速达财务软件

广州速达广州速达软软件杭州件杭州办办培培训训中心中心 第 1 页 共 7 页 速达速达财务财务 Pro5 8 实务实务操作操作讲义讲义 一 建立帐套建立帐套 打开速达财务 Pro 版软件中现有的新会计制度例子账 样板帐套 进入主界面 在 文件菜单中找到 新建 按钮 在那儿建立新帐套 要注意记住自己所建帐套的文件名和 账套代号 帐套名称 N 公司 帐套启用期间 2006 年 1 月 1 日 注意 帐套启用期间是用户开始使用速达财务软件处理财务数据的那一个期间 即开始输 入数据的那一个年月时间 二 初始化设置二 初始化设置 1 币别 港币 HKD 1 06 美元 USD 8 45 2 核算项目 1 往来单位 01 A 公司 02 B 公司 03 C 公司 2 部门 财务部 销售部 生产部 行政部 3 职员 张三 财务部 财务人员 李四 行政部 管理人员 王五 生产部 生产人员 赵六 销售部 销售人员 1 帐套选项 在初始化设置界面的 资料 菜单栏中找到 凭证字 凭证字 收款 付款 转帐 记账 结算方式 现金支票 转帐支票 银行汇票等 2 会计科目 建设银行 人民币 1 一般的 例 银行存款 美元 现金 港币 中国银行 美元 人民币 办公费 办公费 管理费用 折旧费 产品销售费用 折旧费 工资及福利费用 工资及福利费用 以同样方法在制造费用下设同名明细帐 2 数量金额核算的 例 材料采购 原材料 产成品等 一定要同时选择 货品与数量 不能只选择数量 否则启用账套后 可能造成总账与数量金额账 核对不上 原材料 甲材料 产成品 A 产品 乙材料 B 产品 丙材料 广州速达广州速达软软件杭州件杭州办办培培训训中心中心 第 2 页 共 7 页 3 往来核算科目 如应收帐款 应付帐款 预收帐款 预付帐款等可设为按往来业务 往来单位核算 但应注意通过增加方式设明细与通过核算项目设明细两种方法只能用其中 一种 否则帐务易错乱 4 多核算项目的 例 将 产品销售收入 科目设为按部门 职员 产品核算 将 其他应收款 差旅费 科目设为按职员核算 3 初始数据录入 白色 手工录入 有二种颜色的方格 黄色 计算机自动计算汇总 双击进入辅助核算窗口 在初始数据输入窗口中 所能录入的内容主要包括 期初余额 累计借方 累计贷方 以及本年累计损益实际发生额 若帐套启用日期为一月 则仅需录入期初余额 系统中帐套数据的年初余额将根据以下的公式自动计算得出 借方年初余额 期初余额 本年累计贷方发生额 本年累计借方发生额 贷方年初余额 期初余额 本年累计借方发生额 本年累计贷方发生额 举例 举例 1 涉及外币业务的 现金 人民币 30000 元 现金 港币 2000 元 银行存款 中国银行 人民币 500000 元 美元 200000 元 银行存款 建设银行 1000000 元 2 数量金额核算的 原材料 A 材料 2000KG 10000 元 B 材料 500KG 20000 元 C 材料 1000KG 50000 元 3 应收 应付的 应收帐款 A 公司 1998 12 05 销货款 编号 981205 借方 200000 元 B 公司 1999 01 25 销货款 编号 990125 借方 100000 元 A 公司 1999 05 03 收回销货款 编号 981205 贷方 150000 元 应付帐款 C 公司 2000 09 12 购料 编号 000912 贷方 30000 元 4 固定资产 注此固定资产 涉及已使用月份 已计提折旧 等 这些因素 未设 置 自己调整 结果只要试算平涉即可 001 小汔车 购入 销售部门 产品销售费用 2005 01 02 3000000 元 交通运输工具 3 净残值率 工作量法计提折旧 200000 公里 002 车床 投资 生产部门 制造费用 2005 01 04 100000 元 8 年 生产设备 3 净残值率 平均年限法计提折旧 已使用 12 个 003 综合楼 自建 2005 01 07 50 年 房屋及建筑物 平均年限法 5 净残值率 600000 元 多部门使用 行政部 25 管理费用 折旧费 25 销售部 25 产品销售费用 折旧费 25 财务部 25 管理费用 折旧费 25 生产部 25 制造费用 折旧费 25 广州速达广州速达软软件杭州件杭州办办培培训训中心中心 第 3 页 共 7 页 注意 注意 A 基本入帐信息处与折旧信息处的原值及累计折旧有区别 基本入帐信息处 原值指企 业取得固定资产时所确认的固定资产价值 即入帐原值 累计折旧是所购旧设备原来的折 旧 折旧信息处 原值指启用期的原值 累计折旧是自入帐日起到启用帐套日止企业计提 的折旧 B 本年原值调增 减 指从年初开始到帐套启用期间的期初 此固定资产的原值 本年累计折旧调增 减 累计折旧增加减少的金额 系统自动算出 4 试算平衡 点击 试算平衡 按钮 5 备份帐套及启用帐套 注意记下自己备份文件的路径 三 日常帐务处理 三 日常帐务处理 一 添加用户 在日常处理主界面的 文件 菜单下 找到 操作员定义及授权 选项 在那儿新 增用户并给新用户授权 系统管理员组 一般由单位里的财务经理 主管等会计方面的负责人担当其组员 系统管 理员对帐套拥有最高权限 不能删除 新增用户组 用于放置一般的帐套操作人员 增加会计组 出纳组 并在系统管理员组中新增小陈用户 授予她所有权限 在会 计组中新增王五用户 只授予他凭证的审核权 二 帐务处理 1 录入记帐凭证 先介绍凭证录入界面 举例 1 提现 5 日 企业从建设银行提取现金 10000 元备用 现金支票 1001 借 现金 人民币 10000 贷 银行存款 建设银行 10000 2 涉及外币业务 10 日 收到某外商交来的投资款 20000 美元 存入中行美元户 银行汇票 2010 借 银行存款 中国银行 美元 20000 贷 实收资本 20000 3 应收 应付往来业务 15 日 收到 C 公司交来的前欠货款 50000 元 存入建行 转帐支票 2065 借 银行存款 建设银行 50000 贷 应收帐款 A 公司 981205 50000 4 数量金额业务 20 日 购入甲材料 1000 公斤 50 元 公斤 乙材料 500 件 20 元 件 丙材料 500 公斤 40 元 公斤 货款通过建设银行支付 转帐支票号码 0220 借 原材料 甲材料 50000 乙材料 10000 丙材料 20000 贷 银行存款 建设银行 80000 5 多核算项目业务 25 日 销售部业务员赵六销售 100 台 A 产品给 B 公司 通过建设 银行支付货款 30000 元 银行汇票号码 0225 广州速达广州速达软软件杭州件杭州办办培培训训中心中心 第 4 页 共 7 页 借 银行存款 建设银行 30000 贷 产品销售收入 销售部 赵六 A 产品 30000 练习 练习 4 20 日 以现金 500 元购买办公用品 交行政部使用 借 管理费用 办公费 500 贷 现金 人民币 500 5 25 日 张三报差旅费 5400 元 预借款不足部分以现金 400 元补给 借 管理费用 差旅费 5400 贷 现金 人民币 400 其他应收款 差旅费 张三 5000 6 30 日 开出现金支票 20010130 提取现金 5000 元 借 现金 人民币 5000 贷 银行存款 中国银行 人民币 5000 7 30 日 以银行存款 6500 元发放工资 转帐支票 结转 号 20010130 借 应付工资 6500 贷 银行存款 建设银行 人民币 6500 注意 注意 查阅凭证时 顺带介绍模式凭证的制作 制作记帐凭证时应注意 1 凭证日期录入 手工自行录入 按日期处的向上 向下箭头调 应注意系统不接受当 前会计期间之前的日期 只允许输入当期或以后各期业务 但过帐时 只处理本期的 记帐凭证 2 输入会计科目 直接手工录入会计科目代码 或者按右边的 按钮 3 摘要录入方法 直接录入 建立摘要模板 4 按找平键可将凭证中借贷方差额自动找平 2 凭证修改 在 凭证查找 模块进行 要注意将修改后的凭证再次保存 复原 3 凭证审核 有单张审核与成批审核之分 审核前注意更换操作员 成批反审核的操作是 在 凭证审核 界面选中要反审核的凭证 按工具栏上 全部 取消审核 可以取消审核了 如果是单张取消审核 按 凭证查找 键把你需要找到你需要反审核的凭证 双击此张 凭证 再按 反审核按钮 就可以了 4 过帐 注意操作员权限 5 查看帐簿 查看总帐时可通过双击总帐记录查看明细帐记录 在明细帐里双击左键查看具体的记 帐凭证 注意注意特别讲多栏式明细帐的生成及查阅 例 产品销售费用 管理费用等 打印帐簿资料 可通过 查看 菜单中的 页面设置 文件 菜单中的 打印设置 来打印总分类帐 6 查看日报表 科目余额表 试算平衡表 7 工资模块 1 工资计算方法 中选择 工资项目 中具体内容 双击左键可上屏幕 广州速达广州速达软软件杭州件杭州办办培培训训中心中心 第 5 页 共 7 页 例 录入下列工资项目 职员代码 职员姓名 基本工资 津贴 奖金 水电费 房租费 扣款合计 应发工资 实发工资 应税工资 所得税 工资计算方法 应发工资 基本工资 津贴 奖金 扣款合计 水电费 房租费 实发工资 应发工资 扣款合计 应税工资 应发工资 1260 试用条件语句编几条简单的工资计算公式 例 如果 应税工资0 且 应税工资500 且 应税工资 2000 则 所得税 应税工资 0 1 25 如果完 工资数据录入 姓名姓名基本工资基本工资津贴津贴奖金奖金水电费水电费房租费房租费 张三250050035080550 李四230060040065450 王五240055035055250 赵六230065030060300 8 固定资产模块 1 新增固定资产 例 004 电脑 购入 2006 01 15 价值 15000 元 净残值率 3 办公设备 可用 5 年 平均年限法 折旧计入管理费用 折旧费 财务部使用 开出工商银行汇票一张 号 码 2075 借 固定资产 15000 贷 银行存款 工商银行 15000 可顺带介绍 复制 和 新增 功能 2 减少固定资产 例 10 日 报废前车床 借 固定资产清理 累计折旧 贷 固定资产 注意 清理固定资产的各种收入与支出及结转还应在凭证模块里进行操作 如 10 日 支付清理固定资产的费用 300 元 以现金支付 借 固定资产清理 300 贷 现金 人民币 300 15 日 变卖清理固定资产残料 得到 2500 元存入中国银行 号码 2015 借 银行存款 中国银行 人民币 2500 贷 固定资产清理 2500 3 其他变动 广州速达广州速达软软件杭州件杭州办办培培训训中心中心 第 6 页 共 7 页 例 001 小汔车 装修加装空调及音响设备 使原值增加了 50000 元 开出工商银行汇票 号码 2078 借 固定资产 50000 贷 银行存款 工商银行 50000 4 计提固定资产折旧 通过计提折旧模块能够实现自动计提固定资产本期折旧 如有设定折旧计提方法 为工作法的 输入月工作量 此处为 1000 公里 注意 注意 固定资产模块中变动资料查询不能查看未审核过帐的固定资产资料 四 期末处理四 期末处理 1 自动转帐 例 计提职工福利费 借 管理费用 工资及福利 生产成本 工资及福利 产品销售费用 工资及福利 贷 应付福利费 通常情况下 可利用自动转帐功能做一些诸如计提借款利息 固定资产大修理费用 摊销待摊费用 摊销无形资产等费用结转的业务处理 注意 若要改正自动生成的记帐凭证 必须删除已生成的凭证并回到期末处理部分 在 自动转帐 模块处改 2 期末调汇 本功能主要用于对外币核算的帐户在期末自动计算汇兑损益 生成汇兑损益的转帐凭 证及期末汇率调整表 注意 只有会计科目属性中事先设定为期末调汇的科目才能进行调汇处理 例 港币 期末汇率 1 1 美元 期末汇率 8 35 3 结转本期损益 此功能将所有损益类科目的本期发生额全部自动转入本年利润科目 自动生成结转损 益记帐凭证 要求将所有的凭证都过帐之后再执行此功能 否则 结转的损益数可能不正 确 五 报表处理五 报表处理 1 查看本月资产负债表和损益表 1 查看以前月份报表 报表 自定义报表 生成报表 六 出纳六 出纳 一 出纳模块 启用出纳模块前 先进入文件的 帐套选项 出纳选项 出纳是否与会计同步 如果是同步 必须与其他模块在同一会计期间处理 如果不同步 可以不在同一个期间处理 A 出纳帐初始设置 现金 人民币 30000 银行存款 建设银行 1000000 港 币 2000 中国银行 人民币 500000 美 元 200000 B 日常业务处理 1 现金日记帐的登记 广州速达广州速达软软件杭州件杭州办办培培训训中心中心 第 7 页 共 7 页 1 由出纳手工一笔笔录入 2 从 出纳 菜单中 出纳日记账 直接引入 2 银行存款日记帐的登记 与现金日记帐的处理相同 4