茶叶加工厂项目建议书

年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 1 一 项目基本信息一 项目基本信息 一 项目名称 一 项目名称 年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂 二 项目资金类别 二 项目资金类别 本项目资金以自筹和银行贷款为主 建设投资 195 68 万元 铺 底流动资金 175 万元 有机认证及品牌建设 30 万元共计 400 68 万 元一次性投入 随着产量增加而追加的流动资金 1309 万元在 2009 年投入 300 万元 2010 年投入 509 万元 2011 年投入 500 万元 一 期项目资金由黔西南州华曦生态牧业有限公司自筹 200 68 万元 申 请银行贷款 150 万元 申请黔西南州及兴义市茶叶产业化专项资金 扶持 50 万元 三 项目承担单位及地址 三 项目承担单位及地址 二 项目与项目单位概况二 项目与项目单位概况 一 项目概况 一 项目概况 1 为满足公司市场发展的需要 黔西南州华曦生态牧业有限公 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 2 司计划 3 年内在新义市七舍镇白龙山草场建设 4000 亩有机生态茶园 并以此为样板茶园带动农户种植 16000 亩有机生态茶园 到 2011 年 后形成 2 万亩的有机生态茶园产业 为以加工为支撑 以市场为龙 头 以地方品牌建设拉动兴义七舍镇茶产业链 拉动兴义市七舍镇 2 万亩有机茶园建设 公司 2008 年筹措新建年产 500 吨生态有机干 茶叶加工厂 2 项目主要建设内容为 在七舍镇建设年产500吨生态有机干茶叶加工厂1个 建加工厂房 及配套设施3020 3 项目建成3年后 年收购鲜茶叶2000吨 年生产有机干茶叶 500吨 平均年实现销售收入5075万元到7000万元 公司实现利税 823 84万元 农户增收1600万元 4 项目建成3年后 年可上缴税金205 96万元 投资利税率 48 19 投资利润率36 14 投资收益率86 03 盈亏平衡点 10 01 转移当地农村剩余劳动力30人增收36万元 带动种植户 800户种植茶园16000亩增收1800万元 加工厂建立有机茶出口产品 质量和卫生体系 提高农户参与国内 国际市场竞争能力 提高农 户持续增收的能力 为打造生态七舍 绿色七舍作出积极贡献 二 项目单位概况 二 项目单位概况 黔西南州华曦生态牧业有限公司由昆明华曦牧业集团有限公司 和黔西南州大自然园林绿化有限公司 2 个法人股东为开发白龙山 5000 亩草场投资创建 其中华曦集团占股权 70 大自然园林绿化 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 3 公司占股权 30 公司创建目的为利用华曦集团生态畜牧业技术和 管理 品牌 市场优势和大自然园林绿化公司种植优势 开发生态 农牧产品 1 公司股东华曦集团基本情况 昆明华曦牧业集团有限公司创建于 1992 年 在各级党委 政府 的关心支持下 已发展成为集种植 养殖 加工 配送 销售为一 体的云南省最大的土鸡 土鸡蛋专业化集团公司 公司在云南有种 植 养殖 屠宰加工 科技研发及推广 培训基地 2210 亩 扶持带 动种养殖户 5000 多户 生态特色居全国首位 蛋鸡规模居全国前 5 位 产品遍及昆明及云南省各专州县 贵州 广州 深圳 珠海 上海 香港等地 已开设 32 家专卖店和联锁店 公司下设有云南老 老家生态食品有限公司 昆明老老家经贸有限公司 昆明华曦饲料 有限公司 昆明华曦生态餐饮管理有限公司等子公司和控股公司黔 西南州华曦生态牧业有限公司 还建成年单班屠宰加工 500 万只鸡 年加工 10 万吨饲料加工厂 公司获得无公害食品证书 2 个 绿色食 品证书 6 个 鸡蛋欧盟有机食品证书 1 个 蛋类产品中国唯一 鸡蛋中国有机食品证书 1 个 蛋类产品云南省唯一 ISO9001 2000 质量管理体系证书 1 个 云南省无公害蛋鸡地方标 准 1 项 国内领先科技成果 2 项 云南省著名商标 2 个 云南名牌 产品 1 个 农博会优质金奖 1 个 鸡蛋 松花鸡蛋云南省第一家取 得出口卫生注册证 牛干巴 蛋制品企业云南省第一家取得 QS 生 产许可证 3 个养殖场通过出口基地备案 公司为国家级扶贫龙头 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 4 企业 农业部农产品加工创新型机构和云南省 昆明市 官渡区三 级政府的农业产业化重点龙头企业 云南省和昆明市科技创新型企 业 昆明市应急鸡肉 鸡蛋供应单位 华曦技术中心升级为云南省 和昆明市技术中心 2 公司股东大自然园林绿化公司基本情况 黔西南州大自然园林绿化有限责任公司是集园林规划设计 园 林施工 园林后期管护及苗木培育 移植和销售等于一体的综合型 企业 公司实力雄厚 设计理念新颖 各种设施齐备 技术先进 拥有园林设计师 工程师 园艺师及各相关专业高级人才共 20 多名 且结构搭配合理 结合贵州省黔西南州的经济发展趋势 现大自然公司又与西南 林学院合作 这样 有了西南林学院的有关专家 教授以及相关高 级规划师的亲自参与和指导 大自然的业务水平又上了一个台阶 可以说是如虎添翼 为此 现大自然公司的业务新增加了林业调查 规划设计 旅游规划设计 建筑设计等专业项目 大自然公司 以诚信服务为宗旨 以专业化服务为标准 以促 进产业化发展为方向 自成立以来 勤奋耕耘 先后出色的营造了 别墅花园 兴义市医院 惠实家园 嘉禾园 贞丰民族中学 北盘 江政府 桔山政府职工宿舍区 桔山生态园水景园 贵州交通技术 学院 西林广场 南村枫林小区 兴仁法院等几十项赏心悦目的园 林景观工程的设计和施工 赢得了业主及社会各界人士的好评 大 自然真诚希望 通过公司的努力 使人们的生活和工作环境更加温 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 5 馨 美丽 达到人与自然的和谐统一 真正置身于大自然中 三 投资必要性分析三 投资必要性分析 1 黔西南州和兴义市党委 政府非常重视茶叶产业化 2007 年12月提出了围绕基地 加工 市场等产业化的关键环节 突出重 点 全面实施 4821工程 即 改造4万亩低产茶园 新建8万亩生 态高效良种茶园 兴办20家标准化名茶加工厂 车间 建设一个能 代表黔西南州茶叶水平的茗品茶叶交易市场 提升我州茶业产业化 水平 2 黔西南州华曦生态牧业有限公司3年内将建成4000亩有机茶 园 并以此为基础带动16000亩农户茶园 茶叶加工成为茶叶产业化 必须突破的瓶颈 加工和市场 品牌必须先行启动 四 市场分析四 市场分析 1 华曦集团通过 16 年的发展 产品在昆明有 400 多个销售网 点 在专州县有代理商 遍及广州 深圳 珠海 北京 上海 连 接省内外市场和东南亚市场 有几百家专卖店和加盟店 项目开发 的有机茶可直接进入华曦集团现有的网络 2 华曦鸡蛋已取得欧盟有机食品证书和中国有机食品证书 具 备有机食品开发的管理经验和销售基础 华曦的有机食品品牌已得 到消费者认可 华曦有机茶的品牌易于推广 3 茶叶受自然资源限制 七舍镇白龙山是世界上具备优质茶叶 生产条件为数不多的几个地方之一 可为加工厂提供优质鲜茶 白 龙山位于七舍镇革上办事处 年平均气温 13 2 最高气温 28 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 6 年降雨量 1600mm 最高海拔 2207 7 米 为黔西南州最高峰 项目 实施区域海拔为 1500 2000m 之间 年降雨量 1400 1600mm 之间 最低气温 3 湿度 80 90 之间 雾天占全年约 1 2 4 市场呼唤有机茶 回归自然 剔除农药 1 茶叶市场概况 茶叶是我国历史悠久的传统饮料 目前我国茶园总面积约 1696 万亩 居世界第一 我国茶叶总产量达 67 6 万吨 总产值近 100 亿元 开门七件事 柴米油盐酱醋茶 足以说明茶在人们日 常生活中的地位 然而 近年来 国内外普通茶叶市场均处于供大于求的状况 价格持续下跌 已经对茶产业的正常发展产生了不利影响 更为严 重的是 作为世界上最主要的茶叶出口国之一 在加入世贸组织后 按说中国茶叶在国际市场上更应具有竞争力 可事实恰恰相反 我 国茶叶出口多次受阻 中国茶叶对欧盟的出口比有所下降近 从茶 农 茶厂到茶叶进出口公司 都感受到了 绿色壁垒 的厉害 有 关人士指出 面对 绿色壁垒 农残超标的茶叶将逐渐在市场中消 失 从国内看 茶叶农残超标频亮红灯的消息屡见报端 天津市质 量技术监督局对该市 6 个区县 17 家经销单位销售的 涉及安徽 浙 江 福建 广西等地生产的 20 批次花茶 绿茶和乌龙茶 青茶 进 行了监督抽查 结果显示不合格率为 20 上海市市场抽样检测的 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 7 茶叶合格率仅为 66 铅含量超过标准值一倍以上的龙井茶依然占 到不合格龙井茶叶总量的 56 据质量技术监督部门介绍 氰戊菊 酯 甲氰菊酯和优乐得是当前我国茶叶超标排列前三位的农药 从国外看 据欧盟茶叶委员会 1997 1998 年度对我国出口欧盟 茶叶检测结果 我国茶叶农药检出量居各产茶国之首 且有相当一 部分超过欧盟标准 世界上最大的茶叶贸易商联合利华公司 以前 每年从我国进口约 500 吨绿茶销往欧盟市场 现由于农残问题而转 向从印度尼西亚进口 我国产茶大省之一的湖南省 有一批茶叶出 口欧盟 虽口感好 价格廉 却因农药残留量超标被退货 茶叶农残超标问题是怎样出现的呢 有关专家认为 一是茶叶 受到重金属铅的污染 茶叶本身的含铅量极微 主要是由于在加工 和包装时直接与金属接触的原因造成 二是茶叶种植中 喷洒不合 格农药 而在喷药治虫后不到一周就采摘 或者是农药的超剂量使 用 造成残留 三是茶叶的加工 包装 贮藏不当 特别是一些茶 厂加工设备简陋 环境条件差 使干茶加工时吸附烟气中有害物质 而贮藏又不符合低温 干燥 避光 密闭的保鲜条件 实际上 我 国自 1984 年颁布 农药管理条例 之后 农药采用了登记制度 有 18 种农药经登记可以在茶树上使用 并制定了相关的安全使用标准 应该说 茶叶中农药使用步入了有序管理 但是 由于从 20 世纪 80 年代开始 我国茶叶生产体制以茶农个体生产方式为主 因而在 农药使用技术的推广和农药残留控制上出现了一定难度 一家一户 分散生产 粗放管理 导致我国茶叶中农药残留超标又出现回升趋 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 8 势 而就是龙头企业在带动农户时也是松散型 没有紧密型的统一 品种 统一标准 统一技术 统一用肥用药 因而难以杜绝一家一 户滥用或者过量使用农药 添加剂等问题 2 健康消费 和谐农业催生有机茶 从环保方面说 茶叶等级分 3 种 最好的是有机茶 完全不施 农药 其次是绿色茶 再次是无公害茶 历年来 我国政府采取的控制茶叶农药残留超标的方法是鼓励 规模经营 品牌经营 使茶叶种植上规模 让茶叶朝品牌发展 而 在市场上建立严格的检测系统 质监部门查处或消费者监督等 这 无疑对淘汰农残超标茶叶起到了辅助作用 但是 要从根本上解决 茶叶的农残问题 唯一的路子是发展有机茶 有机茶为有机食品中的一个类别 它是一种按照有机农业的方 法进行生产和加工 在其生产过程中 完全不使用任何人工合成化 肥 农药 植物生长调节剂 化学食品添加剂 不使用转基因生物 及其产物 不使用辐射技术等生产出的 在加工 包装 储运过程 中不受化学品污染 并符合国际有机农业运动联合会 IFOAM 标准 经独立的认证机构 OFDC 国家环境保护总局有机食品发展中心 认 证 发给证书的一种无污染 纯天然卫生茶叶 它在食品中的地位 就好比金字塔 底层是普通食品 第二层是无公害食品 第三层是 绿色食品 塔尖为有机食品 有机茶是完全意义上的一类真正源于自然 富营养 高品质的 环保型安全食品 如四川峨眉山有机茶 据农业部食品质量监督检 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 9 测中心和中国农科院茶叶研究所检测 其含氨基酸为 24 8 茶多 酚 33 5 硒 0 15PPM 锌 65PPM 铁 174PPM 农残检测结果均为 NO 未检测出 发展有机茶 虽然有着很高的技术要求和极为 苛刻 的条件 但从保护环境 维护人类生存与健康 保护消费者利益 提高农产 品市场竞争力 突破 绿色壁垒 实现农业可持续发展等方面 都 是一项有效措施 具有生态效益与产业经济 双赢 的重大意义 大力发展有机茶叶 是 21 世纪茶产业发展的必然趋势 也是今后世 界茶叶市场的潮流 目前 有机茶在国际市场上销势甚好 价格普 遍走高 预计将来有机茶消费量将会占到全球茶叶销售总量的 30 以上 当然 对于茶农来说 有机茶的亩产量比普通茶叶约低 20 但是 每 667 平方米 1 亩 茶叶的成本却降低了 200 元左右 两者相抵 仍然很划算 3 有机茶市场潜力巨大 有机茶生产于 80 年代 始于斯里兰卡 随后在印度 肯尼亚等 国家相继出现有机茶园和有机茶生产 中国的有机茶生产始于 90 年 代初 在 90 年代后期得到快速发展 近几年来 在茶叶主产区的浙 江 江西 安徽 福建 湖南 湖北 四川等省 先后有 50 多个县 市 进行了有机茶开发 建立有机茶基地两万多亩 有 30 多个茶 叶生产或贸易单位获得有机茶颁证 还有一大批茶叶基地正在实行 有机转换 申请有机颁证 1998 年 我国有机茶生产量和出口量达 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 10 500 余吨 1999 年 1000 余吨 2000 年 2000 余吨 呈几何级数增长 趋势 产品主要出口美国 日本 德国 荷兰等国家 如湖南省石 门县白云山林场生产的 白云银毫 获得国际市场通行证 OFDC 国际认证 2001 年 3 月被确定为国家级有机茶生产基地 产品 出口欧盟备受青睐 然而 相对来说 我国有机茶规模还小 开发 潜力十分巨大 怎样加大有机茶的开发力度呢 有关专家指出 首先需要转变 观念 充分认识到 绿色壁垒 的厉害 21 世纪人们的消费需求将 首选富营养 好口味 环保型的有机食品 其次 需要有关市 县 的政府部门大力组织和规划 积极对茶农进行引导和扶持 通过对 有机茶的开发 带动当地在茶叶生产中全面使用有机肥 生物防治 病虫害等无公害生产 第三 大力普及有机茶生产技术 从种植 采摘 运输 加工 包装 销售过程中 综合采用植物生态学 生 物学 物理学和茶叶无公害栽培学等先进技术替代常规应用技术 对茶叶生产企业 特别要改进生产工艺 推行 绿色营销 第四 逐步实行用工业化方式组织茶叶生产经营 按照专业化 协作化 联合化 集中化 企业化的要求 把土地 劳动力 资金 技术 管理 销售等生产要素组织起来 彻底改变一家一户的小生产方式 使之融入社会化大生产 只有这样 才能加快我国有机茶发展速度 才能真正跨越壁垒 走向世界 五 生产 建设条件分析五 生产 建设条件分析 1 项目开发地白龙山草场占地 5000 亩 水 电 路已通 具 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 11 备建立有机茶叶加工厂的条件 2 管理 技术及市场 品牌条件 1 华曦集团具备有机食品生产 销售的基础 其品牌和知识 产权无偿提供给项目使用 2 项目承担单位黔西南州华曦生态牧业有限公司有茶园种苗 圃和商品茶园 同时以公司 农户的方式组织农户种茶 保障加工 厂有优质的鲜叶来源 3 华曦集团鸡蛋已取得出口基地备案证 为茶叶市场的开发 打下了较好基础 4 华曦技术中心已升级为云南省和昆明市技术中心 可为项 目茶叶加工提供技术指导和服务 5 茶叶产业化受到黔西南州和兴义市党委和政府重视 为朝 阳产业和资源型产业 发展前景良好 六 建设方案设计六 建设方案设计 一 项目进度安排 一 项目进度安排 1 从 2008 年 6 月开始筹建 到 12 月份初步建成 2 2009 年生产干茶叶 50 吨 以后逐年提高产量 到 2011 年 达到满负荷生产 二 技术路线及技术规程 二 技术路线及技术规程 根据有机茶生产要求 其加工厂房建设及卫生条件 加工机具 的选择从以下方面来管理 1 有机茶加工厂应挨靠没有现实和潜在污染源的地方 必须远 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 12 离工业区 避开有三废排放的企业 垃圾场 畜牧场等 厂址周边 生态和环境条件良好 2 厂区规划合理 有良好的排水系统 周边空地尽可能多种树 木花草 避免尘土飞扬 3 加工厂通风 排气良好 空气保持清新 配有纱窗和纱门 4 厂内配备消毒设备 且使用易清洗 不透水 不积垢的材料 建造 同时 备有流动自来水 5 厂内设立相应的洗手 更衣 洗涤等符加标准设施 6 要求生产人员身体体健康 无任何传染病 工作时穿戴专用 服装 工作前先洗手 7 有机茶加工原料 必须采自国家认证机关颁证的有机茶园 单独采制 单独付制 决不允许与一般茶园的鲜叶相混合 加工厂可采用砖木结构 配有纱窗 瓷砖地面 石灰粉刷墙面 杀青车间 摊青车间 理条车间 生活区 办公区和茶叶加工区实 行有效分离 不会对茶叶加工造成污染 有机茶鲜叶质量 与常规 茶叶相同 从嫩度 匀度 净度和新鲜度四方面来抓 有机茶在净 度方面要求很严 凡含有非茶类杂物的均视为不合格品 有机茶鲜 叶的验收 首先要检查的是鲜叶的来源 是否来自认证的基地 同 时检查匀净度 新鲜度 验收合格后及时运至加工厂 鲜叶运输必 须采用牢固 清洁 无异气味 无污染的工具 不得与有毒 有害 有异味和易污染的物品混装 混运 装运过程切忌紧压 日晒 雨 淋 避免鲜叶升温而影响产品质量 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 13 有机茶加工工艺 依据茶类而不同 有机茶加工过程禁止使用 任何人工合成的食物添加剂 维生素和其他添加剂 无论是绿茶 红茶 乌龙茶 黄茶和白茶 都要求工艺合理 确保产品质量 8 有机茶的包装 运输和保管 仓库和设施 1 必须建立有机茶专用仓库 仓库卫生条件必须符合有机茶标 准 并有明显的标识 2 必须使用无毒的包装材料 3 茶叶内包装用铝箔袋封装 再装入铁听或纸听 然后装在纸 制的外包装盒内 外用收缩膜封装 简易包装一般用铝箔袋装 外 用大纸箱装 以免茶叶受污染和造成断碎 外包装必须牢固 有防 雨防曝晒的设施 4 一时没有销售的茶叶可以在专用仓库贮藏 5 有机茶的运输工具必须清洁卫生 干燥 无异味 严禁与有 毒 有害 有异味和易污染的物品混装 混运 6 运输和销售过程中 有机茶与其它茶必须有明显的标识区别 以免混淆 七 申请补助资金的支持环节七 申请补助资金的支持环节 本项目一期资金以自筹和银行贷款为主 建设投资 195 68 万元 铺底流动资金 175 万元 有机认证及品牌建设 30 万元共计 400 68 万元一次性投入 一期项目资金由黔西南州华曦生态牧业有限公司 自筹 200 68 万元 申请银行贷款 150 万元 申请黔西南州及兴义市 茶叶产业化专项资金扶持 50 万元 专项资金用于有机基地认证及品 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 14 牌建设 15 万元 茶叶加工厂建设扶持 35 万元 随着产量增加而追加的流动资金 1309 万元在 2009 年投入 300 万元 2010 年投入 509 万元 2011 年投入 500 万元 追加资金计划 进一步申请银行贷款和股东追加 项目利润滚动投入 八 项目投资估算八 项目投资估算 一 项目总投资估算表 一 项目总投资估算表 年产年产 500500 吨生态有机干茶叶加工厂投资估算吨生态有机干茶叶加工厂投资估算 项目数量面积 单位成本 元 估算总额 万元 1 鲜叶保鲜车间145072032 4 设备 摊凉架 450602 7 装载鲜叶器具 50 5002 5 小计 37 6 2 鲜叶加工车间 260036021 6 滚筒式杀青机 2 300006 揉捻机 2 120002 4 解块机 6 35002 1 烘干机 4 120004 8 造型机 2 150003 理条机 4 56002 24 小计 42 14 3 干毛茶加工车间 140036014 4 筛分机 3 160004 8 拣梗机 6 35002 1 分级机 3 120003 6 小计 24 9 4 包装车间 12003607 2 自动袋泡茶包装机 1 350003 5 真空包装机 3 120003 6 小计 14 3 5 仓库 其中 原料仓 库 12003607 2 成品仓库 12003607 2 其他物资仓库 11003603 6 6 办公区 办公室1607204 32 审评实验室及设备 1307202 16 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 15 化验设备 6 会议室 1307202 16 展示厅 1508204 1 7 生活区职工宿舍 120072014 4 食堂娱乐 1507203 6 8 车辆 办公车辆 1 10 运输车辆 2 6000012 建设投资合计 195 68 流动资金 175 有机认证及品牌建设 30 一期总投资合计 400 68 随着生产负荷的增加 需要逐年追加流动资金 追加的流动资金来源于利润和经销商预付的定金 银行贷款 到 2011 年 年需要流动资金 1484 万元 二 单项投资情况 二 单项投资情况 年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂满负荷时单位指标估算 1 年需要鲜茶叶吨 年 2000 2 鲜茶叶收购价格万元 吨 2 7 3 干茶叶包装物万元 吨 0 5 4 加工工人工资万元 人 年 1 2 5 水 电 干茶叶计 万元 吨 0 1 6 满负荷时干茶叶产量吨 年 500 7 满负荷时定员人 30 8 每吨干茶叶批发价万元 吨 14 九 主要财务指标分析九 主要财务指标分析 一 销售收入 一 销售收入 加工厂满负荷运转后 年产有机干茶叶 500 吨 实现年销售收 入 5075 万元至 7000 万元 二 利润 二 利润 加工厂满负荷运转后 公司有机茶销售利润年可达到 617 88 万 元 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 16 三 税金 三 税金 加工厂满负荷运转后 有机茶可得到较大拓展 年可上缴税金 205 96 万元 四 投资利润率 四 投资利润率 加工厂满负荷运转后 投资利税率 48 19 投资利润率 36 14 投资收益率 86 03 盈亏平衡点 10 01 五 其它财务指标 五 其它财务指标 项目可解决 30 个当地农村剩余劳动力的转移就业 实现就业收 入 36 万元 示范带动茶农 800 户 茶农增收 1800 万元 项目建成 后 可以加工为支撑带动七舍镇茶叶产业化发展 1 项目主要经济指标表 年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂主要经济指标表 序号指标名称单位数量 1销售收入万元5075 00 1投资利税率 48 19 2投资利润率 36 14 3农户增收万元1600 00 4平均年利税万元823 84 5上缴税金万元205 96 6税后利润万元617 88 7投资收益率 86 03 8盈亏平衡点 10 01 9投资回收期 税前 年2 08 10投资回收期 税后 年2 77 11净现值万元3419 77 12总投资万元1709 68 13建设投资万元195 68 14铺底流动资金万元175 00 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 17 15追加流动资金万元1309 00 15平均年总成本万元4021 75 16固定成本万元91 66 17变动成本万元4159 50 18经营成本万元4236 00 2 项目销售收入估算表 年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂销售收入估算 万元 年份及负 荷 2008 10 2009 2 0 2010 5 0 2011 1 00 2012 1 00 2013 1 00 2014 10 0 2015 1 00 1 销售收 入 7001400350070007000700070007000 00 2 利润 108 40 208 55 576 95 1136 95 1136 95 1136 95 1142 95 1142 95 3 税收 27 10 52 14 144 24 284 24 284 24 284 24 285 74 285 74 4 税后利 润 81 30 156 42 432 72 852 72 852 72 852 72 857 22 857 22 5 平均销 售收入 5075 00 6 平均利 润 823 84 7 平均税 收 205 96 8 平均税 后利润 617 88 3 现金流量表 年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂现金流量表 年份 现金流出 万元 现金流入 万元 净现金流量 万元 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 18 2008992 28700 292 28 20091486 81400 86 80 20103413350087 00 201163447000656 00 2012584470001156 00 2013584470001156 00 2014584470001156 00 201558448588 4 2744 36 NPV 3 420 IRR 86 03 4 年成本费用估算表 年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂成本费用估算 单位 万元 一 变动成本 年份及负荷 2008 10 2009 2 0 2010 5 0 2011 1 00 2012 10 0 2013 1 00 2014 10 0 2015 100 1 鲜茶叶 540 0 1080 0 2700 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 2 包装物 25 0 50 0 125 0 250 0 250 0 250 0 250 0 250 0 3 水电费 5 0 10 0 25 0 50 0 50 0 50 0 50 0 50 0 4 工人工资 7 2 10 8 18 0 36 0 36 0 36 0 36 0 36 0 变动成本小 计 577 2 1150 8 2868 0 5736 0 5736 0 5736 0 5736 0 5736 0 二 固定成本 1 管理费 14 4 21 6 36 0 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 2 固定资产 折旧 0 0 13 0 13 0 13 0 13 0 13 0 13 0 13 0 3 摊销费用 6 0 6 0 6 0 6 0 6 0 0 0 0 0 固定成本小 计 14 4 40 6 55 0 127 0 127 0 127 0 121 0 121 0 总成本合计 591 6 1191 4 2923 0 5863 0 5863 0 5863 0 5857 0 5857 0 5 敏感性分析表 敏感性分析表 年产年产 500 吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书吨生态有机干茶叶加工厂项目建议书 19 序号变化因素 10 00 5 00 基本方案 5 00 10 00 1 建设投资 104 09 102 08 86 03 98 37 96 64 2 经营成本 173 87 134 00 86 03 70 70 44 51 3 产品售价 34 90 65 30 86 03 141 22 191 00 从敏感性分析看 茶叶为资源型产品和世界性饮料 产品价格 对项目影响最大 其次为经营成本 再次为建设投资 因此 项目 应注重特色