加强住房公积金会计核算调研报告

第 1 页 共 4 页 加强住房公积金会计核算调研报告加强住房公积金会计核算调研报告 范文 市住房公积金截止年 9 月归集余额已达 56 亿元 个贷余额 18 亿元 项目贷款余额 6 亿元 实际缴交 人数 17 万人 住房公积金规模逐步扩大 社会关注 度越来越高 为加强住房公积金管理 实现住房公积 金的保值和增值 住房公积金会计核算尤为最要 优 化公积金核算软件越来越迫切 市住房公积金制度从年开始建立 从最先的委托 银行归集 公积金中心无单位和个人明细账 到目前 已建立健全了住房公积金系统核算体系 从最原始的 手工记账过渡到电算化核算 取得这样的成果来之不 易 是多年来中心领导的重视和职工共同努力的结果 年 7 月中心核算软件已升级 对原软件进行了优化 新软件分为归集系统 贷款系统 票据系统 财务系 统 报表系统等主要平台 现就加强住房公积金会计 核算与新软件如何紧密联系见解如下 反映在核算软件上就要求归集系统 贷款系统 票据系统对数据的录入和倒入准确和及时 由于倒入 数据可以最大限度地减少录入数据工作量以及减少录 入数据中人为出错可能 倒入数据在各系统中显得更 第 2 页 共 4 页 为最要 1 对归集系统来说主要涉及住房公积金的开户 缴交 支取 转移 变更等相关业务 倒入模板的设 计应以姓名和身份证两个标准相关联保证为同一人后 再与数据关联才能保证数据的准确 之后按资金业务 类型通过数据接口转入财务系统 财务系统数据以银 行数据进行核对后再与归集系统进行核对 最终达到 银行 财务 归集三者数据相一致 2 对贷款系统来说主要涉及申请贷款 发入贷 款 回收贷款 贷后管理等相关业务 其中贷款发放 回收数据是否及时准确将直接影响财务系统的及时准 确 目前 由于贷款数据还不能通过数据接口及时准 确的转入财务系统 财务系统上对贷款发放 回收数 据通过手工录入方式进行 两个平台之间不能达到自 动核对 这个问题产生的主要是原因是银行所给数据 未按银行对账单上的时点数据进行采集 此问题正逐 步解决 最终应达到银行数据与贷款系统 财务系统 相三者相一致 3 票据管理系统主要涉及定期存款各国债的开 户 回收登记 由于数据比归集 贷款数据业务量少 可采取直接录入的方式 只须票据系统实现与财务系 统数据的自动核对功能 找出差错方及时更正及可 第 3 页 共 4 页 以满足主管部门 相关部门及中心管理者对相关 数据的需要 由于报表使用者对各种数据需要和关心 程度不一样 这就要求住房公积金核算软件必须能达 到从数据库中提取各种真实准确的数据 这就要求住房公积金会计软件能够达到对各种财 务指标分析 通过对资金归集 支取 贷款的回收 发放 资金结余等情况的分析 这将对资金运营 保 值 增值提供准确参考依据 全国目前尚无统一的核算系统 就同一省来说所 用核算系统也未统一 能够借鉴的较少 很据自己多 年实践经验认为公积金会计核算与之使用会计软件质 量密切相关 中心的软件与银行的软件可相互核对的 银行有建行和工行 中心与银行用同一软件的有商行 农行 中行这两种模式 特别是对每年 6 月 30 日职 工结息差错核对可看出 不论是银行还是中心软件均 有软件设计的问题及人为出错的问题 会计核算质量 的高低与软件质量高低以及操作人员责任心 业务素 质习习相关不是单方面的 由于软件开发人员不一定 对住房公积金业务流程全面了解 在软件的设计程序 中难免出现问题 这就要求我们软件操作人员不断与 软