会计科目编号和名称

Comment f1 错误 1222 003 775 改 1222 755 顺序号科目编号科目名称顺序号科目编号科目名称 1 1001 库存现金 1122 004 能源费 1001 001 人民币 1122 004 001 水费 1001 002 港币 1122 004 002 电费 1001 003 XXXX 外币名称 1122 005 本体金 2 1002 银行存款 1122 006 绿化清洁费 1002 001 建设银行 1122 007 电梯使用费 1002 001 001 XXXX 支行 支行名称 7 1123 预付账款 1002 001 001 001 XXXX 账号 支行名称 1123 001 土地购置 1002 002 中国银行 1123 001 001 XXXX 项目名称或客户名称 1002 003 农业银行 1123 002 项目支出 1002 004 工商银行 1123 002 001 XXXX 项目名称 1002 005 交通银行 1123 002 001 001 XXXX 合同名称或客户名称 1002 XXX XXXX 银行名称 1123 002 001 999 无合同工程项目 3 1012 其他货币资金 1123 004 项目前期预付款 1012 001 银行汇票 1123 005 股权购置预付款 1012 002 银行本票 1123 005 001 XXXX 客户名称 1012 003 信用卡8 1131 应收股利 1012 004 信用证保证金9 1132 应收利息 1012 005 存出投资款10 1221 其他应收款 1012 006 外埠存款 1221 001 备用金 1012 007 按揭保证金 1221 001 001 XXX 职员姓名 1012 008 保函保证金 1221 002 应收押金 保证金 1012 009 定期存款 1221 002 001 XXXX 客户名称 1012 010 共管账户 1221 003 往来单位 1012 011 理财产品 1221 003 775 深圳地区 1012 012 第三方存管账户 1221 003 775 001 XXXX 客户名称 4 1101 交易性金融资产 1221 003 752 惠州地区 1101 001 证券或债券或基金名称 1221 003 532 青岛地区 1101 001 001 成本 1221 003 028 成都地区 1101 001 002 公允价值变动 1221 003 754 汕头地区 5 1121 应收票据 1221 004 竞拍土地履约金 1121 001 银行承兑汇票 1221 004 001 XXXX 地块名称或项目名称 1121 002 商业承兑汇票 1221 005 垫付 暂付款 6 1122 应收账款 1221 006 代扣代缴各项费用 1122 001 股权转让 1221 006 001 XXXX 费用项目 1122 001 001 XXXX 客户名称 1211 007 POS 机未到账款 1122 002 租金 1221 999 其他 1122 002 001 XXXX 客户名称 11 1222 内部往来 1122 003 物业管理费 1222 755 深圳地区 1122 003 001 XXXX 客户名称 1222 775 XXXX 公司名称 1222 752 惠州地区 11 1222 内部往来23 1522 投资性房地产累计摊销 1222 532 青岛地区 1522 001 建筑物 1222 028 成都地区 1522 002 土地使用权 1222 754 汕头地区24 1523 投资性房地产减值准备 12 1303 委托贷款 1523 001 建筑物 13 1304 委托贷款损失准备 1523 002 土地使用权 14 1403 原材料25 1531 长期应收款 15 1405 开发产品26 1532 未实现融资收益 1405 001 XXX 项目27 1601 固定资产 1405 001 001 住宅 1601 001 房屋及建筑物 1405 001 002 商铺 1601 002 房屋装修 1405 001 003 车库 1601 003 机械设备 1405 001 999 其他 1601 004 运输设备 16 1406 库存商品 1601 005 电子及其他设备 17 1501 持有至到期投资28 1602 累计折旧 1501 001 分期付息债券债券名称 1602 001 房屋及建筑物 1501 001 001 成本 1602 002 房屋装修 1501 001 002 利息调整 1602 003 机械设备 1501 001 003 应计利息 1602 004 运输设备 1501 002 一次还本付息债券债券名称 1602 005 电子及其他设备 1501 002 001 成本29 1603 固定资产减值准备 1501 002 002 利息调整 1603 001 房屋及建筑物 1501 002 003 应计利息 1603 002 房屋装修 18 1502 持有至到期投资减值准备 1603 003 机械设备 19 1503 可供出售金融资产 1603 004 运输设备 1503 001 XXXXXX 名称证券名称 1603 005 电子及其他设备 1503 001 001 成本30 1604 在建工程 1503 001 002 公允价值变动31 1605 在建工程减值准备 1503 002 XXXX 债券名称 32 1606 工程物资 1503 002 001 成本33 1607 工程物资减值准备 1503 002 002 利息调整34 1608 固定资产清理 1503 002 003 应计利息35 1611 未担保余值 1503 002 004 公允价值变动36 1701 无形资产 20 1511 长期股权投资 1701 001 土地使用权 1511 001 被投资单位名称 1701 002 软件 1511 001 001 成本37 1702 无形资产累计摊销 1511 001 002 损益调整 1702 001 土地使用权 1511 001 003 其他权益变动 1702 002 软件 21 1512 长期股权投资减值准备38 1703 无形资产减值准备 22 1521 投资性房地产 1703 001 土地使用权 Comment f2 增加 2221 010 006 留 抵下月 1521 001 建筑物 1703 002 软件 1521 002 土地使用权39 1711 商誉 40 1712 商誉减值准备 2221 014 价格调节基金 41 1801 长期待摊费用 2221 015 堤围防洪费 42 1802 长期待摊费用累计摊销 2221 016 印花税 43 1811 递延所得税资产 2221 017 预交税金 44 1901 待处理财产损溢 2221 017 001 预交营业税 45 2001 短期借款 2221 017 002 预交增值税 46 2101 交易性金融负债 2221 017 003 预交城市维护建税 47 2201 应付票据 2221 017 004 预交地方教育费附加 2201 001 银行承兑汇票 2221 017 005 预交土地增值税 2201 002 商业承兑汇票 2221 017 008 预交企业所得税 48 2202 应付账款 2221 017 010 预交堤围防洪费 2202 001 工程保修款 2221 998 代扣代缴税金 2201 001 001 XXXX 项目名称 2221 999 其他 2201 001 001 001 XXXX 合同名称或客户名称 52 2231 应付利息 2202 999 项目预结算53 2232 应付股利 49 2203 预收账款54 2235 预提费用 2203 001 预收房款 XXX 项目名称 55 2241 其他应付款 2203 001 001 住宅 2241 001 押金保证金 2203 001 002 商铺 2241 004 公用设施专用基金 2203 001 003 车库 2241 005 客户诚意金 2203 001 999 其他 2241 007 租金 2203 003 其他预收 2241 009 代收业主办证费 50 2211 应付职工薪酬 2241 009 001 XXXX 项目名称 51 2221 应交税费 2241 009 001 001 XXX 房号或业主姓名 2221 001 营业税 2241 999 其他 2221 002 企业所得税56 2401 递延收益 2221 003 土地增值税57 2501 长期借款 2221 004 城市维护建设税58 2502 应付债券 2221 005 房产税59 2701 长期应付款 2221 006 土地使用税60 2702 未确认融资费用 2221 007 车船使用税61 2711 专项应付款 2221 008 教育费附加62 2801 预计负债 2221 009 应交个人所得税63 2901 递延所得税负债 2221 010 增值税64 4001 股本 2221 010 001 进项税额65 4002 资本公积 2221 010 002 销项税额 4002 001 资本溢价 2221 010 003 出口退税 4002 002 其他资本公积 2221 010 004 进项税额转出66 4101 盈余公积 2221 010 006 留抵下月 2221 010 005 已交税金 4101 001 法定盈余公积 Comment f3 增加 6403 008 堤围防 护费 2221 011 消费税 4101 002 任意盈余公积 2221 012 文化事业建设税67 4103 本年利润 2221 013 地方教育费附加68 4104 利润分配 4104 001 提取法定盈余公积 6401 001 002 商铺 4104 002 提取任意盈余公积 6401 001 003 车位 4104 003 应付现金股利或利润 6401 001 999 其他 4104 004 转作股本的股利 6401 002 XXXX 物业租赁 4104 005 盈余公积补亏 6401 002 001 物业出租 4104 006 未分配利润 6401 002 002 停车场 69 5002 开发成本 6401 002 003 物业管理 70 5003 BT BOT 工程建设 6401 002 004 XXXX 收入项目 71 5004 一级开发成本 6401 003 顾问服务费 72 5005 开发费用 6401 004 中介服务 73 5401 工程施工81 6402 其他业务成本 74 5402 工程结算82 6403 营业税金及附加 75 6001 主营业务收入 6403 001 营业税 6001 001 XXXX 项目房地产销售 6403 002 城市维护建设税 6001 001 001 住宅 6403 003 教育费附加 6001 001 002 商铺 6403 004 土地增值税 6001 001 003 车位 6403 005 房产税 6001 001 004 其他 6403 006 土地使用税 6001 002 XXXX 物业租赁 6403 007 租赁管理费 6403 008 堤围防护费 6001 002 001 物业出租 6403 999 其他 6001 002 002 停车场收入83 6601 销售费用 6001 002 003 物业管理收入 6601 001 工资 6001 002 004 XXXX 收入项目 6601 002 福利费 6001 012 顾问服务收入 6601 003 工会经费 6001 013 中介收入 6601 004 培训费 76 6051 其他业务收入 6601 005 折旧费 77 6101 公允价值变动损益 6601 006 广告宣传费 78 6111 投资收益 6601 007 统筹保险费 6111 001 股权收益 6601 008 财产保险费 6111 002 金融资产收益 6601 009 差旅费 79 6301 营业外收入 6601 010 能源费 6301 001 非流动资产处置利得 6601 010 001 水费 6301 002 非货币性资产交换利得 6601 010 002 电费 6301 003 债务重组利得 6601 010 003 燃气费 6301 004 政府补助 6601 010 999 其他 6301 005 盘盈利得 6601 011 清洁绿化费 6301 006 捐赠利得 6601 012 物料消耗 6301 007 罚没收入 6601 013 中介服务费 Comment f4 删除 6602 026 排污费 Comment f5 原 6602 007 004 改为 6602 027 004 Comment f6 新增 6603 006 其他 Comment f7 原 6603 006 改为 6603 007 Comment f8 新增 6602 018 005 排 污费 6301 999 其他 6601 014 修理费 80 6401 主营业务成本 6601 015 装饰费 6401 001 XXX 项目房地产销售 6601 016 办公费 6401 001 001 住宅 6601 017 交通运输费 6602 026 6601 018 业务招待费 6602 027 001 电子产品 6601 019 促销推广费 6602 027 002 劳保用品 6601 020 展览费 6602 027 003 清洁用品 6601 021 佣金 6602 027 004 厨房用具 6601 022 服务外包费 6602 028 清洁绿化费 6601 998 其他 6602 029 会务费 84 6602 管理费用 6602 030 辞退福利 6602 001 工资 6602 031 劳保费 6602 002 福利费 6602 032 租赁费 6602 003 工会经费 6602 033 物业管理费 6602 004 培训费 6602 034 服务外包费 6602 005 折旧费 6602 998 其他 6602 006 统筹保险费85 6603 财务费用 6602 007 人身 财产保险费 6603 001 利息支出 6602 008 修理费 6603 002 利息收入 6602 009 交通运输费 6603 003 手续费 6602 010 开办费 6603 004 汇兑损益 6602 011 无形资产摊销 6603 005 融资辅助费 6603 006 其他 6602 012 长期待摊费用摊销 6603 007 利息资本化费用 6602 013 低值易耗品摊销86 6701 资产减值损失 6602 014 企业文化活动费 6701 001 坏帐损失 6602 015 业务招待费 6701 002 存货 6602 016 差旅费 6701 003 长期股权投资 6602 017