大学生建行市分行接受各类检查的调查报告

第 1 页 共 4 页 大学生建行市分行接受各类检查的调查报大学生建行市分行接受各类检查的调查报 告告 范文 1 建行分行及其分支机构接受检查的总体情况 2 建行分行及其分支机构接受检查所支付的审 计成本 3 建行分行及其分支机构接受检查发现问题情 况 建议是由人民银行 银监会以及审计署等相关机 构相互协调 建立一个能够达到信息共享的 金融机 构检查体系平台 在这个平台上 在该平台上集成 相关金融机构的 基本情况信息库 检查 审计 发现问题库 已整改问题库 等等 使各类检查 审计机构能够更为清楚的掌握被检查 审计机构的相 关信息 这样才能够改变目前相对复杂且混乱的检查 审计现状 从而提高检查 审计的效率 目前 商业 银行在开展各项业务的同时 不得不花费大量的人力 物力来应付各种审计和检查 这些审计和检查包括来 自银行内外部的各类稽核 审计 纪检监察 人民银 行 银监局 审计署 地方劳动局 税务以及局派驻 的监事会等 商业银行接受各种形式的检查是必要的 第 2 页 共 4 页 但是 上述机构的检查有相当一部分是重复的 表面 的 低效甚至无效的 其对于商业银行内部控制及治 理结构的改善起到的效果不明显 主要表现为各种案 件 违规层出不穷 基于这种情况 文作者对建设银 行市分行接受的各类检查进行了调查和统计 并就调 查和统计的结果进行了简单分析 建设银行作为中国四大国有商业银行之一 其经 营的业务 产品以及长期以来形成的管理模式在中国 银行业具有相当的代表性 特别是中国银行 建设银 行的股改上市 已成为当前金融业改革的焦点 建行 作为建设银行家一级分支机构之一 其经营规模及盈 利水平与兄弟行相比在近两年来一直名列中等偏上的 水平 目前下辖二级机构个 正式员工多名 为了能够节省调查对象的时间并能够有针对性的 获得相关数据 文作者主要采用了问卷的形式 对建 行市分行本级及其个下辖二级分支机构进行了调查 5 月 17 日至 6 月 15 日 对建行市分行本级及其 下辖个二级机构全年接受的各类检查 审计的相关情 况进行了调查 通过调查我们得出以下数据 市分行本级及下辖机构接受的各类检查 审计共 计次 检查机构来人共计人次 用时共计个工作日 市分行全辖用于接待各类检查 审计的费用共计 第 3 页 共 4 页 万元 其中车船费支出万元 接待用餐费支出万元 调查对象为配合检查提供场地及相关配套设施等支出 万元 其他支出万元 另外调查对象为配合各项检查 审计 共动用人次 用时共计个工作日 各类检查 审计共计发现各类问题个 去除多次 检查发现的同一个问题的重复统计数目 各项检查 审计共计发现问题个 涉及金额共计亿元 其中调查 对象的内部审计 检查没有发现的问题共计个 涉及 金额万元 通过调查发现 建行市分行接受的各类检查 审 计从整体上看存在以下几个值得注意的方面 各类检查 审计发现的问题具有较强的重复性 例如对于同一笔业务的同一个问题 重复检查 审计 发现了余次 调查对象为了接待各类检查付出的人力 财力过 多 且国家目前没有对相关的检查事项进行系统的约 束或管理 检查 审计单位的信息共享不够 致使相当一部 分检查虽然付出了大量的精力 发现的却是其他检查 单位已经发现过的问题 更深入的分析可以看出 主 要原因是来自调查对象外部的检查 审计整体上难以 协调 特别是一些地市 县级金融管理机构的检查 第 4 页 共 4 页 往往带有明显的功利性 通过调查和分析我们知道 各项检查 审计还是 发现了一些值得调查对象关注的问题 因此 我们并 不主张将现有的检查 审计体系推倒重建 我们的建议是由人民银行 银监会以及审计署等 相关机构相互协调 建立一个能够达到信息共享的 金融机构检查体系平台 在这个平台上 在该平 台上集成相关金融机构的 基本情况信息库 检 查 审计发现问题库