农村商业银行内部资金转移定价管理办法

农村商业银行内部资金转移定价管理办法 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为加强农村商业银行农村商业银行 以下简 称 本行 内部资金管理 规范和约束本行资金营运行为 提高资金使用效率 实现资产负债精细化管理 充分发挥 价格导向作用 根据 商业银行法 商业银行内部控制 指引 等相关法律法规 制定本办法 第二条第二条 内部资金转移定价是指总行计划财务部与各 支行按照一定规则有偿转移资金 达到核算业务资金成本 或收益等目的的一种内部管理模式 第三条 本行内部资金管理遵循 统一管理 分级负责 灵活调度 利率调节 的原则 总行有偿使用支行上存资 金 金融市场部有偿使用总行资金 一 统一管理 总行计划财务部是全行系统内资金 的运营管理中心 拥有全行资金配置权和调度权 负责全 行资金平衡 指导各支行开展资金营运 二 分级负责 各支行分别管理本支行内部资金 负责支行资金营运管理 执行总行资金调度指令 平衡资 金并保证支行内的资金支付 三 灵活调度 根据资金来源与运用的变化 灵活 有效的调度资金 提高资金使用效率 2 四 利率调节 总行通过运用内部资金价格杠杆 引导资金合理有序流动 最大限度减少不生息资金和无息 资金占用 第四条 本办法适用于本行总行及辖属各支行 第二章第二章 资金转移定价方式资金转移定价方式 第五条 通过建立虚拟资金池 以全行统一的内部资 金转移价格 从资金筹集部门买入资金 将资金卖给资金 营运部门 将各支行利息的资产和负债的收入收益 和支 出进行细分 充分发挥利率杠杆作用 通过盈利能力分析 和绩效考核 体现效益性经营对各业务单位的导向作用 实现各网点经营效益最大化 第四条 资产与负债业务的净利差收入分为两个部分 资产业务净利差和负债业务净利差 第五条 资产业务净利差等于资产业务收益减去资金 成本 负债业务净利差等于负债业务资金收益减去利息成 本 第三章第三章 资金池管理资金池管理 第六条 资金池设在总行资金营运中心总行运营管理 部清算中心 分支行每笔负债业务所筹集的资金 均以该 业务的内部定价全额转移给总行资金营运中心运营管理部 清算中心 每笔资产业务所需要的资金 均以该业务的内 3 部定价全额向资金营运中心运营管理部清算中心买入 对 于资产业务 内部价格代表其资金成本 需要支付定价利 息 对于负债业务 内部价格代表其资金收益 可以从中 获取定价收益 各支行资产收益 贷款利息收入 内部资金定价成本 各支行负债收益 内部资金定价收入 存款利息支出 第七条 资产负债内部转移收益 做为本年度衡量各支 行对全行整体净利息收入的贡献 并将量化结果运用于分 支行的费用管理和绩效管理 第四章第四章 存款计价存款计价 第八条 资金营运中心总行计划财务部按月季对各网 点日均存款实际余额参照 shibor 和国债收益曲线进行计价 计价分为活期存款计价和定期存款计价 定期存款计价包 括七天通知存款计价 3 个月定期存款计价 6 个月定期存 款计价 1 年定期存款计价 13 个月定期存款计价 18 个 月定期存款计价 2 年定期存款计价 3 年定期存款计价 5 年定期存款计价 计算负债资金转移收益 第五章第五章 贷款计价贷款计价 第九条 贷款计价按照 2016 年任务数核定的存贷比例 上限 确定贷款限额 按照成本匹配原则进行对限额和超 限额部分区别贷款计价 计算资产资金转移收益 第六章第六章 台账管理台账管理 4 第十条 资金营运中心计划财务部负责内部资金转移台 账记载和管理 第十一条 存款台账 按月季根据定价表所需数据在核 心业务系统采集各存款类别的日均数据 第十二条 贷款台账 各支行发放的贷款数据由资金营 运中心授信审批部直接在核心业务系统采集提供 支行推 荐贷款 推荐到企业贷款中心和个贷中心的贷款 由客户 部负责登记 每月初由客户部部长签字确认无误后报资金 营运中心 资金营运中心根据支行贷款日均数据与客户部 上报数据 按照定价表所需数据进行汇总 第十三条 资金营运中心计划财务部按月季公布内部 资金转移台账 由各支行核对确认 第七章第七章 资金池管理资金池管理 第十四条 资金营运中心计划财务部要合理管理营运 资金 引导前台部门提高资金收益率 按核定收益率进行 奖惩 第十五条 资金池可用资金不包括 库存现金 信贷 资金 存款准备金 备付金 股权性投资 第八章第八章 附则附则 第十六五条 本办法自下发之日起执行 第十七六条 本办法由农村商业银行负责解释 修订 5 6 我们都喜欢把日子过成一首诗 温婉 雅致 也喜欢把生活雕琢成一朵花 灿烂 美丽 可是 前行的道路有时会曲折迂回 让心迷茫无措 生活的上空有时会飘来一场风雨 淋湿了原本 热情洋溢的心 不是每一个人都能做自己想做的事情 也不是每一个人都能到达想去的远方 可是 既然选择了远方 便只有风雨兼程 也许生活会辜负你 但你不可以辜负生活 7 匆匆忙忙地奔赴中 不仅要能在阳光下灿烂 也要能在风雨中奔跑 真正的幸福不是拥有多少财富 而是在前行中成就一个优秀的自己 生命没有输赢 只有值不值得 坚持做对的事情 就是值得 不辜负岁月 不辜负梦想 就是生活最美的样子 北大才女陈更曾说过 即使能力有限 也要全力以赴 即使输了 也要比从前更强 我一直都在与自己比 我要把最美好的自己 留在这终于相逢的决赛赛场 她用坚韧和执着给 自己的人生添上了浓墨重彩的一笔 我们都无法预测未来的日子是阳光明媚 还是风雨如晦 但前行路上点点滴滴的收获和惊喜 都是此生的感动和珍藏 有些风景 如果不站在高处 你永远欣赏不到它的美丽 脚下有路 如果不启程 你永远无法揭晓远方的神秘 我们踮起脚尖 是想离太阳更近一点儿 我们努力奔跑 是想到