财务岗位职责手-最新

财务部文件 1 明阳集团北方分部财务岗位职责手册明阳集团北方分部财务岗位职责手册 办 文北方分部财务部时 间2014 年 3 月 发 送北方分部各基地 送 呈 集团会计总部 基地总经理 共 13 页 北方分部包含三个基地的 12 家分子公司 其中天津基地五家 吉林基地五家 甘肃基地 两家 12 家公司实行财务系统统一领导 财务核算体系统一规划 实行扁平化管理 目的在于 通过优化组织架构 实现高效率的财务核算管理 节省不必要的管理环节 提高北方分部财务 核算体系运作的执行力和管理效益 北方分部财务体系岗位职责如下 一 北方分部财务总监一 北方分部财务总监 负责对北方分部的财务核算体系统筹规划和管理 制定财务管理制度和流程 负责对税务方 案策划 负责对各项优惠政策补贴及政府专项资金的争取和统筹 对财务人员晋级 晋职及日常 工作进行考核管理 负责资金计划和财务预算审核和执行审批 对资金支付和费用支付进行审批 参与各内部采购 服务 维修等业务的流程监督和内部控制 对与财务相关的内外事务的沟通协 调 保障财务各项工作顺利开展 负责成本 费用及财务成果分析报告审核 对财务数据准确性 及时性负责 对重大财务决策负责 对集团财务总经理负责 二 财务副总监 二 财务副总监 负责协助财务总监做好基地财务核算体系运作 负责基地日常财务核算 财务管理 报表及 财务分析的复核 负责统筹基地财务工作 对财务总监负责 1 负责协助财务总监制定基地的相关制度和流程 2 负责审核财务总监授权范围内的付款及报销单据 3 负责基地财务相关数据的合并及分析 4 负责协助财务总监统筹规划基地的财务相关工作 5 负责督促各岗位人员按照手册规定的时间完成和提交相应的财务资料 6 负责对所属基地财务人员日常工作进行考核管理 三 叶片厂财务部岗位职责三 叶片厂财务部岗位职责 1 叶片财务主管 叶片财务主管 负责叶片的日常财务核算 财务管理 报表及财务分析 负责对叶片财务人员的日常管 理 工作考核 业务指导和培训 协助基地财务副总监做好财务核算体系运作 财务人员 专业业务考核 资金支付 费用支付审核 会计报表编制 成本核算方案 成本核算流程编 财务部文件 2 制 成本费用控制分析和月度 季度 年度财务成果分析 对叶片涉税统筹进行初步规划 负责会计核算和成本控制日常管理 及时提供相关会计资料 数据和文件给上级审核 对叶 片的资产 负债和财务成果的真实性 完整性和报表 资料的及时性负责 对资产盘点进行 复核和监督 参与各项财务管理工作 对叶片记账凭证进行复核 负责财务档案管理 对财 务副总监负责 具体工作内容 1 负责每月 3 号前督促和复核材料会计完成往来科目余额 账龄分析表 2 负责每月 3 号前复核仓库出具 存货盘点报告 3 负责每月 4 号前完成叶片 FI 月结工作 并打印三大主表报财务总监签字 4 负责每月 5 号前出具 财务管理报表 并发送给基地财务总监和集团财务相关负责 人 5 负责每月 6 号前督促和复核成本会计完成 成本管理报表 6 负责每月 8 号前完成月度 运营分析报表及相关报告 并发送给基地财务总监和集 团财务相关负责人 吉林基地是总账会计完成 7 负责每月 10 号前督促和复核成本会计完成 成本比武分析报告 8 负责每月 10 日前完成 基地版预实分析 9 负责每个季度出具季度国际管理报表和调整分录 10 负责按照集团规定的时间完成对资产盘点的工作 并对资产的准确性和真实性负责 11 负责叶片费用报销 借款的审核 12 负责网银付款的三级授权审核 13 参与对基地涉税统筹进行初步规划讨论 协助税务会计完成涉税的相关工作 14 负责自查年终汇算清缴数据 并进行复核 15 负责对成本会计 材料会计 总账会计预制的记账凭和相关数据的审核 16 配合集团内部审计 外部审计资料的提供并负责解释 17 负责编制财务各类管理制度初稿 18 负责编制财务核算流程初稿 19 负责叶片财务日常工作管理和财务人员业绩考核及业务能力评价 20 完成财务副总监交派的其他工作 2 成本会计 成本会计 负责叶片的成本核算管理 按照成本费用管理制度和成本核算流程进行成本核算 准确 归集和摊销生产成本和加工成本 对仓库出库统计员的 SAP 系统业务规范和工作进行督导 财务部文件 3 对出库物料单据进行复核和核查 对月度物料盘点资料进行审核 确保生产或加工物料成本 的准确 编制月度成本管理报表 叶片成本比武分析表报告 成本倒扎表 参与成本预算的 制定和控制 对财务主管 或财务副总监 负责 1 负责 2 号之前完成成本月结 2 负责 3 号之前要求仓库出具 存货盘点报告 并对盘点中存在的问题进行分析上报 3 负责 6 号之前完成集团 成本管理报表 4 负责每月 6 日前完成内部分析的制造费用 成本 存货数据及分析 5 负责 10 号前完成 叶片成本比武分析报告 6 每月 27 日前将开票数量通知税务会计开票 并于 27 日前将发票扫描给集团往来会计 7 每月 31 日前在系统中完成 SAP 系统中的销售发票及相关的销售凭证 8 负责每月月末 参照集团规定时间 组织存货盘点工作 主要负责车间的原材料 半 成品 产成品及堆场的叶片盘点工作 9 负责月末盘点后 立即向生产部相关人员催要半成品 产成品产量统计表 督促生产 相关人员在 SAP 中完成相应的报工 10 负责核对半成品 产成品产量 帐实是否相符 11 负责月末盘点后 督促生产计划员核对线边库数据 并及时将核对结果提供给仓库统 计员进行相应调整 12 负责对新增物料进行会计视图维护 对物料主数据进行维护 13 每月中下旬对生产订单完成情况进行跟踪 避免月末出现较大的未完工生产订单 14 负责对生产部在 SAP 系统中出现的错误进行跟踪 保证成本核算的准确性 15 每周两次车间或仓库了解生产工艺 流程及其他问题 便于成本的分析 控制 16 负责监督及指导仓库统计员的工作 17 负责生产领料单 叶片发运单 成品出入库单据的整理 装订 存档 成本会计凭证 的整理 18 负责配合各类审计需要 提供成本方面的审计资料 19 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 3 材料会计 材料会计 材料方面工作 材料方面工作 财务部文件 4 负责叶片仓库物料的核算管理 规范物料外购 调拨入库系统操作流程 对仓库入库统 计员进行业务规范和工作督导 对物料入库 调拨单据进行疑点复核 负责采购合同的初审 工作 对月度基地盘点进行审核 协助基地成本核算 对物料采购成本进行分析和控制 对 财务主管 或财务副总监 负责 1 每月 10 号前将打印 SAP 系统 RE 材料采购发票凭证 并粘贴整理好相关附件 2 每月对上月外购入库单 送货单整理 装订 归档 保管 3 负责指导仓库日常业务 定期不定期对仓库进行抽盘工作 确保账实相符 4 负责月末仓库存货盘点工作 5 负责配合成本会计做好成本核算 分析工作 6 负责配合外部审计提供相关资料 7 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 往来账方面工作 往来账方面工作 负责叶片供应商往来业务的核算 发票审核及账务处理 审核采购付款单 每月收集和 整理进项税发票 按时将归集整理后的进项税发票抵扣联交至税务会计 负责每月与供应商 的对账 编制往来账龄分析 参与每月及年度基地资金预算工作并提供相应资料 对财务主 管 或财务副总监 负责 1 负责 4 号前完成与集团分子公司及关联方之间的对账工作 并编制双方确认对账单 2 负责每月 4 号前编制上月的 往来科目账龄分析表 基地版本和集团版本 3 负责每月 6 日前完成集团内部分析往来方面的数据填制 4 每月 10 号前将打印 SAP 系统 SA 付款凭证 并粘贴整理好相关附件 5 负责每月 28 号前分批整理采购发票抵扣联给税务会计 6 负责日常纸质采购合同的初审工作 审核采购价格的合理性 合同相关支持资料的完整 性 合同事项的完整性 严谨性 无问题交财务总监评审签批 7 负责审核 SAP 系统中的采购订单 保证 SAP 采购订单与纸质采购合同的物料描述 数量 金额 付款条款一致 系统审核无误后根据 合同章使用签批表 加盖纸质合同专用章 并留档登记新增采购合同 8 负责审核 整理基地采购部交来到账期的采购 付款申请单 并更新 采购付款单交接 明细表 9 负责每周审核采购交来的采购发票 核对采购合同 纸质发票 入库单的物料数量与金 额的准确性 真实性 保证采购合同金额 发票金额 付款申请单金额一致性 准确性 财务部文件 5 付款申请单 审核签字交财务总监签批 AB 类物料由集团审批 10 负责审核 SAP 系统发票 核对 SAP 系统发票与纸质发票的物料名称 数量 金额 税额 价税合计 发票号是否一致 确保系统相关项目准确无误进行 SAP 系统的账务处理 妥 善保管发票和入库单 11 负责对有双方确认的对账单的基地自采供货商安排批量付款 并与采购部沟通 整理批 次付款明细并编制 付款审批表 并交上级领导签批付款 12 负责供货商批量付款后 SAP 系统中的付款 清账等相关的账务处理 更新 应付账款账 龄分析表 采购付款单交接明细表 13 负责定期导出 SAP 系统入库未开票明细 并与采购人员沟通 确保及时收到发票 14 负责每月与供应商对账 并要求双方签字盖章 留档保存 15 负责保管合同专用章 16 负责配合外部审计提供相关资料 17 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 固定资产方面工作 固定资产方面工作 吉林基地此项工作由叶片成本会计负责 吉林基地此项工作由叶片成本会计负责 负责固定资产 SAP 系统编码的新增和新增固定资产 SAP 系统中的采购订单审核 资产收货 发票录制及相关的账务处理 负责半年度 年度固定资产盘点及出具资产盘点报告工作 配合各 种审计 提供相关审计资料 工作对财务主管 或财务副总监 负责 1 每月 10 号前将打印 SAP 系统 RE 资产发票凭证 并粘贴整理好相关附件 2 负责固定资产清单管理 新增固定资产的编码添加 3 负责 SAP 系统中资产采购订单的审核 收货 发票录制 4 负责固定资产及折旧费凭证的生成维护 5 负责半年度和年度的固定资产盘点工作 出具盘点方案 6 负责督导固定资产管理员的固定资产台账登记工作和实物管理工作 每月与资产管理员 对账 7 负责归集 整理固定资产盘点数据 并附注差异明细和差异原因 8 负责固定资产报废 清理等相关账务处理工作 9 负责向审计人员提供资产费用相关的审计资料 10 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 四 设备厂财务部岗位职责四 设备厂财务部岗位职责 财务部文件 6 1 设备财务主管 设备财务主管 负责设备厂日常财务核算 财务管理 报表及财务分析 负责对财务人员的日常管理 工作考核 业务指导和培训 协助基地财务副总监做好财务核算体系运作 财务人员专业 业务考核 资金支付 费用支付审核 会计报表编制 成本核算方案 成本核算流程编制 成本费用控制分析和月度 季度 年度财务成果分析 对设备涉税统筹进行初步规划 负责 会计核算和成本控制日常管理 及时提供相关会计资料 数据和文件给上级审核 对资产 负债和财务成果的真实性 完整性和报表 资料的及时性负责 对资产盘点进行复核和监督 参与各项财务管理工作 对记账凭证进行复核 负责财务档案管理 对财务副总监负责 具 体工作内容 1 负责每月 3 号前督促和复核材料会计完成往来科目余额 账龄分析表 2 负责每月 3 号前复核仓库出具 存货盘点报告 3 负责每月 4 号前完成 FI 月结工作 并打印三大主表报财务总监签字 4 负责每月 5 号前出具 财务管理报表 并发送给基地财务总监和集团财务相关负责人 5 负责每月 6 号之前督促和复核成本会计完成 成本管理报表 6 负责每月 8 号前完成月度 运营分析报表及相关报告 并发送给基地财务总监和集团财 务相关负责人 吉林基地由总账会计完成 7 负责每月 10 日前完成 基地版预实分析 8 负责每个季度出具季度国际管理报表和调整分录 9 负责按照集团规定的时间完成对资产盘点的工作 并对资产的准确性和真实性负责 10 负责费用报销 借款的审核 11 负责网银付款的三级授权审核 12 参与对基地涉税统筹进行初步规划讨论 协助税务会计完成涉税的相关工作 13 负责自查年终汇算清缴数据 并进行复核 14 负责对成本会计 材料会计 总账会计预制的记账凭和相关数据的审核 15 配合集团内部审计 外部审计资料的提供并负责解释 16 负责编制财务各类管理制度初稿 17 负责编制财务核算流程初稿 18 负责叶片财务部日常工作管理和财务人员业绩考核及业务能力评价 19 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 2 成本会计 成本会计 财务部文件 7 负责设备的成本核算管理 按照成本费用管理制度和成本核算流程进行成本核算 准确 归集和摊销生产成本及返修成本 对仓库出库统计员的 SAP 系统业务规范和工作进行督导 对出库物料单据进行复核和核查 对月度物料盘点资料进行审核 确保生产或返修成本的准 确 编制月度 季度和年度成本费用分析报告和成本倒扎表 参与基地定额成本和成本预算 的制定和控制 对财务主管 或财务副总监 负责 1 负责 2 号之前完成成本月结 2 负责 3 号之前要求仓库出具盘点报告 并对盘点中存在的问题进行分析上报 3 负责 6 号之前完成集团成本管理报表 4 负责每月 6 日前完成内部分析的制造费用 成本 存货数据及分析 5 每月 27 日前将开票数量通知税务会计开票 并于 27 日前将发票扫描给集团往来会计 6 每月 31 日前与仓库 生产相关人员核对发运情况并在系统中完成 SAP 系统中的销售发 票及相关的销售凭证 7 负责每月月末 参照集团规定时间 组织存货盘点工作 主要负责车间的原材料 产成 品盘点工作 8 负责月末盘点后 立即向生产部相关人员催要产成品产量统计表 督促生产相关人员在 SAP 中完成相应的报工 9 负责月末盘点后 核对 6200 工厂 6209 工厂 8202 工厂下物料的差异情况 对于需要 处理的督促仓库统计员在 1 号之前完成 10 负责核对产成品产量 帐实是否相符 11 负责月末盘点后 核对产成品产量 帐实是否相符 材料耗费是否合理 是否与 BOM 一 致 是否有严重缺料 12 负责整机入库前 核对整机领料完整 准确 工时的合理性及生产相关人员填制反冲物 料的调整单据后交由仓库统计员在系统中完成处理 13 负责对新增物料进行会计视图维护 对物料主数据进行维护 14 每月中下旬对生产订单完成情况进行跟踪 避免月末出现较大的未完工生产订单及严重 缺料情况 15 负责对生产部在 SAP 系统中出现的错误进行跟踪 保证成本核算的准确性 16 每周两次去车间和仓库了解生产工艺 流程 进度 及其他问题 便于成本的分析 控 制 17 及时跟踪反馈随机发放 直接发往风场物料情况 便于成本归集的完整性 财务部文件 8 18 负责监督及指导仓库统计员的工作 19 负责生产领料单 主机发运单 成品出入库单据的整理 装订 存档 成本会计凭证的 整理 20 负责配合各类审计需要 提供成本方面的审计资料 21 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 3 材料会计 材料会计 材料方面工作 材料方面工作 负责设备仓库物料的核算管理 规范物料外购 调拨入库系统操作流程 对仓库入库统 计员进行业务规范和工作督导 对物料入库 调拨单据进行疑点复核 负责采购合同的初审 工作 对月度基地盘点进行审核 协助基地成本核算 对物料采购成本进行分析和控制 对 财务主管 或财务副总监 负责 1 每月 10 号前将打印 SAP 系统 RE 材料采购发票凭证 并粘贴整理好相关附件 2 每月将上月的外购入库单整理 装订 归档 3 负责指导仓库日常业务 定期不定期对仓库进行抽盘工作 确保账实相符 4 负责月末仓库盘点 根据 SAP 系统生成仓库盘点表并负责仓库原材料的盘点工作 5 负责配合成本会计做好成本核算 分析工作 6 负责配合外部审计提供相关资料 7 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 往来账方面工作 往来账方面工作 负责设备供应商往来业务的核算 发票审核及账务处理 审核采购付款单 每月收集和 整理进项税发票 按时将归集整理后的进项税发票抵扣联交至税务会计 负责每月与供应商 的对账 编制往来账龄分析 参与每月及年度基地资金预算工作并提供相应资料 对财务主 管 或财务副总监 负责 1 负责 4 号前完成与集团分子公司及关联方之间的对账工作 并编制双方确认对账单 2 负责每月 4 号前编制上月 往来科目账龄分析表 3 每月 20 号前将打印 SAP 系统 SA 付款凭证 并粘贴整理好相关附件交给总账会计 4 负责每月 28 号前分批整理采购发票抵扣联给税务会计 5 负责日常纸质采购合同的初审工作 审核采购价格的合理性 合同相关支持资料的完整 性 合同事项的完整性 严谨性 无问题交财务总监评审签批 6 负责审核 SAP 系统中的采购订单 保证 SAP 采购订单与纸质采购合同的物料描述 数量 财务部文件 9 金额 付款条款一致 系统审核无误后根据 合同章使用签批表 加盖纸质合同专用章并留 档登记新增采购合同 7 负责审核 整理基地及集团采购部交来到账期的采购 付款申请单 并更新 采购付款 单交接明细表 8 负责每周审核采购交来的采购发票 核对采购合同 纸质发票 入库单的物料数量与金 额的准确性 真实性 保证采购合同金额 发票金额 付款申请单金额一致性 准确性 付款申请单 审核签字交财务总监签批 AB 类物料由集团审批 9 负责审核 SAP 系统发票 核对 SAP 系统发票与纸质发票的物料名称 数量 金额 税额 价税合计 发票号是否一致 确保系统相关项目准确无误进行 SAP 系统的账务处理 妥善保 管发票和入库单 10 负责对有双方确认的对账单的基地自采供货商安排批量付款 并与采购部沟通 整理批 次付款明细并编制 付款审批表 并交上级领导签批付款 11 负责供货商批量付款后 SAP 系统中的付款 清账等相关的账务处理 更新 应付账款账 龄分析表 采购付款单交接明细表 12 负责定期导出 SAP 系统入库未开票明细 并与采购人员沟通 确保及时收到发票 13 负责每月与供应商对账 并要求双方签字盖章 留档保存 14 负责保管合同专用章 15 负责配合外部审计提供相关资料 16 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 固定资产方面工作 固定资产方面工作 负责固定资产 SAP 系统编码的新增和新增固定资产 SAP 系统中的采购订单审核 资产收货 发票录制及相关的账务处理 负责半年度 年度固定资产盘点及出具资产盘点报告工作 配合各 种审计 提供相关审计资料 工作对财务主管 或财务副总监 负责 1 每月 10 号前将打印 SAP 系统 RE 资产发票凭证 并粘贴整理好相关附件 2 负责固定资产清单管理 新增固定资产的编码添加 3 负责 SAP 系统中资产采购订单的审核 收货 发票录制 4 负责固定资产及折旧费凭证的生成维护 5 负责半年度和年度的固定资产盘点工作 出具盘点方案 6 负责督导资产管理员的固定资产台账登记工作和实物管理工作 每月与资产管理员对账 财务部文件 10 7 负责归集 整理固定资产盘点数据 并附注差异明细和差异原因 8 负责固定资产报废 清理等相关账务处理工作 9 负责向审计人员提供资产费用相关的审计资料 10 完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 五 公共岗位五 公共岗位 1 北方分部税务经理北方分部税务经理 负责北方分部的税务统筹工作 各基地政策优惠款的跟进 负责协助财务总监解决各个基地税 务方面的疑难问题 负责北方分部税务 报表方面的统计合并业务 负责统筹内外部审计工作 同 时负责天津基地五家公司的税务 银行工作及政府方面与财务相关工作 工作对财务总监负责 1 负责每月 2 号汇总出具北方分部上个月度资金预算 2 负责每月 5 日前出具山东明阳和投资控股公司的管理报表 3 负责每月 8 号前汇总北方分部上月税款预实数据 并上报财务总监 4 负责每年 5 月 31 号前配合税审工作 完成上年企业所得税汇算清缴工作 5 负责内控审计工作的对接及提供内控审计相关的资料 6 负责合并北方分部相关的年度月度预实数据 7 负责配合税务局的纳税检查及与税务部门沟通其他相关税务事宜 8 负责政府部门政策优惠款项资料准备 提供 跟进 9 负责北方分部税务规划统筹工作 10 负责协助财务总监做好北方分部的融资工作 11 负责协助北方分部财务总监解决各基地税务银行等外事方面的疑难工作 12 完成财务总监安排的其他工作 2 税务会计 税务会计 负责统计报表申报 国税和地税纳税申报 发票购买 发票开具 发票验证 向银行报送 融资资料 有关执照年检 月度资金计划和年度预算编制 对税务经理和财务主管负责 具体 内容 1 负责 7 号前完成地税纳税申报工作 2 负责每月 7 号前向税务经理提交上月税款预实分析表 3 负责 13 号前填报地税网上的财务报表 4 负责 13 号前防伪税控系统抄税 网上抄税工作 5 负责每月 15 日前完成国税纳税申报工作 6 负责 26 日前出具基地下个月度的资金预算 报财务负责人审核后提交税务经理 甘肃 吉林基地由出纳负责 财务部文件 11 7 每月 28 号前网上验证抵扣增值税专用发票 8 负责每月月初按照统计局要求报送统计报表 9 负责每月购买增值税发票 并开具销售发票 10 负责每年 5 月 31 号前申报缴纳上年的残疾人保障金 11 负责年度费用预算收集整理工作 12 负责年初对上年税务及个税手续费返还工作 13 负责每个季度申报企业所得税 14 负责向银行提供融资需要的相关资料 15 负责高新企业相关资料报送 跟进及年审工作 16 负责每年 6 月份之前完成相关证件的年检工作 17 负责协助税务经理完成年度预算工作 18 负责协助税务经理完成公司相关证件的年检工作 19 负责对财务总监签批的外埠单据进行接收和传递 20 负责对发票抵扣联 纳税申报表 审计报告等资料进行整理归档保管 21 完成财务主管或税务经理安排的其他工作 3 总账会计 总账会计 甘肃基地总账会计同时负责税务会计工作 甘肃基地总账会计同时负责税务会计工作 负责所属基地的会计核算和总账类会计凭证编制工作等 及时提供相关会计资料 数据 和文件给上级审核 对编制的总账类会计凭证和提供资料的及时性和真实性负责 参与各项 财务管理工作 负责财务档案管理 工作对财务主管 或财务副总监 负责 1 负责每月 1 日前完成所有总账类会计凭证的录入工作及相关费用 税金计提工作 2 负责每月 3 日前出具银行余额调节表 并由财务主管审核 3 负责每月 5 日前完成天津明阳技术管理报表 天津基地 4 负责每月 6 日前完成内部分析的期间费用数据及分析 5 负责每月 15 日前将上月的凭证整理归档 此项工作要求各岗位会计共同完成 6 负责审核公司人员报销的费用 员工借款 其他款项付款 对费用的合理性和原始凭证 的真实性负责 7 负责基地费用报销单据审核 借款单据审核 8 负责基地网银付款的二级授权审核 9 负责基地的费用类 现金银行收款凭证的录入 10 负责每两天与出纳核对现金日记账和银行存款日记账 11 负责在月底前完成公司的费用的计提工作 包括工资 工会经费 电费 房租等 财务部文件 12 12 负责登记保管非采购类合同 13 负责向审计人员提供总账相关的审计资料 14 负责结账前完成其他应收 其他应付的往来账登记和清账工作 15 负责协助财务主管完成年终汇算清缴数据的核实工作 16 负责完成财务主管 或财务副总监 交派的其他工作 4 出纳员 出纳员 负责日常资金结算和资金收支管理 对资金收支疑点进行复核把关并向财务总监反馈 对现金和银行票据 商业票据 有价证券和待报销票据负责保管 登记现金和银行存款日记 账 编制每周资金收付明细表 集团资金拨付情况表和每周资金需求表 库存现金盘点表 库存单据明细表 每日上报基地资金状况 对财务主管 或财务副总监 负责 1 每月 1 号向财务总监及集团领导提供本月资金需求表并说明上月集团拨付资金情况 2 每月 1 号编制现金 支