用友T3-销售模块的操作流程

1 用友用友 T3 销售模块的操作流程销售模块的操作流程 销售模块销售模块 为了生成的凭证合并同类项 先在核算模块进行会计科目设置 第一步基本科目设置 应收科目设置应收账款 收入 主营业务收入 税金 应交增值税 销项税额 退货 主营业务收入 现金折旧 财务费用 现金 折扣 第二步 产品控制 库存商品 主营业务收入 材料等 其他业务收入 第三设置后一定要打开核算 业务范围 确定才生效 核算 科目设置 客户往来 基本设置和产品控制设置 分别录入相应 的科目 填销售订单 合同 填销售订单 合同 填销售发票 第一种 根据订单流转生成 第二种 直接填销售发票 1 不涉及收款 借 应收账款 应收票据 受控应收 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税 流程流程 1 填开销售发票 复核 填发票一定有发货单 填发货单不定有发票 委托 代销 填发货单 进行会计处理 确认收入时 由发货单流转生成销售发票 会计处理 结转成本 总账系统处理 2 库存管理 产生销售出库单 库存 销售出库生成 审核 生成 刷新 选择 确认 审核 3 核算 正常单据记账 4 先按销售发票生成会计凭证 确认收入 5 期末或业务发生时 先进先出 移动加权 且看题目要求 根据销售出 库单生成会计凭证 先进先出 平时生产出库单 凭证可以在平时做也可在月 末做 进销存及核算模块 操作员是谁 2 收款 支票 网银 银行汇票 电汇 承兑汇票 应收票据受控为空或不 受控 借 银行存款 应收票据 受控为空或不受控 根据收款凭证的金额确定 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税 增值税专用发票 录入产品信息 保存 现结 结算方式看题目给定 录入信息 确定 复核 核算模块 客户往来 现结制单 应收票据不受控 销售商品收到银行承兑汇票与商业承兑汇票 进销存系统 发票使用现结 商业汇票进行贴现或收回 总账 2 期初余额录入 设置明细账后直接录入余额 应收票据受控为空 销售商品收到银行承兑汇票与商业承兑汇票 进销存系统 发票使用现结 应收系统 商业汇票进行贴现或收回 总账 期初余额录入 具体单位明细信息录入 应收票据受控为应收 销售商品收到银行承兑汇票与商业承兑汇票 进销存系统 复核 凭证 生成时改为应收票据 商业汇票收回 进销存系统 贴现 带追索权 总账 不带追索权 总账 进销存 折扣结算 特例 购货用商业汇票的背书转入 借 原材料 应交费税 贷 应收票据 受控应收 确定过渡科目 不受控 受 控为空则不需要过渡科目 现付方式 看题目给定 用商业汇票归还欠款 受控 应付冲应收 应收冲应付 在哪个模 块下完成 借 应付账款 贷 应收票据 3 销售涉及代垫运费 借 应收账款 47800 贷 主营业务收入 40000 应交税费 应交增值税 销项税 6800 银行存款 现金 代垫运费 1000 增值税专用发票 录入产品信息 保存 复核 代垫 录入代垫费用 录入信息 保存 审核 核算模块 凭证 客户往来制单 选 发票制单和应收单制单 全选 合并 4 结转成本 生成销售出库单 二种方法 在填制发票时直接生成 期末汇 总生成 借 主营业务成本 贷 库存商品 库存模块 销售出库单生成 审核 生成 刷新 全选 确定 审 核 凡是销售材料 周转材料的 已经生产销售出库单 在材料发出功能不能再 次录入 否则重复发出 5 收回应收款 借 银行存款 3 贷 应收账款 应收票据 销售 收款结算 录入单位 增加 录入科目等信息 保存 核 销 本次结算金额 保存 核算模块 凭证 客户往来制单 核 销单制单 收款结算错误 已经生成凭证的 删除凭证 核算 凭证 客户往来凭 证列表 选择需要删除的凭证 销售模块 客户往来 取消操作 核 销 确认 选择核销单 确定 进入客户往来 收款结算 录入原 单位名称 点修改 删除 6 预收款 收款结算 同预付的过程 借 银行存款 贷 预收账款 7 预收销售 一种是标准流程 做二笔分录 一种改科目 做一笔分录 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税额 34000 二种做法 一种是标准流程 二张凭证 通过应收账款 然后预收冲应收 不存在报表重分类的问题 一种是改科目 一张凭证 生成凭证将应收账款改为预收账款 收预收 冲应 报表可能重分类的问题 8 补收货款 二种方法 借 银行存款 贷 预收账款 与上面的二种作法相对应 特殊一 销售产品 原已预收 10000 同时收回尾款 13400 第一种做法 做二 张记账凭证 标准流程 收款结算时使用预收 第一笔形成应收账款 不能做 预收冲应收 然后结算的时候使用预收形成借 银行存款 贷 应收账款 第 二种做法是一张凭证 在销售发票上按尾款现结 同时把科目改成预收账款 再预收冲应收 但这些凭证不出来 第三种法 三张凭证 借 银行存款 13400 预收账款 10000 贷 主营业务收入 20000 应交税费 应交增值税 销项税 3400 特殊二 涉及预收 预付多余款项的退回 借 预收账款 贷 银行存款 收款结算 点切换 增加 录入相应的信息 保 4 存 核销 录入本次核销金额 保存 按收款结算的方式处理 或 借 银行存款 贷 预付账款 9 确认坏账 二种做法 第一种做法 总账系统 第二种做法 全部为坏账则直接结算 如果是部分坏账则折扣结算 销售退货 1 上月销售本月退货 第一步 按退货数量填一张红字销售发票 进入核算模块 凭证 客户往来制单 红字 第二点 生成红字销售出库单 进入核算模块 点 销售出库单 修 改 录入产成品的成本 正常单据记账 凭证 购销单据制单 红票对冲 涉及应收账款 2 本月销售本月退货 第一种做法 第一步 按原发票填一张 H 原发票号的红字发票 第二步 按新的发票填一张退货后的金额的蓝字发票 进入核算模块 凭证 客户往来制单 发票制 合并制单 红字 第三步 按二张发票生成销售出库单 不需要调整金额 在期末时自动对冲 第四步 红票对冲 涉及应收账款 第二种做法与上月销售本月退货一致 销售折让 折让 设置存货档案 折让 单位为元 属性 外购 销售 劳务 费用 开红字发票 数量为负数 单价为正数 红票对冲 取消红票对冲在采购里面点取消 转账 上期销售本期折让 红字发票 填发票时选折让存货档案 生成会计凭证时主 营业务收入的项目改为产品 本期销售本期折让 作废的原发票复印件 按新的价格重开的发票 差额 二种 作法 一种按差额开红字发票与上期销售 本期折让相同 第二种做法 做一张 红字原发票 编号看题目 另外按新价格再作一张发票 二张发票合并制单 采购折让 与销售折让一样 但增加下列步骤 在存货档案中增加购货折扣这个存货档案 属性 外购 劳务费用 单位 元 税率为 17 在采购里面进行费用折扣结算 将原入库单与新的金额调整单一起进行结算 核算 暂估成本处理 5 材料及发票先到 先做入库核算 运费发票后到 按暂估处理 原理是料到单未全到 所以通过应付账款 暂估款科目过渡 做二笔分录 发票制单 过渡科目根据题目要求确定 借 应付账款 暂估款 红字 过渡科目 应交税费 应交增值税 进项税额 红字 贷 应付账款 一般供应商 红字 购销单据制单 借 原材料 红字 贷 应付账款 暂估款 红字 过渡科目 然后再做红票对冲 采购折让 如果发票在前 3 月 10 日 收料在后 3 月 15 日同时折让 则填折 让发票 入库单与原发票 折让发票一起进行结算 类似于发票先到 运费发 票与入库单同到的情况 若原销售采购是通过预收和预付的 退货和折让时要按原销售与采购时的科目 来确定 若原销售采购是款已收付 退货与折让时应通过 其他应付款 和 其他应收 款 核算 可以采用现结方式 然后录入其他应付款和其他应收款 现金折扣 在录入发票时 带上条件 结算时自动计算现金折扣金额 是按全额 如果是按售价的话可以修改为按售 价计算的金额 盘库 库存 库存盘点 录入表头信息 盘库 修改盘点数量 保存 审核 产生其他出入库单 盘亏 其他出库单按期初金额确定 正常单据记账时 加权平均法下对原有的 单价要进行调整 正常单据记账 在 出库单已有单价 记账时重新计算单 价 前打 价格变化应在期末处理后显示 进项税额需要转出的 在购销单 据制单 选择 全选 确定 把金额修改为含税金额 制单 拆分 增加进项税额转出一行 盘盈 其他入库单是按期初单价计算的 要进行修改单价 核算里面修改为最 近不含运费价格 不含增值税 核算 其他入库单 修改 录入单价 材料领用 按用途生成领料单 按配比方式出库 打开材料出库单 右键 选配比出库