生鲜商品报损规定及流程(修改版)

豫美商贸有限公司 编号 YMSM 2016 LC 005 生鲜商品报损规定及流程生鲜商品报损规定及流程 一 目的 为了加强与规范门店报损操作流程 控制采购环节的商品损耗 如实反映在销售过程中出现的亏空 确保财务核算的准确性 同时进一步提高门店生鲜管理人员的经营意识和损耗控制力度 特制定本作规范及流程 二 本规范流程适用于门店生鲜自营商品的报损工作 三 报损原则 1 报损 是指对于不可销售的商品 如 变质 残次 腐烂等 商品 经过相关手续申请及审批后 进行报损处理 2 门店报损申请的审批 由门店店长负责审批 直接在门店内 执行 无需经总部批复 3 门店经营过程中产生的报损金额记入门店生鲜经营损耗 相 关 损失由门店自行承担 4 配送到各店的商品 出现质量不好的当场拒收 并通知生鲜 买 手 5 店面接收的商品经过称验收 数量有差异时 及时与采购 进行联系解决 6 月未盘点后进行成本分析时 当月报损项要在成本分析表中 列 豫美商贸有限公司 编号 YMSM 2016 LC 005 入其中一项进行分析 四 报损要求 1 门店生鲜商品出现坏损 应先进行降价处理 对于不能销售 的商品才可进行报损作业 2 生鲜商品报损必须通过 生鲜商品报损申请表 执行报损流 程 不允许私自丢弃 3 门店生鲜商品在经营过程中 出现轻微的残次情况 应及时 特价出清或集中在固定时段集中出清 对于不能完全出清的 残次商品进行报损操作 不得隔夜待第二天处理 4 门店生鲜商品的报损将采取当天事当天毕的原则 不允许推 迟到第二天进行报损申请作业 对于销售过程中发现的需立 即报损的商品 可以在营业过程中进行 但是单据录入时间 在下午 16 00 后进行 每天报损次数不能超过 3 批次 5 生鲜商品报损申请表 上的单价 金额 都以商品进货价进 行核算 具体以系统中当前进货价为准 五 报损流程 1 蔬果员工对需报损商品逐一称重 并填制 生鲜商品报损申请 表 2 蔬果课长对报损商品逐一检查品种与质量是否相符 检查无误 后在 生鲜商品报损申请表 上签字确认 3 店长检查报损商品是否符合报损规定 并对 生鲜商品报损申 请表 的真实性进行审批 豫美商贸有限公司 编号 YMSM 2016 LC 005 4 咨询员对签字齐全的 生鲜商品报损申请表 通过系统库管 报损单进行数据录入 打印一式三联单 红联店面留存 白联 黄联传财务 5 每周一把上周报损单传财务核算 6 每月报损金额在月度盘点成本分析中体现 六 流程图 生鲜商品报损流程 咨咨询询员员店店长长课课长长理理货货员员 填填写写 生生鲜鲜商商品品报报损损申申请请 表表 审审批批是是否否符符合合报报损损规规定定 开开始始 审审核核品品种种与与质质量量是是否否 与与申申请请表表相相符符 是是 否否否否 在在系系统统中中录录入入 报报损损 单单 打打印印一一式式三三联联单单 白白联联黄黄联联传传财财务务 红红联联留留 存存 是是 结结束束 七 附表 生鲜商品报损申请表 部门 年 月 日 商品条码商品品名单位数量进价报损金额报损原因 咨询员 理货员 课长 店长 豫美商贸