明源成本测算与核算和成本控制操作手册

I 明成本管理系统明成本管理系统 成本测算与核算和成本控制操作手册成本测算与核算和成本控制操作手册 V1 0 版版 2013 年年 01 月月 II 目目 录录 第 1 章岗位权责 1 1 1岗位操作指引 1 第 2 章项目初始化 分公司系统管理员 3 2 1岗位职责 3 2 2设置合同类别 3 2 3设置业务参数 6 第 3 章项目准备 成本工程师 14 3 1岗位职责 14 3 2建立项目信息 14 3 3设置成本科目 21 第 4 章成本测算 成本工程师 40 4 1岗位职责 40 4 2业务流程 40 4 3测算成本 40 第 5 章成本控制 成本工程师 45 5 1岗位职责 45 5 2管理目标成本 45 5 3编制合约规划 51 5 4监控动态成本 53 第 6 章成本核算 成本工程师 67 第 7 章成本管理岗 69 7 1岗位职责 69 7 2查询业务数据 69 第 1 页 共 67 页 第第 1 章章 岗位权责岗位权责 1 1岗位操作指引岗位操作指引 在通用岗位查询表中 各岗位人员可以对照通用岗位 快速查找自己所在的岗位及对应在成本系统 中的应用 分公司系统管理员分公司系统管理员 角色岗位角色岗位岗位职责岗位职责相关功能模块相关功能模块操作指引操作指引 项目初始化 分公 司系统管理员 系统初始化设置 基础数据设置 设置合同类别 业务参数设置 分公司成本工程师分公司成本工程师 角色岗位角色岗位岗位职责岗位职责相关功能模块相关功能模块操作指引操作指引 项目准备 成本工 程师 项目指标信息录入 项目概况 项目初始化 成本测算 成本工 程师 测算项目成本 测算成本 录入建安成本 录入非建安成本 设定项目的目标成本 目标成本 登记目标成本 将目标成本分解为合约规划 合约规划 分解合约规划 将合约规划关联合同规划 合同规划 关联合约规划 监控项目 产品的动态成本 动态成本监控 监控动态成本 成本控制 成本工 程师 在项目执行过程中 对目标成本调 整 目标成本 目标成本调整 成本核算 成本工 程师 录入核算成本数据 核算成本 录入核算成本 成本管理岗位成本管理岗位 角色岗位角色岗位岗位职责岗位职责相关功能模块相关功能模块操作指引操作指引 第 2 页 共 67 页 角色岗位角色岗位岗位职责岗位职责相关功能模块相关功能模块操作指引操作指引 查看最新动态成本 动态成本监控 查看动态成本 对比分析成本发生情况 项目产品对比分析 项目产品对比分析 成本工程师 查看合同台账 合同分析 合同分析 合同台账 合同分析 合同台账 第 3 页 共 67 页 第第 2 章章 项目准备项目准备 成本工程师 成本工程师 2 1岗位职责岗位职责 在系统上线前 成本工程师要对成本系统中需要用到的项目信息进行设置 建立项目信息 设置成本科目 2 2建立项目信息建立项目信息 项目概况 模块是把实际存在的项目录入到系统当中 项目包括拟投资 土地储备 在建 结案 等 系统支持在公司下新建项目 或在项目下建立分期 项目最多支持二级 不支持建到楼栋和房 间 2 2 1 新建项目新建项目 新增项目有两种方式 一种可以直接在公司或项目下新增 也可以通过引入的功能将投资分析系统 当中存在的项目引入进来 项目只支持二级 不能新增三级子项目 操作流程 选择公司或项目单击 新增 录入项目信息保存 新增项目包括在公司下新增项目和在项目下新增项目分期两种形式 下面以在公司下新增项目为例 讲述操作步骤 操作步骤 1 单击 基础数据设置 下的 项目概况 模块 进入 项目概况 主界面 第 4 页 共 67 页 2 单击 新增 按钮 弹出 新增项目 页面 3 直接新增项目 1 单击 新增 弹出 新增项目 页面 第 5 页 共 67 页 2 输入项目的基本资料和项目规划指标 详见 字段说明 3 保存 保存后可以修改项目信息 详情请参见 Error Reference source not found Error Reference source not found 4 引入已建项目 1 选择要引入的末级项目 2 单击 下一步 引入已建项目 弹出 修改项目 页面 可以修改项目信息 详情请参 见 Error Reference source not found Error Reference source not found 字段说明 字段字段说明说明 项目编码项目编码通常是项目名称的缩写 方便后续相关功能引用 如蔚蓝城邦 取拼音的首字母代表其项 目简称 WLCB 用户也可以根据所需取对应的 项目编码 不能包含特殊字符 父级项目当在项目下建立项目分期时 系统会根据所选择的项目自动填写父级项目 项目简称同一父级项目下的简称不允许重复 项目名称自动关联了父级项目与项目简称 同一公司下的名称不允许重复 项目状态选项来源于 业务参数设置 模块中设置的 项目状态 项目开始 截止日期 由于不同的公司对项目的开始与截止时间的理解是不一样的 有的地产公司认为拿到土地就认为是项目开始 有的是从拿到施工许可证开始施工才认为是项目的 开始 同样对于截止时间 有的地产公司认为售楼完成了才是项目结束 有的当工程竣工了就认为 是项目结束 可根据客户的理解去添写 项目负责 人 通常是项目经理 是否公建 项目 公建项目是指不能够为企业产生直接收益的项目 其特点是不可售 比如学校 会所等 一级项目 不能设置为公建项目 二级项目时会显示该字段 且默认值为否 这里选择公建项目的目的是为了 方便后面对公建项目的成本进行核算 公建项目不占项目成本 它的项目成本需要分摊到其他非公 建项目中去 目标客户 肖像 也就是对目标客户的描述 目标客户是富贵之家 健康养老 社会新锐 望子成龙等 不同人群的 消费能力及需求都是不一样的 占地面积占地面积是指建筑物所占有或使用的土地水平投影面积 计算一般按底层建筑面积 建筑面积指在建设用地范围内单栋或多栋建筑物地面以上及地面以下各层建筑面积之总和 一般分为 地上 建筑面积 和 地下建筑面积 并且都是由产品的相同指标计算得出 建筑面积 地上建筑面积 产品地上建筑面积之和 地下建筑面积 产品地下建筑面积之和 可售面积建筑面积可用于销售的部分称为可售面积 第 6 页 共 67 页 字段字段说明说明 可售面积 地上可售面积 产品地上可售面积之和 地下可售面积 产品地下可售面积之和 套内面积套内面积 又称套内建筑面积 是由以下三部分组成的 套内使用面积 套内墙体面积 阳台建筑 面积 建筑密度是指建筑物的覆盖率 具体指项目用地范围内所有建筑的基底总面积与规划建设用地面积之比 它可以反映出一定用地范围内的空地率和建筑密集程度 建筑密度 占地面积 建设用地面积 容积率政府给项目建设用地的容积率限额 总的建筑面积 总的占地面积 容积率越大表示在同一个占地 面积下住的人越多 容积率最大不能超过 5 2 2 2 编辑项目编辑项目 操作流程 登录 项目概况 双击要修改的项目修改项目信息保存 操作步骤 1 单击 基础数据设置 下的 项目概况 模块 进入 项目概况 主界面 2 在 项目列表 中 双击要修改的项目 弹出 修改项目 页面 即可对项目信息进行编辑 详情请参见 字段说明 第 7 页 共 67 页 注 和标签页 仅在 修改项目 界面才会显示 红色标识字段为 必须填写 字段 蓝色表示字段为 建议填写 字段 3 编辑项目团队 项目团队 在成本系统中的作用是 设置成本预警与强控时按项目团队的岗位对应的通用岗 位通知到具体的项目相关人员 避免出现 A 项目出现预警通知了 B 项目的责任人 其它功能与 ERP 系统设置 中的 组织框架 功能相同 4 上传项目相关文档 对项目的规划指标 产品特征 项目特征等文件进行上传 5 设置项目收益指标 单击标签页 打开 项目收益指标 设置界面 首次设置 单击 基准指标录入 按钮 打开 基准指标录入 对话框 录入各项 指标 值 后期调整 单击 调整指标录入 按钮 打开 调整指标录入 对话框 可以进行相应调 整 第 8 页 共 67 页 注 如果购买了成本 采购招投标 项目计划管理 全面预算四个子系统之一时 此标签将会显示 更新的数据会同 步到所有子系统的 字段字段说明说明 项目总收入 可售资源销售收入 留存资产总和 项目总投入项目开发成本 项目开发费用 税金 项目净利润项目总收入 项目总投入 项目净利率项目净利润 项目总收入 IRR 内部收益率 基于项目净现金流的 NPV 为零的贴现率 现金流正值周期使净现金流为正数所需要的周期 月 版本管理 点击 历史版本 下的 保存版本 可以保存当前指标值的对应版本 点击 版本管理 按钮 可以查看之前保存的 历史版本 第 9 页 共 67 页 6 设置产品构成 设置产品的目的是为了在项目成本测算和核算时获得产品动态成本 产品包括高层 多层 别 墅等 可新增 修改和删除产品信息 在设置产品信息时 选择 是否参与成本分摊 产品动态中只将成本分摊到参与分摊的产品中 选择 是否可售 设置该产品是否能出售 第 10 页 共 67 页 7 保存 注意 注意 同一项目中不同产品可以同时选择同一种 产品类型 允许存在多对一的关系 项目编码 项目名称和产品编码 产品名称都不允许包含特殊字符 如果当前项目存在相关数据 则不允许删除 如果当前项目被其它子系统引用 只能删除当前业务系统 对该项目的引用 2 3设置成本科目设置成本科目 成本科目体系分为控制科目与核算科目 成本控制以合同为主题进行过程管控 需要按照 合同分 类 思想构建控制科目 成本核算主要是为了项目前期测算成本 项目后期沉淀数据 所以核算科 目是按照工作造价测算或竣工结算的思想构建 第 11 页 共 67 页 2 3 1 控制科目控制科目 控制科目是以合同为成本控制的基本单元 按照 合约规划 思想构建的科目 倾向于成本的总量 级别的控制 其科目级数分得较粗 一般保持在 2 3 级 控制科目分为集团标准控制科目 公司控制科目和项目控制科目 集团成本科目作为一个统一的模 板可供公司引用 公司控制科目可供公司下的项目引用 本小节介绍如何设置如下控制科目 集团标准控制科目 公司控制科目 项目控制科目 2 3 1 1设置集团标准控制科目设置集团标准控制科目 集团成本科目作为一个统一的模板可供公司和项目引用 设置集团成本科目可以采用以下方式 导入科目模板 手工新增控制科目 操作流程 导出标准科目模板编辑导入科目调整控制科目保存 操作步骤 1 单击 基础数据设置 下的 标准科目设置 模块 进入 标准科目设置 主界面 默认显示页面 第 12 页 共 67 页 2 在 更多操作 下选择 导出 Excel 导出 Excel 编辑集团控制科目模板 将领导关注的科目设置成科目大类 在 成本简报 和 产品动态单方 两个模块按科目大类 展示项目成本 3 在 更多操作 下选择 导入 Excel 按系统提示将符合模板格式的科目导入到系统 4 调整控制科目 可以新增 修改或删除控制科目 新增控制科目 单击 新增 按钮 录入科目信息 之后保存 修改控制科目 双击要修改的科目 打开 修改控制科目 界面 可以修改本级代码和科 目名称 删除控制科目 选择不需要的控制科目 单击 更多操作 选择 删除 提示是否确 认删除当前科目 确定即可 同时删除各合约规划模板版本下本科目及子级科目的合约规 划模板 删除科目及子级科目信息 2 3 1 2设置公司控制科目设置公司控制科目 操作流程 将领导关注的科目设置成科目大类 在 成本简报 和 产品动态单方 两个 模块按科目大类展示项目成本 第 13 页 共 67 页 登录 引入集团科目编辑科目科目授权 操作步骤 1 单击 基础数据设置 下的 公司科目设置 进入 公司科目设置 主界面 默认显示页面 2 在 项目 对应的下拉框中选择公司 3 引入集团成本科目 1 单击 引入 按钮 可以引入其它公司的成本科目 如果公司科目下已存在数据 则提示 不允许引入 2 科目引入后 还可通过 新增 功能 新增其它科目信息 4 科目授权 科目授权后 业务人员只能查看自己有权限的成本科目及科目下的合约规划 1 单击 科目授权 按钮 弹出 科目权限设置 页面 授权模式有 岗位 科目 默认 科 目 岗位 第 14 页 共 67 页 2 岗位 科目 授权 如果部门下面有多个岗位 可以先对 部门 或者 公司 进行授权 其下面的岗位将自 动继承对应 部门 或者 公司 的权限 单击单击 同步项目科目权限同步项目科目权限 可将公司科目授 可将公司科目授 权同步到对应的项目授权中 权同步到对应的项目授权中 支持对区域公司 支持对区域公司 集团岗位授权 集团岗位授权 第 15 页 共 67 页 3 科目 岗位 授权 1 选择岗位选择岗位 2 2 将授权的科目打将授权的科目打 3 3 单击单击 保存保存 1 选择科目选择科目 2 2 将授权的岗位打将授权的岗位打 3 3 单击单击 保存保存 第 16 页 共 67 页 提示 提示 目前新增加一个岗位 不会默认部分的权限 必须做以下授权操作 功能授权 可引用通用岗位 数据授权 成本控制科目授权和付款审批类型授权 2 3 1 3设置项目控制科目设置项目控制科目 操作流程 登录 公司科目设置 选择项目引入公司科目科目授权 操作流程 1 单击 基础数据设置 下的 公司科目设置 进入 公司科目设置 主界面 2 在 项目 对应的下拉框中选择某个项目 3 单击 引入公司科目 4 引入公司科目后 进行科目授权 项目科目授权 操作同 公司科目授权 第 17 页 共 67 页 2 3 2 核算科目核算科目 成本核算主要是为了项目前期测算成本 项目后期沉淀数据 所以其核算科目是按照工程造价或竣 工结算的思想构建 为便于体系化管理 一般情况下 建议核算科目的设置与控制科目保持一致 即核算科目是在控制科目的基础上按照造价核算的需要进一步进行细化设置 通常核算类科目采用 引入控制类科目 本小节介绍如何设置以下核算科目 集团核算科目 公司核算科目 项目核算科目 2 3 2 1设置集团核算科目设置集团核算科目 操作流程 登录 标准科目设置 单击 引入控制科目批量编辑科目调整科目 操作步骤 1 单击 基础数据设置 下的 标准科目设置 模块 进入 标准科目设置 主界面 默认显示标签页 2 单击页签 显示核算科目页面 第 18 页 共 67 页 3 引入控制科目 在 更多操作 下选择 引入控制科目 根据提示信息 完成引入 4 批量编辑核算科目 1 在 更多操作 下选择 导出 Excel 导出 Excel 编辑科目 设置科目的测算基础 取值方 式等 2 在 更多操作 下选择 导入 Excel 将编辑完成的科目信息导入到系统中 5 调整核算科目 1 选择某个核算科目 单击 新增 按钮 弹出 新增核算科目 页面 如果集团核算科目没有设置测算基础 取值方式 不能进行成本测算 根据 选择的测算基础不同 对应不同的取 值方式 第 19 页 共 67 页 2 录入科目本级代码 科目名称等 设置测算模型 设置规划指标是为了后面做成本数据库沉淀 规划指标的取值方式分为项目固定指标 项目非 固定指标和项目无指标 项目固定指标 指的是具有通用性的指标 比如 高层钢含量 项目非固定指标 比如是水电网线铺设 这个每米多少钱都是可以确定的 但实际需要就 要根据图纸来确定 项目无指标 就是各项指标都不能确定的 3 完成后单击 保存 按钮 显示 修改核算科目 界面 单击 上一末级科目 按钮 可以快速定位到本科目的上一末级核算科目 单击 下一末级科目 按钮 可以快速定位到本科目的下一末级核算科目 如果测算基础类型选择 核算科目 则计 算公式显示为 合价 核算成本 系数 第 20 页 共 67 页 2 3 2 2设置公司核算科目设置公司核算科目 公司核算科目可引入集团核算科目 也可引入其它公司的核算科目 同时允许手工新增核算科目 操作流程 登录 单击引入核算科目调整核算科目 操作步骤 1 单击 基础数据设置 下的 公司科目设置 进入 公司科目设置 主界面 2 单击页签 在 项目 对应的下拉框中选择公司 第 21 页 共 67 页 3 引入核算科目 1 单击 引入 弹出引入核算科目对话框 如下图所示 2 选择标准科目或项目 第 22 页 共 67 页 3 单击 确定 引入核算科目成功 返回到 公司科目设置 主界面 4 调整核算科目 1 单击 新增 按钮 录入科目相关信息 2 完成后 单击 保存 2 3 2 3设置项目核算科目设置项目核算科目 项目核算科目的新增 编辑 删除相关操作同 Error Reference source not found 一级项目的成本核算科目可引入标准科目和其它项目的核算科目 二级项目自动继承一级项目的成本核算科目 第 23 页 共 67 页 2 3 3 合约规划模板合约规划模板 2 3 3 1设置集团合约规划模板设置集团合约规划模板 合约规划模板是由集团成本经理根据公司实际情况预先在每个控制科目下设定的所需签订的合同或 合同大类 在集团统一了成本控制科目体系的基础上 由集团成本管理人员牵头梳理每一控制科目 下的合约规划 并定义成合约规划模板 在编制合约规划时 可直接引入此模板 根据项目开发形 态的不同 系统中支持新增多套合约规划模板和模板的导入 导出和模板间的引入功能 操作步骤 1 单击 基础数据设置 下的 标准科目设置 模块 进入 标准科目设置 主界面 默认为标签页 2 单击页签 进入合约规划页面 在页面左侧 显示所有的合约规划模板 3 显示合约规划 单击 显示合约规划 按钮后 显示 不显示合约规划 按钮 展开所有控制科目 显示 其末级科目下的合约规划信息 科目及合约规划名称 列下显示科目和合约规划规划的名称 科目及合约规划说明 列下显示科目和合约规划的说明 单击 不显示合约规划 按钮后 显示 显示合约规划 按钮 展开 2 级控制科目 科目 第 24 页 共 67 页 名称 列下只显示科目的名称 科目说明 列下只显示科目的说明 4 新增合约规划模板 1 在 合约规划模板列表 中 单击 新增 弹出 新增合约规划模板 窗口 2 输入版本名称和说明信息 版本名称不允许重复 最多输入 100 个字符 3 单击 保存 关闭 5 编辑合约规划模板 可以通过引入功能引入可以借鉴的合约规划模板 再通过导入导出功能将合约规划模板导出到 本地 完成修改后再导入到系统中 1 在 合约规划模板列表 下 选择某个合约规划模板 2 在 控制科目列表 中 单击 引入合约规划模板 弹出 引入合约规划模板 对话框 第 25 页 共 67 页 3 选择要引入的模板 确定引入 4 在 控制科目列表 中 单击 更多操作 选择 导出 Excel 将模板导出 Excel 到本 地 修改完毕后 再通过 导入 Excel 导入到系统中 5 选择某个末级科目 在对应的 合约规划列表 中 单击 编辑 按钮 第 26 页 共 67 页 6 录入合约规划名称 单击 保存 即可 第 27 页 共 67 页 6 删除合约规划模板 如果某个合约规划模板已经不适用于公司的项目情况 可以进行删除 在 合约规划模板列表 下 选择该合约规划模板 单击 删除 弹出是否确认删除的提示 单击 确定 执行删除 操作 删除合约规划模板版本信息 同步删除合约规划模板版本下的合约规划模板信息 2 3 3 2设置集团合同规划模板设置集团合同规划模板 第 28 页 共 67 页 1 录入合同规划名称 单击 保存 即可 2 删除合同规划模板 如果某个合同规划模板已经不适用于公司的项目情况 可以进行删除 2 3 3 3设置公司合约规划模板设置公司合约规划模板 公司在引入集团标准控制科目时 会同时引入集团下建立的合约规划模板 单击 基础数据设置 下的 公司科目设置 模块 进入 公司科目设置 主界面 默认为标签页 单击标签页 在 项目 对应的下拉框中选择公司 可以设置公司合约规划 设置 合约规划的具体操作 请参见 Error Reference source not found 第 29 页 共 67 页 第第 3 章章 成本测算成本测算 成本工程师 成本工程师 3 1岗位职责岗位职责 成本测算是指公司和项目部相关人员在认真分析历史项目数据的基础上 利用科学合理的方法 对 项目各阶段的成本进行预测 作为成本管控的依据 在项目执行过程中 由成本测算专员进行以下 业务处理 编制测算方案 在成本测算中 需要对一个项目进行多次测算 从土地投资阶段 项目启动阶段 方案设计阶 段 项目施工阶段 都会进行成本测算 以获得各阶段的目标成本 每次测算建立测算方案 测算成本 录入建安测算成本 录入非建安测算成本 说明 说明 可以使用 测算成本 功能 录入建安成本和非建安成本 3 2业务流程业务流程 3 3测算成本测算成本 测算成本 功能 操作流程 设置产品构成设置测算级别编制建安成本编制费建安成本重新计算 操作步骤 1 单击 成本测算与核算 下的 测算成本 模块 进入 测算成本 主界面 第 30 页 共 67 页 2 设置项目产品构成 在 更多操作 中选择 设置项目产品 弹出 修改项目 界面 可以新增 修改 删除产品 信息 3 设置测算级别 在 更多操作 更多操作下 设置测算级别 弹出 设置测算级别 界面 第 31 页 共 67 页 4 编辑建安成本 1 在 测算成本 主界面 选择 最末级项目 最末级科目 单击 编辑建安成本 按钮 2 选择测算的产品 单击 编辑 按钮 3 录入科目的估算基础 工作量 单价等 无法拆分工程量和单价或工程量难以确定的 可 直接填总价 红色显示的为测算级别 可对测 算级科目进行向上 向下调整 第 32 页 共 67 页 4 保存 5 编辑非建安成本 非建安类科目 如 土地 前期费用 等 从项目级测算 再根据一定的配 比原则分摊到产品 1 在 测算成本 主界面 选择末级项目 单击 编辑非建安成本 按钮 弹出 编制项目 非建安成本 界面 2 单击 编辑 按钮 录入科目的单价 工作量 单价或工程量难以确定的 可直接填总价 第 33 页 共 67 页 3 单击 设置测算分摊模式 按扭 设置科目的分摊模式 6 单击 计算 重新计算项目成本 7 保存测算版本 单击 历史版本 按钮 选择 保存版本 在弹出的 保存测算成本 对话框中录入版本名 称和备注 确定即可 8 可售单方成本 1 在 可售单方成本 页签 单机 不可售产品拆分 按钮 弹出 拆分规则 界面 将不 可售产品成本按一定规则分摊到可售产品中 2 单击 计算 重新计算项目成本 第 34 页 共 67 页 第第 4 章章 成本控制成本控制 成本工程师 成本工程师 4 1岗位职责岗位职责 在合同执行过程中 由成本控制人员在系统中完成以下业务处理 管理目标成本 编制合约规划 监控动态成本 目标成本调整 4 2管理目标成本管理目标成本 目标成本即项目成本控制的目标 房地产公司要尽可能地降低开发成本 在规划设计及扩初设计阶 段 就必须进行目标成本的测算工作 而后根据施工图计算出精确的目标成本 作为项目成本控制 的基准 目标成本通常按照控制科目进行编制 第 35 页 共 67 页 4 2 1 业务流程业务流程 目目标标成成本本形形成成与与分分解解 目目标标成成本本测测算算目目标标成成本本评评审审目目标标成成本本形形成成与与分分解解目目标标成成本本调调整整 集集团团领领导导 成成本本评评审审小小组组 项项目目成成本本经经理理 各各职职能能负负责责人人 各各职职能能部部门门 Yes No No Yes 录录入入目目标标成成本本 是是否否通通过过 目目标标成成本本调调整整生生效效 是是否否通通过过 录录入入目目标标成成本本追追 加加 结结转转申申请请 审审批批 提提交交修修订订申申请请 组组织织各各职职能能部部门门测测算算目目标标成成本本 评评审审 合合约约规规划划编编制制 分分解解合合约约规规划划 组组织织编编制制合合约约规规划划 审审核核锁锁定定 参与 流程说明 序号序号步骤步骤步骤说明步骤说明负责岗位负责岗位输出输出 1目标成本测算 项目成本经理组织项目团队进行成本测算 并提交成本评审小组进行评审 成本经理 2录入目标成本在目标成本评审通过后 由项目成本经理录成本经理 第 36 页 共 67 页 序号序号步骤步骤步骤说明步骤说明负责岗位负责岗位输出输出 入系统 并审核锁定 在录入新版目标成本 时 需要将上一版本作为历史版本保存下来 3编制合约规划 目标成本形成后 项目成本经理组织各业务 部门编制合约规划 并将最终确定的合约规 划录入系统 成本经理 4目标成本调整 目标成本作为项目考核的基准版制定后 如 果因外部因素或不可抗力需要调整时 由业 务部门提出目标成本调整 结转申请 项目成 本经理代为发起调整申请 报成本评审小组 审批 审批通过后按新的目标成本执行 并 重新分解合约规划 成本经理 4 2 2 登记目标成本登记目标成本 目标成本编制可以采取线下批量编制和在线编辑两种方式 编制后锁定目标成本 保存目标成本版 本信息 下面主要介绍如何批量编制目标成本 操作流程 导出Excel模板编辑导入Excel锁定保存版本 操作步骤 1 选择 目标成本 模块下的 目标成本 进入 目标成本 主界面 第 37 页 共 67 页 2 在 项目 对应的下拉框中选择最末级项目 所有操作只能在末级项目下进行 一级项目是自动累加末级项目的数据 所以只能查看不能编 辑 3 导出 Excel 模板 单击 更多操作 菜单中的 导出 Excel 4 导入编辑后的 Excel 导出后 按模板格式编辑科目信息 完成后在 更多操作 下将 Excel 导入 5 单击 编辑 锁定编制后的目标成本 6 保存版本信息 详情请参见 保存历史版本 4 2 3 引入测算成本引入测算成本 在编辑目标成本时 可以单击 引入测算成本 引入测算方案的测算成本快速生成 然后在测算成 本的基础上再修订 引入测算成本时只会引入科目代码相同的科目 没有相同科目的目标成本为 0 操作流程 第 38 页 共 67 页 登录 选择项目单击 选择引入方案确定 操作步骤 1 选择 目标成本 模块下的 目标成本 进入 目标成本 主界面 2 在项目对应的下拉框中选择项目 3 单击 引入测算成本 按钮 弹出 测算方案引入 界面 如果该项目已经存在目标成本 系统会提示 引入会覆盖当前目标成本 是否继续 4 2 4 历史版本管理历史版本管理 只在末级项目下才显示 历史版本 按钮 保存历史版本时 除了保存目标成本外 还需要同步保 存建筑单方和可售单方 保存历史版本保存历史版本 1 单击 历史版本 按钮 选择 保存版本 保存版本是针对当前项目进行保存 第 39 页 共 67 页 2 在弹出的 保存目标成本 对话框中录入版本名称和版本说明 3 单击 确定 进行保存 管理历史版本管理历史版本 1 单击 历史版本 按钮 选择 版本管理 显示 版本管理 界面 2 查看历史版本 选择一个版本记录 单击 查看历史版本 按钮 弹出 查看历史版本 页面 可查看该历史 版本的目标成本 包括金额 建筑单方造价和可售单方造价 如果选择的是 当前版本 记录 第 40 页 共 67 页 则提示 当前版本 不允许查看历史版本 不执行后续操作 3 还原历史版本 选择某个历史版本记录 单击 还原历史版本 按钮 还原历史版本系统会提示 还原历史版 本将会覆盖当前目标成本 是否继续 可将历史保存的版本还原为最新数据 如果选择的是 当前版本 的记录 则提示 当前版本 不允许还原历史版本 不执行后续还原操作 4 历史版本对比 选择多个版本记录 单击 历史版本对比 按钮 可对各个历史保存版本之间的目标成本 调整 建筑单方 可售单方的进行分析对比 5 删除历史版本 选择一个或多个版本记录 在 更多操作 下单击 删除 可删除历史版本 4 3编制合约规划编制合约规划 合约规划是指项目目标成本确定后 对项目全生命周期内所发生的所有合同大类及金额进行预估 是实现成本控制的基础 房地产企业各个业务部门日常管理的对象就是合同 在按照合同分类体系 建立的控制科目树下 将预计会在该费项下发生的合同或者合同的一部分进行实体化 形成一个类 似合同清单的列表 称它们为一个个的合约规划 也可以把它们理解为一个个预计待签的合同 合约规划模板是由集团成本经理根据管理需要 预先设定每个控制科目下预计待签的合同大类或合 同 在编制合约规划时 可直接引入此模板 4 3 1 编制合约规划编制合约规划 系统提供 快速生成合约规划 和 引入合约规划模板 两种方式来生成最初的合约规划模板 快 速生成合约规划功能只要是针对未建立合约规划模板的公司提供的 操作流程 登录 选择末级项目引入合约规划模板批量编制合约规划调整合约规划 操作步骤 1 选择 目标成本 模块下的 合约规划 进入 合约规划 主界面 第 41 页 共 67 页 2 在 项目 对应的下拉框中选择末级项目 3 引入合约规划模板 引入公司下所选择的合约规划模板下的合约规划信息 1 单击 更多操作 选择 引入合约规划模板 弹出 引入合约规划模板 网页对话框 2 在 合约规划模板列表 中选择某个模板 单击 确定 完成引入 4 批量编制合约规划 拥有所有控制科目权限的用户才能使用 批量编制合约规划 下的 导出 Excel 和 导入 Excel 功能 否则 不显示该功能按钮 1 导出 Excel 模板 单击 更多操作 下 批量编制合约规划 选择 导出 Excel 将项目现有的合约规划 模板以 Excel 形式导出到本地 编辑合约规划模板信息 2 将编辑后的 Excel 模板导入到系统 单击 更多操作 下 批量编制合约规划 选择 导入 Excel 弹出 导入合约规划 窗口 单击 浏览 选择要导入的合约规划模板 单击 导入 5 调整合约规划 单击 号可以对应打开 下级科目信息以及科目对 应的合约规划信息查看 第 42 页 共 67 页 1 在科目列表中选择末级科目 2 单击 规划调整 按钮 弹出 合约规划分解 界面 3 在 合约规划分解 界面 单击 编辑 按钮 4 录入当前所选科目的各类合约规划名称 规划金额 备注等 5 保存 提示 提示 科目列表中以绿色字体显示的科目 表示此合约规划已被使用 不能再对此进行编辑 4 4监控动态成本监控动态成本 动态成本是项目实施过程中实时生成的 对完成项目时所需的最终结算成本结果的动态预期 需要 通过实时监控来保证动态成本的准确性和动态成本过程监控的有效性 4 4 1 动态成本监控动态成本监控 动态成本监控是成本控制的核心环节 为成本经理 高层领导提供各项目实时的目标成本与动态成 本 通过建立定期的成本回顾机制 发现异常的成本数据并追踪问题的原因 达到成本监控的目的 第 43 页 共 67 页 成本人员在进行动态成本监控与成本分析时 能够查看基于成本控制科目的目标成本与动态成本的 对比 也能实时了解各科目下合同及合约规划的情况 能够查看分期的成本构成 也能查看整个项 目的成本构成 操作流程 登录 新增月度回顾项目成本数据拍照月度回顾审批 操作步骤 1 选择 动态成本 下的 动态成本监控 模块 进入 动态成本监控 主界面 2 在 项目 对应的下拉框中选择项目 可以选择末级项目或非末级项目 注意 当启用 工具 项目过滤 选择非末级项目时 如果子级项目都有查看权限 则科目 金额信息为子级项目科目的金额汇总 否则提示 项目下存在没有权限的分期 不 显示科目信息 在 成本科目列表 中只显示当前操作员有权限查看的科目信息 如果当前用户没有所选项目的所有科目的查看权限 则隐藏 动态成本月度回顾 按 钮 第 44 页 共 67 页 3 单击 动态成本月度回顾 选择 新增月度回顾 录入并保存版本信息 4 单击 项目成本数据拍照 系统自动将当月的数据进行拍照 自动保存新增的月度回顾版本 通过和定期查看每月的动态成本及明细数据 第 45 页 共 67 页 5 单击 发起审批 发起月度回顾审批 4 4 2 动态成本构成动态成本构成 动态成本构成主要展示了项目最新的动态成本明细情况 选择 动态成本 下的 动态成本构成 模块 进入 动态成本构成 主界面 在 项目 对应的下拉框中选择末级项目或非末级项目 可 以查看相应的成本信息 界面字段说明 字段字段说明说明 动态成本动态成本 待发生合约规划 预估变更 已发生成本 已发生成本 合同 变更 在途成本 待发生合约规划已经确定的将要发生 还未发生的合约规划 预估变更显示所有合同的 预估变更 分摊到当前科目的金额 以超链接显示 单击超链接显示 分摊到本科目的合同列表 双击合同 非合同 打开合同台帐 第 46 页 共 67 页 字段字段说明说明 在途成本审批中的预计合同 预计变更 结算 库存结转分摊到对应控制科目形成在途成本 操作说明 成本构成成本构成 在 动态成本构成 主界面 选择项目 选择某个成本科目 单击 成本构成 按钮 可查看 当前科目所发生的已发生成本明细数据 历史版本历史版本 单击 历史版本 选择 保存版本 或 版本管理 具体操作和 目标成本 模块该功能 类似 相关操作请参见 历史版本管理 第 47 页 共 67 页 4 4 3 实际成本分析实际成本分析 实际成本分析将目标成本 动态成本 实际成本 实付成本实时对比分析 可及时监控项目的进展 情况 项目付款进度等 为公司更好的控制成本提供依据 选择 动态成本 模块下的 实际成本分析 进入 实际成本分析 主界面 在 项目 对应的下 拉框中选择末级项目或非末级项目 选择视图 页面下方将显示对应的信息 单击 成本构成 可以查看各类明细数据 视图说明 视图视图说明说明 项目进度分析用于对 实际成本 与 目标成本 进行分析 反映项目的整体进展情况 应付款分析用于对 实付成本 与 实际成本 进行对比分析 反映项目付款进度情况 成本对比分析用于对目标成本 动态成本 实付成本及实际成本进行对比分析 单击 成本构成 按钮 可查看到该科目及其子级科目的成本发生情况 第 48 页 共 67 页 4 4 4 产品产品动态成本动态成本 在项目的执行过程中 通过 产品动态成本 功能可以及时了解每种产品的动态建筑单方与可售单 方 及时的与市场同类产品或其他项目同类产品进行对比 便于营销决策 及时了解产品的可售单 方为产品定价提供指导 在计算 项目利润 时 根据每种产品的动态成本作为利润结转的依据 在成本控制管理中是以项目分期为管控对象 管控的核心是项目分期的总成本为目标 公建配套在 控制角度按照依附原则纳入当期总成本进行控制 比如 学校 在一期进行开发 会将 学校 作 为一期的一个科目来进行控制 为了能够准确的预测各项目利润 获得相对准确的产品成本 需要将公建配套进行跨期分摊 经过公建成本分摊后能得到相对准确的分期动态成本 为了获得各产品的动态单方 还需要将分期 分摊后的动态成本进行产品分摊 业务流程图 1 设置项目产品 录入基本面积信息 2 设置项目跨期分摊规则 3 计算分期动态成本 4 设置产品分摊规则 5 获得产品动态成本 6 分析或导出 4 4 4 1跨期分摊规则设置跨期分摊规则设置 跨期分摊包括分期之间的跨期分摊与分期分摊后的产品分摊两部分 跨期分摊主要对土地成本 公 建配套科目进行跨期分摊 跨期分摊支持按占地面积 建筑面积 可售面积 套内面积 或指定比 例 指定金额进行分摊 可以指定某个科目不分摊 所有科目默认不分摊 操作步骤 1 选择 动态成本 下的 产品动态成本 模块 进入 产品动态成本 主界面 默认为页签 2 单击页签 展示成本科目 动态成本和分摊模式 第 49 页 共 67 页 3 设置分摊模式 支持不分摊 按建筑面积 按占地面积 按可售面积 按套内面积 按指定比例几种分摊模式 支持设置非末级成本科目分摊模式 同步其下所有子科目的分摊模式 按指定比例分摊时 各分期的分摊方式支持 金额 与 比例 两种模式 由用户手工填写分 摊比例或分摊金额 支持不 100 分摊 4 重新计算 单击 重新计算 计算各项目分期的分摊后的动态成本 如果存在末级科目下分期的分摊金 额和大于科目动态成本金额 在 是否 100 分摊 字段上显示红色勾 4 4 4 2项目动态成本 分摊后 项目动态成本 分摊后 页签 展示项目分期的动态成本 对于已经竣工的分期 要进行分期结 案 锁定成本 未竣工的分期进行项目动态成本分摊 操作步骤 1 选择 动态成本 下的 产品动态成本 模块 进入 产品动态成本 主界面 默认为页签 展示用户有数据权限的项目及分期 只能选择一级项目 无分期显示 项目自身 第 50 页 共 67 页 2 导出 Excel 单击 导出 Excel 支持将本分期的成本导出 Excel 到本地 方便查阅 3 分期结案 如果选择的项目分期没有结案 则显示 分期结案 功能 单击 分期结案 页签中 自动将所有包含本分期的 项目分摊明细 产品分摊明细 都设置为 指定金额 模式 金额自动保持上次的分摊结果不变 如果选择的项目分期已经结案 则显示 取消结案 功能 单击 取消结案 页签中 将所有由 面积配比 自动调整为 指定金额 的分期还原到原来的分 摊模式 4 4 4 3产品分摊规则设置产品分摊规则设置 产品分摊是指将分期分摊后的成本分摊到本分期的经营性产品中 支持按占地面积 建筑面积 可 售面积 套内面积 或指定比例 指定金额进行分摊 可以指定某个科目不分摊 操作步骤 1 选择 动态成本 下的 产品动态成本 模块 进入 产品动态成本 主界面 默认为页签 2 单击页签 展示用户有数据权限的项目及分期 只能选择末级项目 3 设置分摊模式 支持不分摊 按建筑面积 按占地面积 按可售面积 按套内面积 按指定比例几种分摊模式 支持设置非末级成本科目分摊模式 同步其下所有子科目的分摊模式 按指定比例分摊时 各分期的分摊方式支持 金额 与 比例 两种模式 由用户手工填写分 摊比例或分摊金额 支持不 100 分摊 4 重新计算 项目动态成本 面积或分摊规则发生变化后 单击 重新计算 以获取最新的产品成本信息 如果存在末级科目下分期的分摊金额和大于科目动态成本金额 则在 是否 100 分摊 字段上 显示红色勾 4 4 4 4产品动态成本产品动态成本 页签 展示末级项目下各产品的动态成本构成 通过 产品分摊 的功能可及时的 获得 产品动态成本 获得产品动态成本之前首先设置产品分摊规则 请参见 Error Reference source not found 第 52 页 共 67 页 例如 某项目的 市政府地价及其配套费用 目标成本为 150 万 动态成本为 100 万 该项目下共 有三个产品 选择 按指定比例 分摊的模式 产品一比例为 10 产品二为 20 产品三为 70 计算公式 产品各成本科目对应的成本 分摊模式设置 中设置的 产品分摊模式 下的比例值 该产 品所属核算对象的对应科目的成本 计算结果 产品一 目标成本 15 万 动态成本 10 万 产品二 目标成本 30 万 动态成本 20 万 产品三 目标成本 105 万 动态成本 70 万 操作步骤 1 选择 动态成本 下的 产品动态成本 模块 进入 产品动态成本 主界面 默认为页签 2 单击页签 展示产品列表和对应的成本科目列表 3 在 项目 对应的下拉框中选择末级项目 4 设置项目产品 在 产品列表 中 单击 设置项目产品 按钮 弹出 修改项目 界面 默认为 产品构成 第 53 页 共 67 页 页面 在该页面修改 新增或删除产品信息 5 导出产品成本 在 产品列表 中 单击 导出产品成本 将该项目的各个产品成本导出到本地 便于查阅 6 导出 Excel 成本科目列表后提供了 导出 Excel 功能 可以将各个成本科目信息导出到本地 便于查阅 4 4 5 库存结转库存结转 公司库存是指在合同签订时对于无法选择对应的合约规划或对应规划的金额不能明确时 所以通过 中间科目临时存放未明确的合同分摊金额 通过定期 一般一个季度一次 多部门共同讨论明确公 司库存的分摊原则后 重新分摊到具体的合约规划中 进入中间科目的合同分为 跨项目合同跨项目合同 对于临时的中间科目 如暂存土地成本的科目 可以通过合约规划重新归集功能进行调整 具体操 作 进入 合同登记 模块 单击 更多操作 选择 合约规划重新归集 操作流程 登录 单击 选择转出合约规划发起审批 操作步骤 1 选择系统主界面中 动态成本 下的 库存结转 模块 进入 库存结转 主界面 第 54 页 共 67 页 2 选择最末