流动资金贷款调查报告

电子工程公司 授信调查报告 第一部分 授信申请详情第一部分 授信申请详情 授信申请人全称 公司 申请授信金额 万元 客户已有授信额度及使用情况 无 品种结构 流动资金贷款 币种结构 人民币 授信价格 12 担保条件 抵押和担保 1 抵押 建筑面积 231 18 经 有限公司评估 评估价值 万元抵押给我行 2 授信期限 12 个月 约定用途 支付货款 还款方式 按月付息 到期还本 第二部分 申请人概况第二部分 申请人概况 1 基本情况 授信人名称 公司 以下简称 借款人 成立时间 年 月 日 注册资本 500 万元人民币 法定代表人 主营业务 注册所在地 号 企业规模 小企业 公司类型 有限责任公司 2 2 股权结构 名 称出资额 万元 股份占比 出资 方式 货币 货币 3 高管情况简介 公司法定代表人 身份证号码 财务总监 身份证号码 现年 岁 银行借款及或有负债情况 1 借款银行品种金额 万元 期限担保方式评估价格 2 企业股东及法人代表人行征信报告查询情况 3 企业及法人代表 股东在全国失信被执行人名单查询情况 3 第三部分 申请人经营情况第三部分 申请人经营情况 1 主营业务 2 经营模式 3 合规性 经营许可资质齐全 主体资格合法 4 市场环境 从 2008 年开始由于受煤炭价格大幅上涨等因素影响 火电企业出 现了大面积严重亏损 尤其是中西部地区的火电企业亏损面更大 由于 长期亏损 绝大部分火电企业经营举步维艰 以华能 大唐 华电 国 电 中电投五大发电集团为例 2010 年 这五大发电集团所运营的 436 个火电企业中 亏损企业 236 个 亏损面高达 54 资产负债率超过 100 处于破产境地的企业有 85 个 占全部火电企业的 19 进入 2011 年 虽然国家做出了上调电价的措施 但火电企业的亏损问题仍然 严重 2011 年全年 五大电力全年火电亏损平均在 70 亿元左右 前瞻 认为 未来几年 煤价仍将继续困住火电企业 大水电大水电存在其固有的问题 生态环境破坏和移民安置问题 目前水电建设的移民政策和生态环境保护方面存在着问题 中央层面也 重新审视水电开发战略 从大力发展水电战略转变为在保护好生态环境 的基础上 有序地开发水电 我国移民政策是一个不断完善的过程 目 前移民政策正在从一次性补偿向长效性补偿的过程转变 而水电上网电 价的上涨给长效性补偿机制提供资金支撑 由于水电建设必然要截断河 流 不可避免地影响局部地区的生态环境 2011 年由于日本发生地震导致核电厂泄露 对世界核电发展产生不 利影响 同时我国出台了相关政策 对核电站项目加强了审批力度 此 外 核电的发展还受制于技术研发水平 以及铀资源的供应情况 近年来 我国风力发电和光伏发电都呈现快速发展的态势 截至 2012 年底 我国风电并网装机达到 6083 万 kW 光伏发电累计装机容 4 量达到 816 万 kW 但风电和太阳能技术都还不够成熟 建设成本仍较 高 此外 风力发电 光伏发电均属于间歇性能源 不利于电网稳定 与火电相比 小水电成本压力没那么大 具有较强的盈利性 与大 水电相比 小水电对生态环境破坏较小 与核电相对 不会出现核泄露 与光伏相比 成本相对较便宜 且不存在风电发电 光伏发电的间歇性 问题 综上 前瞻认为小水电具有较强的竞争力 5 该企业目前的主要签订的贸易合同 序 号 供应商名称商品名称合同签订日期合同金额 元 第四部分 申请人财务状况第四部分 申请人财务状况 根据该公司提供 2013 年 2014 年和 2015 年 5 月末的财务报表 5 其资产负债情况如下表 单位 万元 项目项目20132013 年底年底20142014 年底年底2015 5 312015 5 31 资产总额104081096011404 流动资产881594099870 货币资金269716721416 应收帐款134319742012 其他应收款153166151 预付帐款394842254503 短期投资000 存货67513711787 长期投资000 固定资产原值167916791679 累计折旧86128145 在建工程000 项目项目20132013 年底年底20142014 年底年底2015 5 312015 5 31 负债总额528144884321 流动负债528144889870 短期借款000 应付票据000 应付帐款728288 预收帐款61 294 其他应付款20117598 长期借款000 6 所有者权益512764727083 实收资本500500500 资本公积102300 盈余公积540742742 未分配利润306342064817 损益类损益类20132013 年底年底20142014 年底年底2015 5 312015 5 31 销售收入18243210538705 销售成本15768185537602 主营业务利润20792101927 其他业务收入000 管理费用706428 财务费用18516348 投资收益000 营业外收入000 营业外支出000 利润总净利财务分析财务分析20132013 年底年底20142014 年底年底2015 5 312015 5 31 资产负债率0 47 0 30 0 17 流动比率2 11 3 26 5 81 速动比率1 69 2 64 4 38 毛利率0 30 0 30 0 30 应收账款周转率7 444 66 1 89 7 存货周转率16 9010 87 3 71 总资产周转率4 782 94 1 13 1 1 截止 截止 20152015 年年 5 5 月末各项财务数据如下 单位 万元 月末各项财务数据如下 单位 万元 资产总计 11404 万元 流动资产合计 9870 万元 负债总计 4321 万元 均为流动负债 所有者权益合计 7083 万元 其中 1 货币资金为 1416 万元 主要为现金 29 万元 银行存款 1387 万元 2 应收账款 2012 万元 应收账款往来单位有 62 户 其中前几名 的应收账款如下 有限公司 1450 万元 有限公司 389 万元 3 预付账款 4503 万元 其中 有限公司 2653 万元 有限公司 982 万元 有限责任公司 579 万元的预 付货款 4 其他应收款为 151 万元 主要为单位内部员工借款 151 万元 5 存货金额为 1787 万元 主要为电力设备及电力物资 6 固定资产原价为 1679 万元 主要为房屋及建筑物 1623 万元 办公设备 6 万元 运输设备 47 万元 其他设备 2 万元 累积折旧 145 万元 固定资产净值 1534 万元 7 应付账款 88 万元 主要为 有限公司 58 万元的货款 财务分析总结财务分析总结 以上财务分析是根据企业提供的财务数据为依据 经过对其财务数 据的分析 申请人 公司自成立以来经营状况稳定 资产结构和资产质 量较好 企业总资产规模和销售呈逐渐上升的趋势 具备一定的盈利能 力和长短期偿债能力 流动资金需求测算流动资金需求测算 8 测算项目测算项目周转次数周转次数 周转天数 周转天数 360 360 周转次数 周转次数 存货周转次数 销售成本 平均存货余额18 1319 86 应收账款周转次数 销售收入 平均应收账款余额12 728 35 应付账款周转次数 销售成本 平均应付账款余额240 941 49 预付账款周转次数 销售成本 平均预付账款余额4 5479 3 预收账款周转次数 销售收入 平均预收账款余额277 011 3 营运资金周转次数 360 存货周转天数 应收账款周转天 数 应付账款周转天数 预付账款周转天数 预收账款周 转天数 2 89 营运资金量 上年度销售收入 1 上年度销售利润率 1 预计销售收入年增长率 营运资金周转次数18242 1 0 095 1 1 2 89 6284 新增流动资金贷款额度 营运资金量 借款人自有资金 现 有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金6284 1672 4100 512 存货周转次数 18552 675 1371 2 18 13 应收账款周转次数 21053 1342 1973 2 12 7 应付账款周转次数 18552 72 81 2 240 94 预付账款周转次数 18552 3947 4225 2 4 54 预收账款周转次数 21053 61 91 2 270 01 营运资金周转次数 360 360 18 13 360 12 7 360 240 94 360 4 54 360 270 01 0 2 89 营运资金量 18242 1 0 095 1 1 2 89 6284 万元 截止 2015 年 5 月末 企业自有资金为 1672 万元 而目前流动资金 贷款 4 万元 故该企业流动资金缺口 6284 1672 4100 512 万元 经测算该公司资金需求合理 我行给予其 万元的流动资金 9 贷款授信符合企业实际经营需求 第五部分 授信及还款来源分析第五部分 授信及还款来源分析 1 借款人申请的授信的原因 该公司的经营者 在从事水电站配套电子设备销售做工具有多年 从业经验 管理经验丰富 且公司多名销售人员多年从事相关销售工作 行业经验丰富 在该市场内拥有较广的人脉条件 及丰富的客户资源 经过一系列发展及教训 逐渐组成团队核心力量 销售渠道较畅通 该 企业因价格较低且产品质量较好在该行业范围内具有较高的知名度和信 誉 订单源源不断 由于现目前企业垫款较多 流动资金较为缺失 为保证 企业正常的运营 该企业向我行申请 万元流动资金贷款用于支付该企 业与公司签订的购销合同的货款 2 还款来源分析 目前 公司销售情况稳定 销售回款较正常 该公司 2014 年实现 销售收入 21053 万元 净利润 1345 万元 截止 2015 年 5 月末实现销 售 8705 万元 净利润 611 万元 第一还款来源有保障 第六部分 担保分析第六部分 担保分析 1 保证人基本情况 本次授信由 有限公司提供担保 四川 公司于 2012 年 2 月 10 日成立 公司注册资金 30000 万元 公司经营场所位于成都市青 羊区下南大街 2 号 25 楼 1 11 号 法定代表人 该公司由 5 个法 人股东 组成 其中 法人股东 公司出资 6000 万元 占比为 20 法人股东 有限公司出资 3000 万元 占比 10 法人股东 限公司出资 6500 万元 占比 21 67 法人股东 有限公司 出资 6500 万元 占比 21 67 法人股东 公司出资 8000 万元 占比 26 66 该担保公司在我行授信额度 10000 万元 目前我行在保 余额 4130 万元 从以上担保公司的构成来分析 该担保公司目前代偿 10 能力较强 2 房产抵押 号 栋 楼 号 建筑面积 8 经 四 地产土地评估有限公司评估 评估价值 万元抵押给我行 3 法定代表人 股东 签署无限连带责任保证担保 4 抵押物评估依据 第七部分 收益分析第七部分 收益分析 1 直接收益 利息收入 48 万元 2 间接收益 该公司承诺在我行债务延续期间在我行结算量存款沉淀 不低于日均 万元 增加现金结算业务 后续也将进一步加强合作 推荐更多行业内优质客户 第八部分 风险分析第八部分 风险分析 1 主要风险点分析 1 市场风险 电能作为居家及办公一项不可缺少的资源 目前市场情 况较良好 有较大的发展空间 且该行业属于国家支持环保行业 水电 站将逐步替代污染严重的火力发电站 这样看来该行业较有潜力 2 经营风险 该企业主要合作下游企业为中小型水电站 资金力量较 为薄弱 有一定的经营风险 3 管理者风险 公司的治理结构较规范 实际控制人对企业的生产和 发展有着极大的影响 4 道德风险 该公司在银行的信用记录较好 遵守结算记录 严格执 行相关合同 诚信纳税 可以认为该企业出现道德风险的几率较低 2 拟采取的风险防控措施 1 重点关注企业的相关行业市场趋势 严密监视贷款资金的流向 密切关注企业的经营情况 11 2 定期收集公司的财务报表和了解产品销售情况 落实好反担保措 施 做好贷后检查工作 3 加强企业在公司治理方面的辅导 督促其经营管理向规范的公司 治理方向发展 第九部分 授信方案第九部分 授信方案 管户人同意贷款的具体方案 申请授信金额 万元 在本行已有授信业务 无 业务品种