财务工作的亮点

1 / 22财务工作的亮点2016 年财务工作亮点与不足财务工作亮点一是进一步强化制度建设，提高财务规范化管理水平。适应资金集中结算管理的需要，结合管理处工作实际制定了部门月度资金预算编制办法 ，详细规定了部门月度资金预算编制的时间、范围和报送期限。计划财务科汇总相关资金预算并进行平衡后每月 26 号向公司结算中心报送次月资金预算，从而进一步规范了日常资金管理，提高了资金预算编制的科学性、合理性。另外，根据公司财务制度及管理处财务收支审批制度和财务报销制度的规定，制订了管理处资金管理办法、统计工作考核办法、低值易耗品管理核算办法，初步规范了财务内部核算工作流程，提高了财务规范化管理水平。二是全面加强财务预算管理，强化成本费用控制工作。按照“精细化管理与创新落实年”活动的要求和公司年度财务预算方案下达的全年经营目标，科学合理编制管理处2016 年度财务预算收支计划。将全年经营预算目标进行多2 / 22维度分解，按职责横向分解到相关部门和收费站，按期间纵向分解到月份和季度，实现部门归口费用管理与考核，强化预算执行力建设，严格计划执行过程控制和管理，提高财务预算管理工作水平。三是细化日常核算工作，进一步加强会计基础工作。在集中学习公司财务制度和相关 NC 会计核算软件操作手册基础上，财务人员从每一张凭证的现金流量开始规范会计核算工作，细化科目核算和项目核算，明确会计核算的标准和要求，提高了会计核算的质量。适应资金集中结算管理需要，逐步将管理处大部分资金支付业务通过结算系统平台进行结算支付，合理和规范地使用资金，大大降低了资金使用风险，提高资金使用效率，提高了资金管理水平。利用 EXCEL 电子表格，开展电子辅助统计、统计报表和数据处理工作，为报表填报、统计分析起到了较大便利和保证，为经营管理统计分析提供了完整的、具有说服力的数据支持。再就是更换了会计档案柜，加强日常会计档案管理，印刷了自制原始凭证，规范了会计基础工作。四是按照集团公司统一部署，在人手少，时间紧的情况下，财务人员加班加点完成了管理处所辖固定资产的清理、登记工作，及时报送了管理处资产情况清查报告，针对清产3 / 22核资工作中暴露出来的资产管理方面存在的问题，认真分析，总结经验，提出相关的整改措施；在清产核资过程中，完成本年度新增固定资产档案卡片的录入，完善了固定资产台账，为下一步做好资产管理工作打下坚实基础。做好条形码技术应用于资产管理的前期可行性分析和市场调研，但由于集团资产管理系统的开发，为避免资金和资源浪费，该项工作暂未实施。不足和建议一是内部控制体系及相关制度建设亟待加强。根据财政部企业内部控制基本规范的要求，企业要全面加强风险控制工作，建立健全内部控制体系和相关制度建设，以进一步规范财务管理工作，降低财务风险，提升经营管理水平。二是通过今年开展的资产清查活动，暴露出管理处日常资产管理存在的薄弱环节以及资产管理考核机制的缺失，三是建议按照公司“十二五”战略发展规划，以“一个平台，四条主线”为框架，适应公司业务不断发展，全面构建和实施公司内部控制体系，完善风险防控机制，开展管4 / 22理创新课题研究，强化财务管理工作，不断提升财务管理工作水平。二一一年十二月二十九日T3 财务亮点总结如下1. 凭证样式的标准化，用友软件是通过国家税务认可的软件，其凭证样式是标准的符合国家要求的，相比之下一些国外软件在实现符合国家标准化样式凭证时是比较困难的，尽管他们有软件接口等2. 系统预置了多行业，和新会计准则，国税统一申报的报表模版3. 内置各种行业会计制度，如：小企业会计制度，07 年新会计准则，新会计制度科目等，适合各种行业的财务管理人员使用。4. 科目编码级次可达九级，使会计科目更加详细，管理更5 / 22加明细；五种辅助核算，能快速跟踪客户往来，以及供应商往来业务情况，也可以对个人费用进行跟踪5. 包含未记账凭证查询功能，可以随时查询报表以及数据，只要输入凭证并保存便可及时查询到所有的报表数据，可实现总账，明细账，凭证之间的三角连查。6. 记账速度快，转账方便账结法，表结法7. 借贷平衡的自动校验，借贷不平无法保存凭证，在科目不对的情况下可以保存凭证，但这种问题是属于财务专业知识，财务老师都是专家是不会出这种问题的8. 总账和明细账可以实现穿透式连续查询，跨账套查询以及跨年度查询，以及多条件组合6 / 22查询9. 做现金和银行账时可以马上做现金流量表，查询和出报表方便10. 自动出余额调节表，自动核销账，多样费用账，账目分析表自动出，费用可以核算到部门，项目核算每个项目的收入支出情况。11. 支持粗放、精细的 2 种灵活预算管理方式，帮助企业加强事中控制和事后分析12. 支持工资及个税自动计算、发放、费用分摊及纳税申报13. 提供固定资产卡片管理，支持符合新会计准则的多种折旧方式常见问题1， *现金流量表怎么出？7 / 22一般来说在软件中指定现金科目，现金，银行存款还有其它货币资金，指定好后再做凭证指定好了科目再做凭证时，就要选择流量项目。凭证记账后，再按照财务报表的制作步骤选择好系统中自带的现金流量表的模版2， 财务关注的是哪一步?最常见的一般财务工作分为两大类出纳工作和会计工作。出纳工作要做到收支清楚；钱款安全。会计工作要做到帐目清晰，按规定执行。3， 损益类可以不结转吗？可以不结转，但是报表需要调整一下4， *日记账的样式和总账明细账的样式有什么不同？日记账是每天都要做日清，反应的是当天的科目发生额，8 / 22总账明细账是更精细的反应业务往来发生额5， 余额调节表怎么出？做完凭证记帐后，通过银行对帐单6， 资产负债表自动检查平衡吗？有自动检查平衡的功能7， 可以反结账吗？在当月里可以返一下，按规定是不允许这样来操作的8， 费用多栏账三栏式总明表现式多栏式：差旅费，手机费，办公费。 。 。 。 。 。 。 。 9， 软件中外币结转怎么做？点开结转选择汇率结转先输入本位币在输入汇率9 / 2210， 应收应付可以设二级科目还是辅助核算比较好？说下两者的优缺点？(1)可设二级科目!(2)优点:给查帐带来方便,更明细化了全面反应借,贷,余三栏帐 缺点:拓展性不高,加大了财务的初使化工作(3)辅助核算优点:节省会计科目录入时间,简化会计科目这样一个宠大的体系,促进企业实现财务业务一体化. 缺点:比较粗略,没有细化,要通过选择的方式找到具体的某个客户或供应商.11， 报表可以导出 excel 表格吗？可以导出到 excel，具体的操作可在软件中演示出来12， 有英文，中英文对照的报表吗？有英文，和中英文对照报表13， 4 月份时，一月份可以开账吗？10 / 22可以开账，但要保证 4 月份没有要结转的凭证14， 库存商品可以做数量金额账吗？可以的!但是一般不建议客户这样做,为将来向客户推销业务模块做好伏笔.15， 自动备份，数据安全吗？安全，将备份的数据备份到除 C 盘以外的其它盘上16， 别人能随意看到数据吗？不能，每个人有自己的密码登录17， 电脑操作不熟悉，能用软件吗可以的，我们公司有专门的人员培训，举个例子：以前有一些年龄比较大，对电脑不通的人经过我们的培训现在也使用的很熟练了11 / 2218， 凭证录入以后难修改吗？可以修改19， 小企业，XX 新会计制度下，用的是以前的可以转换吗？可以20， 账龄分析怎么做？做完两清再做账龄分析20，为什么做了两清才出帐龄分析?从你和客户之间发生一笔业务开始到你们之间互不相欠,就是这笔业务的结束账龄 是指客户所欠账款逾期的时间。虽然应收账款能否收回或收回多少，不一定完全取决于时间的长短12 / 22所以要做了两清之后再对帐龄分析21，核销和两清之间的区别?客户往来两清,就是你不欠他钱,他也不欠你钱,你们不存在往来帐款自动勾对也就是讲这张两清的凭证和该企业以前所有未全部偿还的款项相关的凭证对应起来核销是指货出,款到,货入,款出核销的缺点:太清楚了,工作量大22，,什么是费用多栏帐?就是含有多栏式的帐目列表(如:旅差费,手机费,办公费.)23，什么是本位币?在系统中用来记帐的货币13 / 2224，我们软件适合于哪些客户?一般成长型的企业,如做工贸方面的(既做工业又做贸易)这样的公司得我们主要的发展客户25，凭证录入哪些业务适合演示给客户?个人借款,一般的提现金和还款等情况都可以演示给客户26，演示时是否跳过期初档案录入?可以跳过!统计出企业使用软件之前的帐目,所以对现金和客商往来,供应商往来以及其它业务的信息就有个期初录入27，外币业务如何处理？在软件里先把外币设好，选择一种方法大多数企业都会选择用固定汇率，然后每个月都要把它的记帐汇率也设进来，到月底时候 30 日，31 日，再设好一个调款汇率，然后自动14 / 22结转汇率损益，一般来说银行现金、应收应付科目要进行外币核算 其它科目建议不要采用双币核算28，损益结转情况全部在借方从贷方转，全部在贷方从借方转2016 年度会计核算中心工作亮点2016 年初，局里提出了“围绕一个主题，服务三个层面，做好五篇文章”的财政工作总体要求。核算中心根据自身工作特点,在财政管理科学化、精细化、规范化方面积极开展工作,对现有的财政制度,业务流程,创新性工作和各项创建不断思变,思进,进一步深化内部管理,加强资金监管,创新各项创建工作上台阶。核算中心现有 108 家行政事业单位和 74 家基建单位纳入中心集中结算，并都实行电算化记账，还下设一区政府分中心进行管理，方便区政府单位办理结算业务。主要分三大块做了以下几项工作：一、 精细化加强财政资金监管15 / 22中心一直来把资金安全支付放在首要位置，今年特别在细化支付流程和标准化操作方面下功夫，精细化地管理资金支付工作。1、推行“大额资金支付单”流程。为使资金安全支付，在原有的各项措施确保安全的基础上，中心又实行一项新的举措,在过去对外支付资金超过 20 万时要向单位进行求证,现在又增加单位对外支付资金(除海曙区行政事业单位外)超过 50 万元时，必须出示有单位主要领导签字的“大额资金支付单” ，否则中心不予支付，进一步控制防范资金风险。2、推行 CA 论证。进中心进行资金结算的各行政事业单位财务人员配备操作软件进入许可认证，改变过去操作只要用户名和密码的流程，极大地增强软件操作的安全性。此项工作顺利完成,已发挥成效。3、中心前台操作流程标准化尝试。中心在前几年的各项创建工作中，就推行了前台 AB 岗工作制。由于种种原因，换岗以后总不能尽快进入角色。今年中心针对各项工作的操作流程进行整理和分类，细化单项工作操作流程，经大家16 / 22集思广益，整理后中心各项工作形成了一份标准化操作流程。 “核算中心前台工作操作手册”推行，便于今后工作的开展及精细化管理。4、在全区全面推行公务卡改革。今年在前两年一级预算单位推行公务卡的基础上,分两批向二级预算单位和未进核算中心的卫生系统,民办幼儿园进行推开。单位由过去的 64家扩大到 130 家,发卡量也由过去的确 2000 多张到现在的5010 张,宁波银行 3117 张,建设银行利 1893 张,年刷卡资金达 3053 万元,刷卡金额占到公务支出的%。公务消费时使用公务卡支付已在我海曙区全面辅开。二、科学化规范化中心内部管理1、推行“每月一讲” 。由中心成员轮流每个月找一个主题，给全体成员讲课，内容可以是业务上的，也可以是别的方面，志在锻炼同志们的语言组织能力，和拓宽丰富大家的知识面，经过一段时间锻炼，大家综合业务素质有了较大提升。2、推行“早会制度” 。在每星期二的早上，中心同志提早十五分钟到岗，除做好工作前准备外，科室长召集大家首17 / 22先对仪容仪表进行督促检查，并对出现的问题和这个星期应做的工作进行讲解，使大家对这星期自己所应该做的工作有一个清醒的认识，进一步提高中心办事效率和服务水平。3、每月一次的岗位明星评比。中心每个月底召开岗位明星评比，形式采用自评和互评，最后还有考评小组打分的方式，评出岗位明星数人，给予一定的物质奖励，取得较好成效，在中心形成事事争上游，人人当明星的工作氛围。三、创新创建队伍上台阶1、活力是青年的最大特点，活动是活力展现的平台。核算中心在创建中紧密结合成员特点，积极倡导团队精神与集体责任感，在局领导的关心下，开展了文明、健康、活泼、新颖的各类活动。今年以来中心积极组织参加慈善一日捐、捐助新街社区爱心义卖、镇明路上的“黄山乐树”认养等各类公益活动，结对的社区孤寡老人周老太，每半个月去看望一趟已坚持了三年多，每年“六一”节，我们都会到市恩美儿童福利院看望该院的残障儿童，也已经坚持五年18 / 22了， “世界环境日”东钱湖绿色骑行宣传低碳办公，还有志在增强体质锻炼和培养团队精神羽毛球、飞镖比赛等文娱活动，均取得较大收获。还先后自发向玉树地震灾区、西南地区捐款旱灾捐款，等等展现了核算中心良好的精神风貌和爱心，得到上级部门的肯定。2、核算中心在五年前开始的卓有成效创建“青年文明号”“巾帼文明岗” “群众满意基层站所”工作取得了可喜的成绩，除被评为宁波市劳动模范集体，宁波市妇女儿童先进集体外，还在 07 年评为省级“巾帼文明岗” ，08 年被评为区级“群众满意基层站所”示范单位，新年伊始刚刚被共青团浙江省委评为省级“青年文明号” ，10 年还分别通过了“群众满意基层站所”示范单位和省级“巾帼文明岗”的复评，保持了荣誉。秋来便有欣然处，新种莼丝已满塘,核算中心作了许多实践和探索并取得了可喜的成果，现各项内部管理制度不断健全、规范，全体成员综合素质明显提高，精神面貌焕然一新，服务的软环境不断改善，文明办事、规范服务的能力进一步得到增强，业务工作不断取得新的进展。但我们要做的工作还很多，要走的路还很长，相信通过我们不断的探索和努力，中心工作和服务水平也将提高到一个新的水19 / 22平，继续为我区的经济建设做出贡献。工作亮点：财务条线人力资源的整合：年初对羽绒服条线财务人员进行整合调整，由原先的 5 名财务人员一对一的挂钩企业，调整为现在的 4 名财务人员统一由财务部调配，按业务类型分工。在压降人员、降低费用的同时，又优化了部门对人员的资源分配。 加强团队建设：为配合企业转型升级，加强了财务人员的团队建设，到目前为止已新增了本科学历人员 4 名，较大的提高了团队素质和知识水平。以尽快建设成一个团结协作、积极向上、和谐进取的财务团队为目标。提高团队业务水平及操作能力：为积极适应企业发展变化的需要，督促部门人员参加集团、公司内部的财务培训，以及外部培训机构-大成方略、中税网，业余时间积极参与职称考试。把所学的理论知识以及 EXCEL 等的实际操作技巧进行知识共享，提升团队业务水平以适应企业高速化运转的步伐。周例会，上传下达：每周二进行部门例会，对集团、公司20 / 22要求的下达及近期工作注意点进行通报与强调，一起对工作难题进行解决。增强了工作的执行效率以及团队的协作。会计专业建设亮点一、 人才培养方案亮点人才培养目标本专业培养德智体全面发展的、掌握企业财务与会计核算基本理论和专业知识、具有会计实务工作能力和财务管理技能，能在企业、会计师事务所、税务师事务所、金融机构等担任出纳、会计核算、成本核算、稽核、审计、税务、财务管理等基层岗位需要的实用技能型人