皂素清洁生产线技改扩建项目可行性报告

年产年产 吨皂素清洁生产线技改扩建项目吨皂素清洁生产线技改扩建项目 可可 行行 性性 研研 究究 报报 告告 有限公司 二 一一年五月 2 年产年产 吨皂素清洁生产线技改扩建项目吨皂素清洁生产线技改扩建项目 可行性研究报告可行性研究报告 项目概论项目概论 项目名称 项目名称 年产 吨皂素清洁生产线技改扩建项目 承办单位 承办单位 有限公司 项目负责人 项目负责人 项目性质 项目性质 技改 建设地点 建设地点 开发区 项目建设内容及规模 项目建设内容及规模 为进一步提升皂素产品清洁生产产业化研发能力 拟购置研发设备 仪器 并配套完成研发中试楼改造 项目完成后 将完成年产 吨皂素 清洁生产产业化研究 项目实施计划 项目实施计划 本项目建设期自 2012 年 3 月至 2012 年 12 月 固定投资估算及资金筹措方案固定投资估算及资金筹措方案 本项目固定资产投资为 2400 万元 其中研发设备费用 1680 万元 厂 房建设工程费 720 万元 资金筹措 项目建设单位自筹 项目经济效益和社会效益项目经济效益和社会效益 1 1 经济效益 经济效益 项目完成后企业可以实现年产 吨皂素的生产能力 年产值 22 万 元 利润 3798 万元 税收 3164 万元 解决社会就业 86 人 项目具有较 强的财务盈利能力和抵御风险的能力 财务效益良好 3 2 2 社会效益 社会效益 本项目实施 将最新科技成果技术实现产业化转移 在行业内率先完 成皂素高效清洁生产 减轻生产污染处理的负荷 使排放废水完全符合国 家标准 项目实施顺应 两型社会 发展的趋势 促进循环经济发展 实 现可持续发展 为国家实施 区扶贫攻坚战略科技扶贫起到良好的推动 作用 项目实施有利于提高我国皂素生产的技术水平 提升自主创新能力 并在我国行业内具有重大的推广示范作用 同时项目对于提升我国皂素产 品国际市场竞争力等方面具有重大的战略意义 4 一 立项的背景与意义一 立项的背景与意义 一 立项背景 一 立项背景 是国家实施 区扶贫攻坚战略的核心区 境内中药资源极为丰富 在众多的中药材之中 又以黄姜资源尤为丰富 皂素是由黄姜提取物皂素 衍生物合成一种激素类药物的重要中间体 是合成激素类药物的主要起始 原料 主要具有避孕 美容 杀菌消炎 调整性功能和内分泌之功效 甾 体激素类药物是世界上仅次于抗生素的第二大类药物 国内外市场需求旺 盛 近几年来 国际国内市场对激素药品需求量每年以 6 7 的速度递增 市场前景特别广阔 据专家预测今后激素药物生产的年增长率将达到 8 10 省 区是我国黄姜集中分布区之一 药材质量好 薯蓣皂苷元的 含量高 我省早在 省十一 五发展计划纲要 中就将黄姜种植 黄姜 加工及深加工产业列为我省的十大支柱产业之一 也在其 十一 五 规划中将 生物制药 列为四大支柱产业之一 特别是 2010 年以来 随 着黄姜原料存量不断减少 皂素产品价格不断走高 国际国内皂素市场继 续保持旺盛需求 价格也达到历史最高水平 目前国内黄姜加工合成生产皂素由于均采用传统生产工艺 该工艺产 生对环境严重污染的废水 废渣 受环保政策的限制 国家近年来已经关 停 300 多家生产企业 我公司近年对皂素生产工艺技术进行攻关 成功的 完成皂素生产中废水 废渣处理难题 并完成 2 项科技成果鉴定 使该产 品产业化建设符合国家环保政策要求 该项目成功的实施对于我国行业内 及本地区推进新型工业化进程有着重要的推进作用 项目实施将对于高效 利用当地丰富的黄姜资源 提升战略新型产业的科技水平具有重大的示范 带动作用 二 立项意义 二 立项意义 1 1 项目实施符合我国节能减排产业政策要求 有利于推进我国生物医 项目实施符合我国节能减排产业政策要求 有利于推进我国生物医 药产业发展进程 药产业发展进程 本项目实施可实现清洁生产 符合我国节能减排政策 项目技术的产 业化实施 可以加快 省生物医药产业发展方式的转变和产业结构调整 5 加快产业转型升级步伐 实现生物产业健康发展 推进我省生物医药产业 由传统型向科技型发展 2 2 项目实施可以率先在行业内推出资源综合利用技术空白 具有重大 项目实施可以率先在行业内推出资源综合利用技术空白 具有重大 的示范意义 的示范意义 本项目技术率先在行业内完成黄姜资源高效综合利用 该技术在实现 主导产品皂素生产的前提下 将废弃的资源进行利用 变废为宝 项目技 术拥有自主知识产权 技术水平目前处于国内行业领先地位 项目实施具 有重大的科技示范意义 3 3 项目实施可以缓解强烈的市场需求问题 造福于人类 项目实施可以缓解强烈的市场需求问题 造福于人类 目前国内外激素类药物由于受原材料及生产工艺瓶颈难题限制 价格 逐年大幅度攀升 本项目产业化实施由于采用新工艺技术 生产符合环保 政策要求 项目实施可以缓解皂素市场供不应求的局面 造福于人类 三 立项必要性 三 立项必要性 1 1 本项目建设是经济发展的需要本项目建设是经济发展的需要 针对目前的经济形势和面临的世纪挑战 州政府明确提出要突破抓 好经济结构调整 着力转化企业经营机制 进行第二次创业 本项目的实施将有利于调整我地区经济结构和转化企业经营机制 将 改变我地区长期以来 烟酒 为主要支柱产业和财源骨干的单一经济格局 将成为我地区 21 世纪新的经济增长点 同时该项目的实施 可以带动我 地区一系列产业 如包装 印刷 广告 运输 服务等行业的发展 可以 转移农村剩余劳动力 安置下岗职工和待业人员就业 有利于社会稳定 有利于 再就业工程 实施 推动我地区经济发展 2 2 本项目建设有利于促进农业产业结构调整 推进农业产业化进程 本项目建设有利于促进农业产业结构调整 推进农业产业化进程 本公司作为高新技术企业 通过该项目的实施 可以推动 及周边 地区农业种植结构的尽快调整 增加农民收入 加快农村脱贫致富的步伐 同时可带动饲料业 包装业 运输业等相关产业的发展 本项目是一个典 型的集生态效益 经济效益和社会效益于一体的高科技农业特色产业化项 目 必将为我州经济的快速发展发挥巨大的推动作用 6 3 3 是实施扶贫攻坚和西部大开发战略的需要 是实施扶贫攻坚和西部大开发战略的需要 属于 省的 老 少 边 穷 地区 由于历史的原因和自然条 件诸多因素 我州经济发展的总体水平还很低 一是贫困面大 二是基础 设施滞后 三是科教文卫落后 四是财政极为困难 五是与全省的差距仍 在继续扩大 本项目实施可以带动当地农民种植黄姜积极性 可有效地调 整农村产业结构 减少水土流失 加强了生态环境保护 对项目所在地社 会经济可持续发展 农业资源合理利用 加强对周边地区农村的辐射能力 有着十分重要的作用 是实现西部地区可持续发展战略的重要举措 4 4 项目符合国家产业发展政策 项目符合国家产业发展政策 本项目属于国家鼓励和支持的重点战略新型产业 国家和省委 省政 府把生物医药新技术产业化开发列入重点支持领域 本项目建设具有加工 链条长 涉及面广 牵动作用强的优势 加之产品市场前景好 既可带动 千家万户农民脱贫致富 又可实现地方财政增收 是利民 富州 强省的 好项目 二 国内外发展趋势及二 国内外发展趋势及市场前景市场前景 一 国内外发展趋势 一 国内外发展趋势 皂素作为甾体激素药物产业中间体原料 近年来由于国家环保政策 将高污染的生产企业全部关停 清洁生产是整个行业内共性的技术难题 而在清洁生产中 主要的环节是黄姜提取物产生废水与废渣如何处理的环 节以及合成工艺废水处理环节尤为重要 从本世纪 50 年代 国内外至今 还在不断的研究 探索更有效 有深度的综合利用及环保合成技术 每年 都有若干篇论文发表 不过当前投入工业化生产的技术 国内各厂都是大 同小异 基本上都是根据酸水解工艺设计和投产的 这种工艺技术易掌握 但主要缺点是 料浪费极大 生产过程中 50 淀粉 12 蛋白质都变为废水 废渣排放掉 污染严重 对水体造成严重污染 国内外对皂素清洁生产工 艺研究的专利技术报道约 109 种 均采取被动治理方式 即产生了工业废 水 废渣后再进行治理 造成治理成本上升 治理效果不理想 也有报道 7 将黄姜提取物中预分离淀粉的技术 由于需要消耗大量的水和淀粉酸度含 量高 淀粉产品无法用于食品及饲料工业 纵观全局 我国皂素清洁生产工艺产业化是目前行业内急需解决的共 性技术问题 其发展趋势将以资源综合利用方式达到环保及高效生产目的 二 产品应用及市场前景 二 产品应用及市场前景 皂素是由黄姜提取物皂素衍生物合成一种激素类药物的重要中间体 是合成激素类药物的主要起始原料 主要具有避孕 美容 杀菌消炎 调 整性功能和内分泌之功效 甾体激素类药物是世界上仅次于抗生素的第二 大类药物 黄姜生产的皂素是世界上稳定增长而且紧缺的激素基础和起始 原料 在世界的甾体医药原料的行业的历史中 我国的皂素一直处于主导 和垄断的地位 产品占领全世界甾体医药原料的 97 市场份额 随着甾体药物的发展 国际市场对皂素的需求量将有大的上升 有专 家认为 由于资源的有限性与市场的扩大趋势 将使皂素成为国际市场的 紧俏产品 我国用黄姜加工的皂素出口将继续大增 一是因为中国皂素的 原料成本较低 二是国外黄姜最佳适生区不多 中国皂素以及其医药中间 体依然占据世界的需求量重要份额 国内外专家预测在全世界的甾体医药 原料的生产行业中 我国独享的药源植物优势以及占据市场的重要份额 在未来 30 年内都不会动摇 从国际市场发展来看 国外 1980 年产量约 9 5 万吨 销售额 15 亿美 元 占医药产品销售额的 4 3 1990 年年产量增至 105 万吨 销售额 108 亿美元 年均增长 10 4 2010 年销售额达 400 亿美元 约占世界医 药销售总额的 6 衍生药物品种达 392 种之多 随着甾体激素药物的开 发应用 原料黄姜 生产物料 能源 人员工资等的上涨国内外市场的需 8 求也不断增长 加上近年来国家持续进行环保整治 国内产品供应量偏少 皂素的价格会继续上涨 价格最终得由市场来决定 物料在涨价的同时工 艺技术也在不断进步 结合生产量供给的大缺口和原料黄姜价格再度上涨 的预期 未来一段时间内皂素价格在高位运行 另外 随着甾体激素药物 的开发应用 国内外市场的需求也不断增长 近几年来 国际国内市场对 激素药品需求量每年以 6 7 的速度递增 目前皂素市场价格由 2005 年 30 万元 吨猛涨至 年度 60 万元 吨 价格翻了一倍多 产品销售形式 处于供不应求的局面 市场前景特别美好 三 企业基本情况 三 企业基本情况 有限公司是一家集生物医药技术研发 药用植物种植基地建设 医药中间体与新药生产为一体的股份制高新技术企业 公司是 奥瑞克 医药化工有限责任公司分公式 公司位于 经济开发区 属于 着力打 造的高新技术产业化基地骨干企业 公司近年来建有高标准中药材黄姜 青蒿 药用泡桐 芝麻等基地 4 万亩 投资 多万元建立了生物技术研究中心及自动化控制程度较高的 科技研发中试生产线 建有年产皂素 吨的生产线 年产 生产 线以及 生产线 公司的发展势头良好 近年来在各级党委 政府部门 以及社会各界大力支持下 企业发展迅速 目前公司已经发展成为湘鄂渝 黔边区具有影响力的生物医药企业 近年来 公司与 大学等著名院校建立了良好的技术合作关系 组建专家技术团队 并在公司园区建立了 生物技术研发中心 该研发 中心建有以植物有效成分提取分离技术研究为核心的公共实验平台 包括 中药 植物 现代化分离技术研究实验室 生物工程技术研究实验室 成 果转化中试技术研究实验室 分析测试研究实验室 科技腐化标准实验室 配备以先进的科学实验仪器装备及高素质的科研队伍 公司具备雄厚的科 9 技研发能力 为实施产业化建设奠定了良好的基础 公司主导产业为黄姜精深加工产品皂素 公司力求科技创新 根据目 前皂素生产工艺存在对环境严重污染的行业共性技术难题 公司专家团队 近年来致力于黄姜精深加工提取皂素技术开发 组织了专业小组对黄姜水 解物生产过程中产生的污染进行研究 通过研究其治理方法 达到环保生 产以及资源综合利用目的 在公司全体技术人员的努力下 成功的完成项 目技术攻关 对皂素 皂素产生的废渣 废液 废水的环保处理达到国家 环保排放要求 解决了黄姜水解物生产过程中产生大量污染的世界性技术 难题 公司获得 2 项发明专利和 2 项科技成果鉴定 目前黄姜精深加工提 取皂素具备产业化实施条件 四 现有基础四 现有基础 一 现有的工作基础 一 现有的工作基础 1 1 建立了先进的生物技术研发机构 建立了先进的生物技术研发机构 项目技术来源于公司自主创新 近年来公司与著名高校及相关科研院 所建立了良好的技术合作关系 并在公司园区建立了 生物技术研发中 心 由公司主持建立的专业创新技术研发和生产转化孵化平台 该研发中 心建有以植物有效成分提取分离技术研究为核心的公共实验平台 包括中 药 植物 现代化分离技术研究实验室 生物工程技术研究实验室 成果 转化中试技术研究实验室 分析测试研究实验室 科技腐化标准实验室 配备以先进的科学实验仪器装备及高素质的科研队伍 公司已经具备雄厚 的科技研发能力 为实施产业化建设奠定了良好的基础 2 2 建立了技术力量雄厚的研发团队 并取得阶段性业绩 建立了技术力量雄厚的研发团队 并取得阶段性业绩 研发中心的建立 大幅度提升 生物技术研究领域的科技创新和生 产化实施的整体水平 吸引高端技术人才 开发利用 丰富的植物资源 加快相关科技成果转化 对促进行业和地方经济的发展具有重大的意义 公司力求科技创新 组织了专业小组对黄姜水解物生产过程中产生的污染 10 进行研究 通过研究其治理方法 达到综合处理利用的目的 对皂素产生 的废渣 废液 废水的环保处理达到国家环保排放要求 解决了黄姜水解 物生产过程中产生大量污染的世界性技术难题 目前在公司全体技术人员 的努力下 公司以取得自主知识产权的初步研究开发成果 如 皂素联产 生物蛋白饲料的洁净生产方法 复方桐叶烧伤油等四项目发明专利和两项 黄姜提取皂素科技成果鉴定 3 3 建立了产业化原材料基地 建立了产业化原材料基地 为实施产业化建设 公司 年度成立 开发有限公司 致 力于药材基地建设 目前企业已经建设有 等基地 万亩 从而保障 产业化原材料规模需求 二 项目实施条件和优势 二 项目实施条件和优势 1 资源优势 位于 区 药用植物资源丰富 品种丰富 据统计数量达 2000 种以上 同时也是重要的中药集散地 生物医药产业是当地支柱产业 占 当地 GDP 的 35 以上 项目实施具有就近加工 运输成本低 仓储成本低 等优势 2 政策优势 生物医药产业被 州委 州政府纳入重点支持的战略新型产业 同 时 我州被国家 省纳入享受重点支持的重点西部开发地区 本项目实施 对于推动当地经济发展具有重大的战略意义 该项目属于环保 资源综合 利用项目 符合国家产业政策支持范围 3 技术优势 本项目采用最新专利和科技成果技术 项目技术水平目前处于国内领 先地位 并通过了中试 技术成熟 具有产业化实施条件 本项目实施将 率先在国内实现黄姜提取皂素环保清洁生产 资源高效综合利用 项目技 术具有独创的行业领先优势 11 五 项目实施内容和创新性五 项目实施内容和创新性 一 项目实施主要内容 一 项目实施主要内容 1 1 项目采用的主要技术情况 项目采用的主要技术情况 项目技术主要实现黄姜提取物及提取物提取皂素的清洁工艺与资源综 合利用 该技术通过淀粉酶降解方式替代原自然发酵导致的淀粉流失和各 类菌发酵产物的污染源产生 提高淀粉利用率 再通过酸水解降解为葡萄 糖 因其淀粉的高利用率 获得的水解液自身具备高糖度 配合以特殊的 脱酸工艺 不产生盐污染 无需发酵前脱盐处理 循环脱酸洗涤结合水解 用水循环套用的工艺处置方案获得高浓度糖液 同时可获得较高价值的蛋 白饲料副产物 2 2 项目产业化内容 项目产业化内容 本项目在成熟的技术上 拟进行产业化实施 在原有基础上 进行技 改扩建 完成生产及检验设备采购 并配套进行厂房 仓库 办公楼及辅 助设施建设 项目完成后将实现年产 吨皂素清洁生产能力 二 关键技术与创新点 二 关键技术与创新点 1 1 关键技术 关键技术 本项目采取资源综合利用方式实现皂素清洁生产与资源利用目的 项 目解决的关键技术主要有 1 联产生物蛋白饲料技术 2 皂素合成废水资源回收铬技术 技术路线技术路线 本项目技术路线是通过将黄姜初提废水与淀粉以生物发酵方式 获 得皂素和副产蛋白饲料产品 附表一 黄姜初提工艺流程图 附表一 黄姜初提工艺流程图 工艺路线说明 工艺路线说明 12 2 2 技术创新点 技术创新点 三 知识产权及归属情况 三 知识产权及归属情况 本项目本项目技术来源于本公司研发团队 该研发团队技术总监 同志从事过多年植物提取设备研究 他拥有个人专利十多项 其中黄 姜提取的专利 2 项 茶叶提取专利 1 项 自动化提取设备专利 7 项 并获得科技成果 2 项 与本项目技术研究相关的成果与专利如下 1 成果名称 2 成果名称 3 发明专利 4 发明专利 由他率领的研发团队通过近年来致力于 区特色药用黄姜植物资 源高效利用技术开发科技攻关 项目技术成熟 产业化应用成效显著 项目已初步取得较好的社会和经济效益 为地方经济的振兴和农民脱贫 致富做出了突出贡献 他本人多次受到政府的表彰和奖励 本项目相 关的知识产权由归属于 有限公司所有 四 项目阶段性技术成果 四 项目阶段性技术成果 本项目在各级科技主管部门的支持下 项目技术已经成熟 企业已经 完成中试 已经申请国家发明专利 项 其中授权 项 并获得 项科技 成果鉴定 目前企业正实施中试放大产业化建设 五 预期目标 五 预期目标 13 项目完成后 实现黄姜精深加工提取皂素实现清洁生产 资源综合利 用 并实现提取自动化生产目的 项目完成后实现年产皂素 吨生产能 力 企业年创产值 万元 实现利润 万元 税收 万元 企业项 目完成后将取得 项科技成果鉴定 项发明专利申报 六 实施进度与组织管理六 实施进度与组织管理 一 项目项目组织管理组织管理 为确保本项目的顺利完成 公司成立以总经理为组长的项目管理领导 小组 以组长负责项目资金筹备和产业化建设实施 首席专家主抓具体技 术管理 为保证项目原材料供应 年度成立 开发公司 负责黄姜 基地建设 为项目产业化建设提供支撑 项目负责人对主管部门负责整合课题组研究力量 组织多层次人才梯 队 确保项目的顺利实施 在项目实施过程中 将定期召开工作会议 汇 报研究进展情况 交流实施经验 总结存在的问题 研究解决对策 保证 项目按计划进行 二 进度安排与年度计划内容 二 进度安排与年度计划内容 本项目技术成熟 产品通过检测符合国家标准要求 公司已经实施前 期筹建准备工作 目前已经进入中试放大批量生产 拟进行规模产业化生 产 项目进度安排如下 一 项目完成期限 年 3 月 2013 年 12 月 二 项目进度 年 1 月 年 12 月 完成项目产业化工艺优化 做好前期厂房 建设 设备采购以及辅助设施建设 2012年1月 2012年12月 进行产业化生产 进一步对工艺进行优化 14 在成熟的工艺条件下 实现年产300吨生产能力 七 主要项目管理人员简况七 主要项目管理人员简况 八 环境影响评价八 环境影响评价 一 一 环境影响 环境影响 在项目施工作业阶段 如果某些技术措施或施工方法不当 将对环境 产生不良影响 如加工厂的建设会对周边环境造成一定影响等 加工厂在 生产工艺中不会产生废水 只有少量的生活污水排放 在生产中有一些噪 音产生 二 二 环境保护措施及评价 环境保护措施及评价 针对加工厂建设对周围环境产生的影响和后果 采取以下环境保护措 施 并做出相应评价 1 1 依据环境保护标准 依据环境保护标准 1 环境空气质量标准 CB3096 96 二级标准 2 城市区域环境噪声标准 CBMM 93 二类标准 3 工业企业设计卫生标准 TJM36 79 标准 4 污水综合排放标准 CB8978 1996 级标准 5 工业企业厂界噪声标准 GBI2348 9011 类 6 大气污染综合排放标准 GBI 二级标准 2 2 综合利用与治理方案 综合利用与治理方案 1 1 生活废水 生活废水 加工厂生活废水主要为食堂生活污水 可以采取自然 流入工业园污水排放管道 由污水处理厂集中处理 2 2 废渣的处理 废渣的处理 项目产生的废渣经处理可用作肥料 15 3 3 噪声控制与治理 噪声控制与治理 噪声主要是振动噪声和机械设备固有噪声 其治理方案是在设备上设 置缓冲器 在设备基座与基础之间设橡胶隔振垫 在管道连接上设置橡胶 减振补偿器 并选用低噪声设备 在建筑上采用隔音吸声设计和设置隔音 间 使噪声降至噪声卫生标准和厂界噪声标准以下 3 3 环境保护 环境保护 本项目将按国家环保法 本着 三废治理与建设工程三同时 的原则 对 三废 采取必要治理措施 4 4 环境影响评价结论 环境影响评价结论 通过环境保护措施的实施 本项目无论是对水环境 大气环境和噪声 环境 在建设和投产后 都不会对拟建厂址周围环境造成不良影响 从环 保的角度评价 项目是可行的 九 固定投资预算计划 资金来源九 固定投资预算计划 资金来源 一 项目投资资金预算 一 项目投资资金预算 本项目固定资产总投资为 2400 万元 其中设备采购费 1680 万元 中 试验楼工程费用 720 万元 附 项目固定资产投资估算表附 项目固定资产投资估算表 表一 设备投资清单 表一 设备投资清单 序号名 称规格型号 数 量 单价 万元 总价 万元 备 注 1 2 3 4 5 16 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 17 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 小计 表二 厂房建设投资清单 表二 厂房建设投资清单 序号项 目面积 平方米 单价 元 平方 米 总价 万元 备 注 1 2 3 4 合计 二 项目资金来源 二 项目资金来源 本项目资金筹措方案 单位自筹 十 经济 社会效益分析十 经济 社会效益分析 一 经济效益分析 一 经济效益分析 项目经济和效益评价是可行性研究报告的核心内容 也是对建设项目 进行投资决策的重要依据 本工程的经济和社会效益分析依照 建设项目 经济评价方法与参数 第三版 编制 18 1 1 测算说明 测算说明 1 项目测算委托方提供的基础数据 并经过实际调研和专家咨询 对其进行测算 符合有关部门的规定和要求 2 项目的计算期为20 年 3 借款年利率为 5 94 年利息按单利进行计划 贷款均衡发放 4 项目投资基准收益率为 10 以人民币作为记账本位币 2 2 销售收入 销售收入 本项目建设期为 2 年 2012 年 1 月开始建设 至 2013 年 12 月建成 产品根据当前市场价格确定 项目完成后可实现销售收入 22 万元 3 3 总成本费用估算 总成本费用估算 总成本费用是指项目在一定时期内 一般为 1 年 企业生产和销售产 品产生的全部成本和费用 1 1 原料及主要材料费原料及主要材料费 各项原材料消耗均按工艺专业消耗指标计算 原材料价格根据市场情 况确定 2 2 燃料与动力费燃料与动力费 各项燃料 动力消耗均按工艺专业消耗指标计算 燃料 动力价格根 据市场情况确定 3 3 职工工资与福利费职工工资与福利费 工资 管理人员按人每年 1 8 万元 技术人员按人每年 1 5 万元 服 务人员按人每年 1 2 万元 职工福利费按工资 14 计提 详见工资及福利 估算表 4 4 修理费修理费 修理费按固定资产 5 计提 年约 237 5 万元 5 5 固定资产折旧固定资产折旧 固定资产采用平均年限法分类进行折旧 房屋建筑物按 20 年折旧 19 机器设备按 10 年折旧 房屋建筑物按 3 计提净值 机器设备按 3 计提净 值 详见固定资产折旧估算表 6 6 无形资产和递延资产摊销无形资产和递延资产摊销 无形资产和递延资产按 10 年摊销 详见无形及递延资产摊销费用估 算表 7 7 营业费用按销售收入营业费用按销售收入 30 30 计取 计取 8 8 管理费用按销售收入管理费用按销售收入 10 10 计取 计取 9 9 财务费用为银行贷款利息 年利率为财务费用为银行贷款利息 年利率为 5 94 5 94 1010 其他费用按销售收入其他费用按销售收入 5 5 计取 计取 1111 年总生产成本估算表 年产年总生产成本估算表 年产 吨皂素 吨皂素 序 号项 目年 需 量单 价金额 万元 1黄姜 2硫酸 3汽油 4乙醇 5用水 6电力 7煤炭 8人工工资 9销售费用 10折 旧 11利 息 12管理费 13合 计 4 4 税金及利润 税金及利润 20 根据 增值税暂行条例 及其实施细则的规定 本项目按销售税额减 去进项税额进行估算 城市维护费税率 7 教育附加为 3 所有税按文 件规定 对西部地区实行两年免三年减半按 12 5 交纳 投产第六年按销 售利润 25 交纳 详见销售收入及销售税金表 详见销售收入 销售税金 及附加估算表 损益及利润分配表 外购原材料 燃料动力费用估算表 由上述表可见 1 产品年销售收