国有企业财务自查自纠工作总结

国有企业财务自查自纠工作总结国有企业财务自查自纠工作总结 欢迎来到工作总结栏目 本文为大家带来 国有企业财务自查自纠工作总结 希望能帮助到你 2015 财务自查报告 国有企业财务自查自纠工作总结 第一篇 2015 财务自查报告 财务自查报告 一 根据文件精神 结合本单位的实际 情况 对会计基础工作情况进行了认真的自查 现就自查情况 报告如下 一 财务收支情况 在财务工作过程中 本单位严格按照 会计法 的规定 依法设置会计账簿 并保证其真实完整 根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算 填制会计凭证 登记会计账簿 编制财务会计报告 严格执行国家有关财务法 规 所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登 记 核算 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算 确 保数据真实 有效 在安排支出时 分轻重缓急 保证常规和 重点支出需要 既体现实际工作需要 又考虑财力可能 根据 办公室各项工作任务 在财力可能的情况下 有保有压 确保 重点 统筹安排 合理支出 二 单位内部控制制度建立和执行情 况 根据本单位工作实际 在建立并实施 内部监督和控制制度过程中 制定了 财产管理制度 建立和 完善各项制度的同时 相关人员在工作过程中严格遵守这些规 章制度 有效地实施了内部监督和控制 保证了会计工作的真 实性 完整性以及单位财产的安全 加强了对本单位财产物资 的监督和管理 杜绝了各种漏洞的发生 达到了以下三点要求 1 明确了记账人员与审批人员 经办 人员的职责权限 使其相互分离 相互制约 以明确责任 防 止舞弊 各项业务事项得以有序进行 2 明确了财务收支审批程序和审批人 的权限和责任 规范了各项资金的使用 提高了资金使用效益 3 明确经费支出的范围和开支标准 采取各种有效措施控制经费开支 杜绝了浪费现象的发生 三 固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用 在固 定资产购置时 严格按照政府采购程序进行采购 并根据有关 规定 建立了账簿 款项和实物核查制度 通过建立健全制度 会计人员对各项财物 款项的增减变动和结存情况及时进行记 录 计算 反映 核对等 一方面做到账簿上所反映的有关财 物 款项的结存数同实存数一致 另一方面通过账簿记录和记 账凭证 原始凭证的核对 保证账账相符 无固定资产不入账 公物私用及其他违规问题 四 存在问题 通过自查 我委在财务管理和财务工 作过程中还存在一些不足 在实施内部监督制度和内部控制制 度时 还未能完全达到 会计法 所规定的要求 预算管理制 度 财务分析制度 稽核制度尚未建立健全 今后要进一步完 善这方面的制度 实行更有力的措施 力求将这方面的工作做 得更好 财务自查报告 二 根据 XX 市审计局关于开展 20 年度 财政财务收支自查自纠工作的通知 精神 我局结合自身实际 情况 对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查 现就 自查情况报告如下 一 健全组织 强化领导 国有企业 财务自查自纠工作总结 为确保此次自查工作顺利进行 我局 成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组 积极开展自查 自纠工作 二 严格清查 不走过场 成立清查小组后 局领导要求认真学 习文件精神 对照自查内容进行自查 做到不走过场不留死角 及时发现和解决存在的问题 三 认真自查 及时自纠 按照 XX 市审计局开展 20 年度财政 财务收支自查自纠工作的通知 的要求 我局对本单位执行财 经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和 执行情况进行了自查 1 我局所有财政资金均按预算用途使 用 支出真实合规 2 严格专项资金管理 做到专款专用 无截留 挤占和挪用的行为 其中某些工作性的专项资金接待 支出略微偏高 3 非税收入征收合法合规 无乱收费 乱罚款和截留非税收入的行为 4 认真执行收支两条线的政策 无以 支抵收和坐收坐支的现象 5 认真执行规范津补贴政策 无在政 策规定之外发放奖金 补贴的行为 6 国有资产帐实相符 核算规范 无 违规处置国有资产 截留处置收入的行为 国有企业财务自查 自纠工作总结 7 我局单位资金全部集中统一管理和 核算 无 账外账 和 小金库 8 我局根据本单位实际 建立并实施 内部监督和控制制度 相关人员在工作过程中严格遵守规章制 度 有效地实施了内部监督和控制 通过自查 我局在某些工作性的专项 资金招待费略微偏高 清查小组提出在以后的接待工作中一定 要厉行节约 严格控制接待标准 财务自查报告 三 一 工会财务管理中出现的问题 我市工会所辖 13 个区县和 3 个开发区 工会 财务工作自检自查报告 近年来 各区 县工会在加强 财务管理工作方面进行了一些有益的探索 取得了一定成效 但也存在一些问题 主要表现在 区 县财政划拨工会经费尚 未全部到位 部分区 县工会财务预算管理粗放 预算约束不 强 配套制度还不完善 乡镇 街道 社区及新建企业工会会 计基础工作薄弱等 这些问题与市场经济形势下工会工作的发 展不相适应 其弊端日渐凸显 亟待改善和加强 一 财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区 县工会中 城 三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好 其他区 县或只解决区 县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费 与足额划拨相差甚远 临潼区及 3 个开发区至今尚未解决 二 税务代收的覆盖面不够广 税务代收工会经费后 各区 县及开 发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提 高 但仍然存在经费收缴空白点 据调查显示 碑林区工会所 属基层单位已成立工会的有 4000 多家 而缴经费的只有 1600 多家 不到 40 雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家 而缴经费的单位只有 600 多家 也只达到 30 三 财务管理制度尚不完善 经费 支出随意性较大 有的区 县多年来没有制订相关的财 务制度 有的区 县财务制度制订的不全面 财务报销及审批 制度不明确 尤其缺少预决算管理制度 直接导致了经费支出 随意性大 决算情况表明 有的区 县工会行政费 工会业务 费超支达 200 有的经费支出不足预算的 5 有的开发区工会 会计 出纳一人担任 不符合会计核算规定 财务管理基础薄 弱 四 财务审批报销制度不够规范 有的区 县审批报销程序中没有会计 人员审核 经办人直接让领导签字报销 待会计人员作账时发 现问题 为时已晚 还有一些财务人员审核把关不严 存在白 条报账及无效票据报账的现象 有的未严格执行现金管理规定 支出时超限额使用现金 发放物品未附发放明细单 五 乡镇 街道工会财务工作薄弱 我市区 县工会有 181 个乡镇 街道 工会 单独建立工会账户的单位很少 总体上不足 10 工会独 立管理经费的要求落实得不好 地税代收后 工会组织迅猛发 展 但也存在集中建会 突击建会的情况 有的区 县工会审 批工会组织不规范 2 3 人就成立单独的工会委员会 有的将 49 个单位组成一个联合会 这些单位既不在一个地域 也无共 财务自查报告范文 精选 国有企业财务自查自纠工作总结 第二篇 小编精选了四篇关于财务自查报告的 范文 希看您能喜欢 一 一 整改活动展开情况 公司根据贵局下发的 x 109 号 关 于在深圳辖区上市公司全面深进展开规范财务会计基础工作专 项活动的通知 以下简称 通知 要求 和 调查问卷 常 见题目 中对相干具体题目的描写 我司 x 年 11 月 20 日 前展开了第一阶段的自查工作 认真分析了自查中发现的题目 确定了具体整改期限 明确整改责任人 财务自查报告怎样写 对深圳证监局走访进程中提出的题目 我们已严格依照要求整 改 在对相干题目整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的 意见 建议 本次整改以会议 邮件 现场检查等情势催促 跟进整改进度 落实整改情况 二 自查发现的题目及整改情况 根据 通知 的目标和要求 各公司 的财务会计基础工作应到达以下要求 一 各公司应当建立符合规定和适应公 司本身发展的财务管理组织架构 做到岗位职责清楚 授权明 确公道 不相容职务相互分离 相互制约 财务会计职员具有相 干专业知识和专业技能 具有会计从业资历 公司对财务会计职 员后续教育有制度性安排 二 各公司应当根据相干法律法规的规 定 建立健全符合公司 本身经营特点的财务管理和会计核算 制度体系其实不断予以完善 明确制度的制定和修订流程和应 当履行的决策程序 制度中应包括责任追究条款 对需要进行 责任追究的范围 责任认定的具体标准 处罚措施和责任追究 机构和程序等做出明确的规定 责任追究应与绩效考核挂钩 各公司应当建立财务会计相干负责人 管理制度 对财务负责人和会计机构负责人的任职条件 职责 权限 考核等做出规定 财务会计相干负责人管理制度应经公 司董事会审议批准 三 各公司应加强财务信息系统的建设 和管理 保证财务信息系统的独立性 不得与控股股东 实际 控制人共用财务信息系统 也不得向控股股东 实际控制人提 供任何能够查询 修改公司财务信息系统的权限 公司的财务信 息系统应当符合会计电算化相干规定的要求 满足公司的实际 需要 公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理 四 各公司应当加强会计核算基础工作 的规范性 凭证填制符合要求 会计档案回档及时 保管安全 应当切实进步会计核算和财务信息表露水平 能独立编制合并 财务报表和报表附注 应当根据 企业会计准则 及相干规定 结合公司所处行业特点和本身生产经营特点 制定明确 恰当 的会计政策 并在财务报表附注中具体表露 不得以 企业会 计准则 中的原则性规定代替公司的会计政策 根据上述通知要求 一 我们在自查中 依托财务管理组织架构 明确了各岗位职责 优化了工作流程 根据各岗位业务变化 及时进行了修订更新 对团体内各公司会 计职员基本情况进行统计 了解会计职员是不是具有从业资历 在 x 年 12 月份公司组织安排了财务部分 2011 年度教育练 习计划 根据上述通知要求 二 自查中公司根 据 深圳证券交易所股票上市规则 中华人民共和国会计法 企业会计准则 会计基础工作规范 会计电算化管理办 法 会计档案管理办法 企业内部控制基本规范 等相干 法律法规及公司章程的规定 具体制定了公司内部相干制度 具体业务实施细则 如 财务负责人制度 等 此次整改中 又补充完善了 会计职员继续教育管理制度 会计档案管理 办法 等制度 根据上述通知要求 三 自查中公司范 围急速发展 经营模式的不断创新 流程操纵更新加快 在财 务信息系统方面已加强建设和管理 公司 erp 系统已升级至用 友 8 9 0 版本 职员操纵权限由信息部严格控制 职责分明 为适应公司发展需要 公司已增加了用度预算模块 采用用友 软件中的团体预算利用模式 包括深圳 苏州 南昌的预算与 业务报销都使用了该模式进行管理 从预算管理设定 预算表 的编制 预算的控制与分析 和平常报销的业务均依照团体模 式同一进行 这类模式有益于团体的集中管控 并能够独立部 署预算与报销的 it 系统 利于进行平常维护和风险的管理 合 同管理模块 主要为装备 工程 维修 租赁等大型资产合同 从签订到付款等全部流程都在 erp 系统中管理 固定资产请购 单采用系统打印代替手工单据 极大方便了公司资产合同的管 理 网上报销 委外加工 人力资源工资系统 供给商管理平 台等模块 这些模块已陆续投进使用 针对在自查中发现题目及具体整改情 况以下 1 财务职员和机构设置基本情况 存在的题目 财务部份职员暂未获得 会计从业资历证 整改措施 根据 会计法 深圳市 会计条例 中对会计职员资历的相干规定 依照 深圳市会计 条例 中第十条 获得会计从业资历证书的职员 方可从事会 计工作要求 公司对团体内各公司会计职员基本情况进行统计 审查各会计职员的从业资历 通知未获得会计证职员在最近一 个周期考取 人事部分将此作为后续财务职员招聘录用条件之 一 整改结果 未获得会计证职员将在 2011 年 6 月份深圳财政局会计证资历考试报名期间内考取 12 月参加财会电算化考试 预计年底可获得会计从业资历证书 2 会计核算基础工作规范性情况 存在的题目 对合并范围来往定期对 账 每个月一次明细账核对 只是核对正确 未对结果签字确 认 整改措施 进一步明确 规范各会计 职员岗位职责 完善各来往对账手续 从此次财务会计基础工 作自查之日起销售会计已按月及时与苏州 南昌子公司来往对 账 在次月 10 号前完成对账工作 由双方签章确认 现已遵 照执行 整改结果 从 x 年 11 月起销售会 计已对内部来往对账双方签章确认 后续延续监视执行 3 资金管理和控制情况 国有企业财 务自查自纠工作总结 存在题目 1 出纳职员获得部份银行未实施快递 派送的银行对帐单 2 部份银行存款余额调理表未复核 整改措施 1 明确出纳岗位工作职责 加强出纳 工作管理 更换由其他会计职员从银行索取银行对帐单 做到 相互牵制 明确责任 2 监视检查银行存款余额调理表签批 手续完全 并且指定专人复核 在每账户银行存款余额调理表 完成后 对银行存款余额调理表同一填制汇总表 核对银行存 款明细科目 以防相干表档遗漏 整改结果 1 出纳职员从银行获得银行对账单 已整改安排由财务部会计职员从银行索取银行对帐单 2 部份银行存款余额调理表未有专人 复核 已整改由资金部负责人复核 并且签名确认 4 企业财务管理制度建设和执行情况 存在题目 公司财务制度体系建设不 完善 相干制度没有更新 存在部份已在执行的工作流程 没 有构成书面制度文件 整改措施 公司根据企业会计制度 企业会计准则 企业内部控制基本规范等相干法律法规 结合 公司业务特点 完善相干财务管理制度 并将已实际执行的制 度书面固化 根据公司业务发展变化 及时修订更新相干制度 整改结果 现已补充部份制度 如 会计职员继续教育管理制度 会计档案管理办法 等 后 续据实补充修订 进一步完善公司制度建设 并严格遵照执行 5 母公司对子公司财务管理和控制情 况 存在题目 公司对子公司的资金情况 进行不定期的财务 审计专项检查 财务 审计检查资料还没 有构成明确 固定的制度控制 整改措施 发布公司相干审计 财务 检查工作规范制度 后续对子公司检查结果构成书面报告材料 对子公司财务职员的录用 提升 调动均通过母公司团体财务 中心审核 报母公司总经理批准后执行 子公司经营支出须经 母公司进行审批 由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进 行审批 最后经董事长批准 母公司资金部负责人对子公司平 常资金进行监控及管理 子公司逐日发银行 现金日报表到母 公司资金部负责人 负责人根据资金申请情况邮件指令补充收 付款所需资金 整改结果 公司制定发布 内部审计 制度 对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计 检查报 告材料 通过整改 进一步加强巡检工作管理 规范职员招聘 流程 切实履行好资金审批权限 不断提升财务 审计检查工 作效力 保证公司资产安全 三 证监局走访提出题目及整改情况 深圳证监局于 x 年 12 月份对我公 司现场走访检查了有关财务制度 资金管理 财务核算 内部 控制 信息系统等相干方面题目 针对证监局提出的题目 我 公司依照要求已全部整改并获得良好的效果 现就整改情况报 告以下 1 关于票据管理题目 存在题目 支票管理登记 领用记录 不齐全 规范 只有领用记录 未有登记购买记录 整改措施 建立票据管理登记台账 严咯噔记购买支票日期 数目及支票号码 签收人 单位等票 据信息 整改结果 票据管理在整改中已按要 求改正 严格票据管理 完善了台账登记内容 并遵照执行 2 现金日记账 银行日记账登记题目 存在题目 缺少手工登记现金日记账 银行存款日记账 整改措施 专项活动自查展开时 即 已安排出纳补录现金 银行存款日记账 贵局在走访进程中已 补录了大部份月份日记账 整改结果 手工现金 银行存款日记 账现已按要求补录终了 后续出纳严格依照要求及时登记 日 清月结 3 关联方 董高监平常出差报销用借 款题目 存在题目 存在关联方 关联股东 关联自然人 董事 监事 高管在公司有临时借款 此借款全 部为平常出差用的临时借款 整改措施 公司已通知要求有在公司 借款的关联方 关联股东 关联自然人 董事 监事 高管立 即回还所借平常未报销完款项 公司发布了 防范大股东及关 联方资金占用专项制度 并且已遵照执行 整改结果 经过整改公司在 x 年 12 月 31 日前所有关联方 董高监在公司的平常出差部份借款已 报销 未报销借款部份已全部回还公司 四 延续完善事项的长效机制和责任 人 通过此次会计基础工作专项自查整改 活动 我公司根据相干法律法规的规定结合公司本身的实际财 务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系 建立了财务会 计基础工作规范化的长效机制 对公司存在的题目进行了深入 剖析和反思 并进行了认真整改 进一步进步我公司财务会计 管理工作 今后我们将不断学习有关法律 法规和规章制度 加强与监管部分的联系 不断进步依法规范运作的水平 二 根据 xx 市审计局关于展开 2009 年度 财政财务收支自查自纠工作的通知 精神 我局结合本身实际 情况 对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查 现就 自查情况报告以下 一 健全组织 强化领导 为确保此次自查工作顺利进行 我局 成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组 积极展开自查 自纠工作 二 严格清查 不走过场 成立清查小组后 局领导要求认真学 习文件精神 对比自查内容进行自查 做到不走过场不留死角 及时发现和解决存在的题目 三 认真自查 及时自纠 依照 xx 市审计局展开 年度财政财 务收支自查自纠工作的通知 的要求 我局对本单位执行财经 纪律及有关政策的情况和内部财务管理制度的建立健全和执行 情况进行了自查 1 我局所有财政资金均按预算用处使 用 支出真实合规 2 严格专项资金管理 做到专款专用 无截留 挤占和挪用的行为 其中某些工作性的专项资金接待 支出稍微偏高 3 非税收进征收正当合规 无乱收费 乱罚款和截留非税收进的行为 财务部2015 年工作总结及 2016 年工作计划 国有企业 国有企业财务自查自纠工作总结 第三篇 财务部 2015 年度工作总结及 2016 年 工作计划 在公司各位领导的正确领导和大力支 持下 公司财务部在本年度的工作中认真执行公司制定的方 针政策及战略计划 严格按照国家的法律法规和各项规章制度 的要求进行资金及各项财产物资的收支核算 并积极支持配合 其他各部门的工作 一 2015 年全年工作概况 一 主要财务指标完成情况 全年完成营业收入 万元 营业税及 附加 万元 管理费用 万元 财务费用 万元 实现利润总 额 万元 所得税支出 万元 实现净利润 万元 年末资产总 额 亿元 负债总额 亿元 净资产总额 万元 净资产负债 率 二 财务管理工作开展情况 2015 年财务部在做好日常资金收付 核算等工作的基础上 重点做了以下几方面工作 1 债权债务清理工作 在公司领导的 大力支持帮助和各部门的积极配合下 财务部与 公司就 项 目的债权债务情况进行核对协商 成功的签订了借款协议 计 提相关利息 大幅度降低了我公司的财务费用支出 也缓解了 我公司近几年面临 收入不足的困境 1 财务决算及年报审计工作 及时完 成了 年财务决算及年报审计工作 及时与会计师事务所协商 沟通 防范了审计风险 并及时完成了 决算报表及 决算报 表的编制和上报工作 2 税务工作 本年在处理日常税务工 作的基础上 财务部迎接了 税局对我公司 年的税务稽查 局检查 在检查过程中 财务部积极与其进行沟通协调 对发 现问题及时沟通 妥善处理 目前该次税务检查已顺利完成 3 自查自纠工作 借着 年市委第三 轮巡视组巡查的契机 我部门组织完成了内部交叉审计工作 积极的自查自纠 对发现的潜在问题及时向领导反映 妥善的 进行整改 按照上级单位的要求 规范了各种会计档案账薄的 要求 在有效防范财务风险的同时 提高了我部门财务工作的 整体业务水平 4 融资工作 过去的 2015 年 融资 工作愈加困难 在公司领导的帮助支持下 我部门积极与相关 金融机构沟通协调 及时做好融资规划 在保证工程项目顺利 实施的同时 成功维持了公司的正常运营 2015 年初贷款余额 亿元 本年归还 亿元 续贷 亿元 年末贷款余额 亿元 一方面保证原有流动资金贷款全部顺利续贷 另一方面 为了 归还本年到期的农行 亿元贷款 新增了 银行贷款 亿元 银行贷款 万元 银行贷款 亿元 极大地缓解了我公司 本年的资金压力 二 2016 年全年重点工作 结合 2015 年的财务工作情况 2016 年财务部门除了日常资金收付 核算等工作的基础上 将把重 点放在以下几个方面 1 进一步做好融资工作 目前我公司 由融资工作难度越来越大 此外由于我 业务较少 融资工作 缺乏 的问题越来越突出 同时 的银行信用评级的下调 明年的融资 工作无疑将会是更大的挑战 面对严峻的融资工作形势 财务 部在 2016 年将加大融资工作力度 拓宽融资渠道 努力维持公 司的资金需求 2 制度建设工作 由于 市国资委对 的监督检查力度逐年加大 对经营管理制度方面的建设要 求也越来越精细 尤其是在财务管理方面 成立了财务中心 加强对各级子公司财务融资工作的进一步管理 为了适应 的 全新管理模式和十三五新常态下的经济形势 我公司对有关财 务制度建设的紧迫性也日益突出 财务部在 2016 年将及时调整 有关制度 及时跟进 管理制度建设的步伐 3 审计检查工作 自 2015 年年报审 计开始 应 财务中心的安排 我公司的审计事务所由原来的 事务所变更为 会计师事务所 由于新的事务所对我公司主 要业务的不熟悉 2016 年财务部要对审计检查工作高度重视 及时与事务所协调沟通 高质量的完成 2015 年度 决算报表及 决算报表的编制和上报工作 4 税务工作 随着 GDP 增速的下调 税务部门必将会更多的增加税务检查 稽查的力度来保证税收 增长 2016 年 财务部在做好日常纳税申报等工作的同时 要 进一步梳理各项业务 及时发现并处理潜在税务风险 5 进一加强预算管理 伴随着 国资 委对预算管理的进一步重视加强 我部门将与各部室更好的配 合 通过细化管理费用 落实收入来源 及时调整全年预算指 标等措施 加强成本费用控制 节约支出 以提高预算工作的 准确性 6 加强业务培训 提高财务人员业务 水平 当前 国有企业改革力度不断深化 国资委 财政局 审计局等政府部门对国有企业的监管 审计力度越来越大 要 求也越来越高 2016 年财务部将加强本部门的技术培训工作 进一步提升部门员工的专业技能 以更好的完成财务部门的各 项工作 适应公司今后发展改革战略的严格要求 财务自查自纠报告 国有企业财务自查自纠工作总结 第四篇 篇一 财务自查自纠报告 根据精神 我局结合自身实际情况 对本单位的财政财务收 支情况进行了认真的自查 现就自查情况报告如下 一 健全组织 强化领导 为确保此次自查工作顺利进行 我局成立了以纪检书记为组 长的自查自纠清查小组 积极开展自查自纠工作 二 严格清查 不走过场 成立清查小组后 局领导要求认真学习文件精神 对照自查 内容进行自查 做到不走过场不留死角 及时发现和解决存在 的问题 三 认真自查 及时自纠 按照的要求 我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况 以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查 财 务自查自纠报告 1 我局所有财政资金均按预算用途使用 支出真实合规 2 严格专项资金管理 做到专款专用 一 工会财务管理中出现的问题 我市工会所辖13 个区县和 3 个开发区工会 财务工作自检自 查报告 近年来 各区 县工会在加强财务管理工作方面进行 了一些有益的探索 取得了一定成效 但也存在一些问题 主 要表现在 区 县财政划拨工会经费尚未全部到位 部分区 县 工会财务预算管理粗放 预算约束不强 配套制度还不完善 乡镇 街道 社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等 这些 问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应 其弊端日渐 凸显 亟待改善和加强 一 财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区 县工会中 城三区及雁塔区工会财政 划拨工会经费相对解决得较好 其他区 县或只解决区 县工 会机关人员的工会经费或定额划拨经费 与足额划拨相差甚远 临潼区及 3 个开发区至今尚未解决 二 税务代收的覆盖面不够广 税务代收工会经费后 各区 县及开发区工会的建会率及工 会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高 但仍然存在经费收 缴空白点 据调查显示 碑林区工会所属基层单位已成立工会 的有 4000 多家 而缴经费的只有 1600 多家 不到 40 雁塔 区工会所属基层单位已成立工会的有多家 而缴经费的单位只 有 600 多家 也只达到 30 三 财务管理制度尚不完善 经费支出随意性较大 有的区 县多年来没有制订相关的财务制度 有的区 县财 务制度制订的不全面 财务报销及审批制度不明确 尤其缺少 预决算管理制度 直接导致了经费支出随意性大 决算情况表 明 有的区 县工会行政费 工会业务费超支达 200 有的经 费支出不足预算的 5 有的开发区工会会计 出纳一人担任 不符合会计核算规定 财务管理基础薄弱 四 财务审批报销制度不够规范 有的区 县审批报销程序中没有会计人员审核 经办人直接 让领导签字报销 待会计人员作账时发现问题 为时已晚 还 有一些财务人员审核把关不严 存在白条报账及无效票据报账 的现象 有的未严格执行现金管理规定 支出时超限额使用现 金 发放物品未附发放明细单 五 乡镇 街道工会财务工作薄弱 我市区 县工会有181 个乡镇 街道工会 单独建立工会账 户的单位很少 总体上不足 10 工会独立管理经费的要求落 实得不好 地税代收后 工会组织迅猛发展 但也存在集中建 会 突击建会的情况 有的区 县工会审批工会组织不规范 2 3 人就成立单独的工会委员会 有的将 49 个单位组成一个联 合会 这些单位既不在一个地域 也无共同的行业特点 工会 组织难以单独建立银行账户 也难以对工会财务进行有效的管 理和监督 六 人员素质不高 会计基础工作薄弱 有些区 县工会财务人员不具备相应专业知识 业务水平低 人员变动频繁 同时又身兼多职 加之有的财务人员责任意识 不强 存在会计核算不及时 科目使用不准确 凭证装订不规 范等现象 有的单位未制订票据的管理 使用制度 收经费时 每人一本收据 开出的收据无人监督和管理 有的长达数年票 据和钱无法收回 同时还存在提前开收据和票据丢失的现象 县级文化宫的财务人员很少参加业务培训 无法适应财务管理 工作发展的需要 二 原因及分析 一 财政划拨工会经费的问题 地税代收后 各单位的经费收入主要分为三大块 即地税代 收经费 财政划拨经费及自收经费 在财政划拨工会经费问题 上 各区 县工会都不同程度地做了一些工作 但由于区 县 财政比较困难 加之我们的协调沟通工作也不到位 导致财政 划拨的工会经费不能全部到位 二 工会经费收缴率不高的问题 区 县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了 够花就行 认为税务局代收多少就收多少 收不上来也没有办 法 催缴经费工作不到位 有些单位趁着税务局抓的不严 工 会经费想交多少就交多少 有些单位甚至不向税务部门申报缴 纳工会经费 地税代收工会经费的信息化 网络化工作未步入 正轨 财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总 这样就 很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息 工作效率不 高 篇五 财务自查自纠报告 为了进一步加强学校财务管理 规范财务行为 提高财经使 用效益 完善财务监督 充分发挥财务工作在学校教育教学工 作中的重要作用 促进学校工作能更好更快地开展 按照上级 要求 我校成立了财务自查自纠领导小组 在本校内开展了财 务自查自纠活动 具体做法如下 一 动员部署 1 制定实施方案 学校成立了自查自纠领导小组 召开财务 规范化检查活动会议 会议研究财务规范化管理活动的开展 做到责任到人 明确要求 2 宣传发动 完小校长组织领导小组成员认真学习中心校关 于财金管理制度的有关文件精神 开展以财务规范化检查为主 题的专题会 使每个小组成员明确财务规范化检查活动的目的 意义 内容和要求 提高思想认识 积极自觉地参与活动 二 组织实施 1 自查自纠 学校认真对照中心校财务工作会议要求及10 个重点问题 全面 客观地分析现状 认真开展自查自纠 撰 写自查报告 2 重点整改 学校根据督导检查的结果 针对还存在的问题 分析原因 制定整改方案 完善整改措施 落实整改责任 切 实解决实际问题 三 分析总结 按照上级规定 学校按要求通过深入自查 学校财务管理均 按照国家有关财经法规来执行 做到了收入 支出全部纳入中 心校统一核算 没有侵占 截留国家和单位收入 没有单独帐 户 更未设任何形式的小金库 具体体现如下 1 按照上级财务管理的有关政策和法规 学校有严格的财务 及财产管理制度 并做到了责任到人 落实到位 没有违规操 作的现象 2 收费方面 除按照上级规定的最的低标准 收取学前班学 生每人每学期 200 元的保育费外 对九义教育的学生 不但没 有收过任何费用 而且还将国家下拨的三免一补中的文具费及 时 足额的发放到每个学生手中 3 严格按照财政局 教育局的有关要求和学校实际进行了学 校收支预算 因学校需要而购置或使用的 都要通过校委会决 定并报请中心校领导审查通过 对于重大资产购买或是涉及基 建项目的支出 都附有合同 结算表及相关材料 4 严格执行支出审批制度 所有大额支出都事前召开了教代 会通过后 方可开展工作 学校每年在教代会或是全体教师会 上都作了财务报告 并获得了通过 接受财经审查小组的监督 5 学校严格加强预算内资金的管理 预算收入全额缴入财政 专户 严格执行了一票三证 收支两条线 所有款项没有出现 公款私存的现象 6 学校能做到帐目清晰 手续齐全 均无私设小金库和公款 私存等违规现象 7 学校各项经费支出 都严格遵守各项财经纪律和财务制度 无乱支滥用和铺张浪费等现象 通过工作组认真细致的清理检查 目前虽然尚未发现违规违 纪的现象 但通过清理检查 进一步加强了我校财务规范化管 理 严肃了财经纪律 加强了对学校领导干部及财务管理人员 的法制教育 强化了财务监管职能 确保了各项资金收支合法 做到用之有据 查之有凭 使用更加科学 规范 作为一名财务人员 在今后的工作中 我将会进一步完善相 关财务制度 全面分析和总结财务管理中存在的问题 并认真 做好整改 力争做到自己经手的各项账目日日清 月月清 进 一步规范财务管理 完善财务工作 篇六 财务自查自纠报告 回顾过去的一年 财务部在公司领导的正确指导和各部门经 理的通力合作及各位同仁的全力支持下 在圆满完成财务部各 项工作的同时 很好地配合了公司的中心工作 在如何做好资 金调度 保证工程款的支付 及时准确无误地办理银行按揭和 房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩 当然 在取得成绩的 同时也还存在一些不足 下面我一一向各位领导和同仁汇报 一 财务核算和财务管理工作 组织财务活动 处理与各方面的财务关系是我部的本职工作 随着业务的不断扩张 记帐 登帐工作越来越重要 为提高工 作效率 使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来 我 们在年初即进行了会计电算化的实施 经过一个月的数据初始 化和三个月的手机结合 全体财务人员全都熟练掌握了财务软 件的应用与操作 财务核算顺利过渡到用电算化处理业务 这 为财务人员节约了时间 还大大提高了数据的查询功能 为财 务分析打下了良好的基础 使财务工作上了一个新的台阶 财务部一直人手较少 但在我们高效 有序的组织下 能够 轻重缓急妥善处理各项工作 财务部每天都离不开资金的收付 与财务报帐 记帐工作 这是财务部最平常最繁重的工作 一 年来 我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持 基本 上满足了各部门对我部的财务要求 公司资金流量一直很大 尤其是在 x 月至 xx 月收缴销售款的期间 现金流量巨大而繁琐 财务部邹治和胡蓉两位同志本着认真 仔细 严谨的工作作风 各项资金收付安全 准确 及时 没有出现过任何差错 全年 累计实现资金收付达 x 亿 xxxx 万元 企业的各项经济活动最终 都将以财务数据的方式展现出来 在财务核算工作中每一位财 务人员尽职尽责 认真处理每一笔业务 为公司节省各项开支 费用尽自己最大的努力 财务部全年审核原始单据 xxxxx 张 处理会计凭证 xxxx 张 准确无误地出具各类会计报表无数 制度属于企业的硬性管理 任何成功的企业无一例外的有其 严格的规章制度 长天公司从无到有 从当初的三两人到今天 的上百人 规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题 在 过去的一年中 财务部相继出台了关于财产管理 合同签定 费用控制等方面的规章制度 为完善公司各项内部管理制度 建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责 财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外 为达成本 单位的任务 还要妥善处理外部各方面的财务关系 与外部建 立并保持良好的联系 本年度财务部友好妥善地处理了各单位 的往来款项的收支 同时与银行建立了优良的银企关系 与税 务机构建立了良好的税企关系 全面处理了保险公司遗留资产 的往来手续 并圆满完成了对统计 工商等各部门有关资料的 申报 二 资金调度和信贷工作 资金对于企业来说 就如血液对于人体一样重要 今年工程 建设全面铺开 各经营管理机构逐步建立 新员工不断加盟 资金需求日益增加 尤其在 x x 月份项目未能取得任何经济收 益的情况下 公司承受了巨大的资金压力 我部根据工程建设 和公司发展的要求 为确保资金使用单位各项工作的顺利开展 与总公司一起筹划 合理安排调度资金 同时财务部还全面承 担了 x 月份开始的销售收款和银行按揭工作 在全体财务人员 和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼 保证了市场建设的顺利进行 及时偿还了银行到期贷款 全年 累计完成投资 x x 亿元 偿还到期贷款 xxxx 万元 资金的成功 运作保证了长天和东方公司的正常运转 更是继续树立了东方 公司 aaa 资信企业的良好形象 自项目启动以来 一直有多家银行向公司进行信贷营销 为 了公司的长足发展 财务部与工行东塘支行建立了信贷关系 以期达到积累企业信誉的目的 我部于 x 月 x 月向银行申请房 地产开发贷款 xxxx 万元 期间收集 整理了大量资料 编制各 类贷款报告 与银行人员商谈贷款工作 多次接待银行各级领 导的视察 在完成贷款工作的同时与银行建立了良好的合作伙 伴关系 同时使我们对贷款工作有了全面的了解 学到了新的 业务知识 三 全力协助招商工作 招商是本年度的重中之重 招商政策的优劣与否直接关系到 公司的生存和发展 财务部协助公司领导做了大量的财务分析 和市场调查 全面参与了公司招商政策的制定 为公司制定销 售价格 租赁价格 出台各项招商政策和调动招商积极性和主 观能动性提供财务参考 由于董事长 总经理正确的决策和超前的预见 以及全体员 工的不懈努力 招商工作取得了可喜的成绩 根据财务统计数 据截至 xx 月 xx 日 门店销售 xxx 个 住房销售 xxx 个 成交率 xx xx 成交额 xxxxx 万元 实收房款 xxxx 万元 尚有未收房 款 xxxx 万元 资金回收率为 xx xx 预定门店 xx 套 收取定 金 xxx 万元 出租自有门店 xx 套 收取定金 xx 万元 出租率 xx xx 在这 x 个月中 财务部和招商部同心协力 加班加点 尤其是在审批至 xx 月 xx 日的按揭贷款中 表现了两部门不怕 苦不怕累的良好工作作风 当月工行东塘支行向公司发放按揭 贷款 xxxx 万元 创该行月发放按揭贷款的最高记录 确实取得 了骄人的业绩 时光飞逝 今年的工作转瞬即为历史 一年中 财务部有很 多应做而未做 应做好而未做好的工作 比如在资产实物性管 理的建章建卡上 在各项经营费用的控制上 在规范财务核算 程序 统一财务管理表格上 在及时准确地向公司领导汇报财 务数据 实施财务分析等方面都相当欠缺 在财务工作中我们 也发现公司的基础管理工作比较薄弱 日常成本费用支出比较 随意 公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求 要么就是执行乏力 也有一些员工在工作中不能站在公司的立 场和利益上等等 这些应该是 xxxx 年财务管理要重点思考和解 决的主题 也是每一位长天人如何提高自我 服务企业所要思 考和改进的必修课 作为财务人员 我们在公司加强管理 规 范经济行为 提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任 我们将不断地总结和反省 不断地鞭策自己 加强学习 以适 应时代和企业的发展 与各位共同进步 与公司共同成长 自查自纠工作情况报告 国有企业财务自查自纠工作总结 第五篇 篇一 廉洁从政自查自纠工作情况报告 自从开展自查自纠活动以来 市局多次认真组织学习及相关 文件精神 自己也经常挤用时间选读报刊杂志上刊载的关于廉 政建设方面的文章 现对照廉洁从政建设的若干规定开展自查 自纠 检查自己在工作中存在的问题 进一步明确今后的工作 奋斗目标 现将自查自纠工作情况汇报如下 一 加强学习 提高认识 增强廉洁从政的自觉性 党风廉 政建设是关系到党和国家生死存亡的一件大事 廉洁奉公 勤 政为民是我们每一个干部必备的品质 也是党和人民对党员 干部最基本的要求 思想上坚持以邓小平理论 三个代表重要 思想为指导 学习胡锦涛同志在中纪委六次会议上的重要讲话 和关于树立社会主义荣辱观的重要论述 认真记好学习笔记 撰写心得体会 自查自纠工作情况报告 通过学习 结合社会实际 我更加认识到反腐败倡廉教育的 重要性和必须性 廉洁从政必须从领导干部做起 升华 工作 作风得到改进 现将我个人的认识 自查中发现的问题 产生 问题的原因以及整改措施报告如下 一 我对开展民主评议政风行风活动的认识 在自查自纠阶段 我积极参加分局开展的行评活动 学习了 一些党风廉政建设方面的法律法规 阅读了一批政风行风建设 方面的书籍 对照检查了自己的行为 深挖根源剖析了自己的 思想 个人认识大有提高 总结起来主要有以下三点 第一点 行风建设须以人为本 一个单位或一个行业的作风 是其内在精神 整体素质 政治倾向 纪律规范的综合体现和 反映 单位的风气 是通过个人的作风体现出来的 个人作风 直接影响单位的行风 一个单位 只要有一个人的作风低劣 单位的整体形象就会大打折扣 反映在人民群众的脑子里 就 是这个单位的行风败坏 一粒老鼠屎搞坏一锅粥 说的就是这 个理 因此 抓行风 抓的就是人员素质 税务机关的政风行 风 是每一个税务人员工作作风的集合体现 税务干部职工都 有了好的精 气 神 税务机关的作风自然就会变好 因此 行风建设应以人为本 行风建设应从我做起 第二点 行风建设无小事 我们的党已经认识到 作风建设不仅 关系党的形象 关系人心向背 更关系党和人民的事业成败 关系党和国家的生死存亡 在改革开放条件下 党性原则和党 的纪律并不存在松绑的问题 没有好的党风 改革是搞不好的 没有好的行风 经济建设也是搞不好的 同理 税务机关没有 好的税风税纪 税制改革就会成为空谈 因此 只重视经济建 设 不重视作风建设 只重视业务管理 不重视队伍建设 是 很危险的 税务干部不仅要把税收好 更要把人做好 而且 好的行风 在一桩一件的小事上就能体现出来 第三点 行风建设应长抓不懈 行风评议活动开展了很多次 但各行各业的风气总是不能令人满意 群众的意见仍然很大 要求对执法部门和服务行业整风的呼声仍然很高 说明以前多 次开展的行风评议活动并没取得真正的实效 原其原因 一是 每次行风评议活动没有从根本上解决人的素质问题 毕竟提高 全民素质非一日之功 二是是许多部门单位的行风建设缺乏长 效机制 缺乏日常评议机制 把行风评议活动当作一次性活动 阶段性活动 为避风头而开展活动 为争名次而开展活动 活 动一了 行风坏了 二 本人自身存在的问题和不足 我在分局主要负责 等岗位工作 对内服务于 领导和干部职工 对外服务于纳税人和人民群众 既有务实工 作 又有务虚工作 近年来虽然取得了一些成绩 也得领导了 领导和同志们的肯定 但自身还是存在一些不容忽视的问题 1 学风不端正 认为自己是业务老手 放松了业务学习 导 致没有及时掌握新出台的税收政策法规 不能更好地为纳税人 服务 认为自己是计算机能手 放松了信息化管理知识的学习 在省局 市局不断推出网络申报 网络扣税 网络发票 税控 收款等一系列税收征管信息化手段后 专业知识没有及时跟上 作为一名信息管理员 技术上经常捉襟见肘 认为自己是一名 老党员 放松了政治思想学习 不关注社会民生 不关注经济 发展 导致思想上不能与时俱进 贯彻落实科学发展观不够彻 底 没有发挥出一名党员的先锋模范作用 2 奉献精神不强 没有充分发扬不讲条件 不讲报酬 不计 个人得失的三不精神 在工作当中 只愿做份内的事 不愿做 份外的事 有事做多了 挨的批评也多 因此多一事 不如少 一事的错误想法 做事不积极 不主动 从而在一定程度上影 响了单位的整体执行力 3 文明服务不到位 纳税人来分局找本人办事 基本上只能 做到公事公办 缺乏热情 缺少关心 缺乏售后服务 很少主 动地向纳税人宣传税收政策法规 很少主动地将纳税人的权利 告知对方 很少主动为纳税人提供便民服务 下到纳税户中 主要是检查企业的税收情况 发现纳税申报错 对企业办税员 批评得多 辅导得少 只关心企业的税收缴纳情况 很少关心 企业的生存大计 发展困难等问题 4 帮助同志不热情 一些同志找我寻求业务帮助或技术支持 找的次数多了 有不耐烦的情绪 就会说网上有 书上也有 自己查去 影响了同志间的协作性 有时候因一些同志提出的 问题比较简单 就会说这么简单的事都不会么 损伤了同志的 自尊 影响了同志间的共事关系 5 履行职责有待加强 作为一名监督员 有时会做老好人 对少数同志没有遵守税风税纪的行为没有当面及时制止 没有 严格按照绩效考核管理制度向分局提出处理建议 从而影响了 其他同志的工作积极性 三 产生问题的原因 1 缺乏宗旨意识 作为一名党员 思想上退步 公仆意识不 浓 淡忘了为人民服务的宗旨 作为一名税务人员 认识上没 有提高 服务意识不浓 淡忘了聚财为国 执法为民的宗旨 2 缺乏大局意识 没有弄通弄懂税务机关乃至每名干部的生 存进步与社会经济发展的关系 没有从一定高度上认识到损害 纳税人的利益就是损害税务机关的利益 损害人民的利益就是 损害部门和个人的利益 3 缺乏创新意识 没有进取精神 工作上就事论事 疲于应 付 在落实上打了折扣 工作中只求数量 不求质量 更不求 创新 只出产品 不出精品 四 我的整改措施 1 树立正气 树立正确的理想信念 自觉践行为人民服务的 根本宗旨 始终保持共产党人的蓬勃朝气 昂扬锐气和浩然正 气 2 加强学习 一是广度学习 认真学习党的重要文献和纪律 规定 认真学习公务员法 认真学习税收法律法规 二是深度 学习 既要学习历史知识 以史为鉴 也要认真了解国内国际 时事 与时俱进 三是精度学习 不仅要写心得体会 做学习 笔记 还要注重提炼知识点 做到学有所获 学以致用 3 接受批评 全方位 多途径剖析自己思想上的误区 行动 上的偏差 一是向组织靠拢 向组织交心 交出自己的思想根 源 让组织为自己指明方向 二是向同志靠近 和同事谈心 让他们指出自己的缺点 三是深入到纳税人当中去 和纳税人 换心 了解