财务资金部各岗位工作职责及流程

精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 1 财务资金部各岗位工作职责及流程 中建六局土木工程有限 公司六安分公司财务资金部 财务资金部各岗位工作职责及流程 一 人员编制图示 财务经 理 总监 主管会计 项目会计 会计 成本 会计 出纳 二 各工作岗位职责 出纳员 岗位职责 出纳员是按 照有关规定和制度 办理本单位的现金 收付 银行结算等有关账务 保管库存 现金 有价证券及有关票据工作 主要 工作职责有 1 做好现金的日常管理 及收付工作 保证现金收付的正确性和 合法性 2 每天工作日结束前 及时 盘点库存现金并与有关报表和凭证进行 核对 填写 资金日报表 做到 帐实 帐表 帐证 帐帐相符 3 严格执行现金管理制度和结算制度 根 据公司规定的费用报销和收付款审批 手续 根据审核无误的原始凭证办理现 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 2 金及银行结算业务 对于公司所有的开 支项目 必须经过会计主管人员 公司 领导审核签章 方可办理 4 根据帐 务处理需要 及时将在手单据整理移交 会计编制记账凭证 配合会计 人员 做好每月的涉税和工资的发放工作 做 到及时准确 不得无故延误 中 建六局土木工程有限公司六安分公司财 务资金部 5 负责银行账户的 日常结算 银行存款日记帐 并做到日 清月结 月末与银行 核对存款余额 不符时编制 银行存款余额调节表 并将 银行对账单 及 银行存款余额 调节表 于次月 1 日交财务主管 6 及时清理帐目 督促因公借款人员及 时报帐 杜绝个人长期欠款 前期借款 未清理的财务部不予支付 如有特殊情 况需以书面形式向领导申请特批 并保 证清理时间 7 出纳员不得兼管 收入 费用债权 债务帐薄登记工作以 及稽核工作和会计档 案保管工作 8 保管好现金 各种印章 空白支票 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 3 空白收据及其他证卷 对于现金和各种 有价证券 要确保其安全和完整无缺 如有短缺 要负责赔偿 对于空白收据 和空白支票必须严格管理 专设登记薄 登记 认真办理领用注销手续 9 严 格遵守现金管理制度 库存现金不得超 过定额 不坐支 不挪用 不得用 白条抵顶库存现金 保持现金实存与现 金帐面一致 10 根据审批的现金 支出计划 分清资金渠道 有计划的领 取和支付现金 11 根据规定和协议 作好应收款工作 定期向主管领导汇报 收款情况 12 定期上缴各种完整的原 始凭证 13 根据公司领导的需要 编制各种资金流动报表 14 完成领导 交给的其他工作 工作流程 现金收付 1 收现 根据开具 的收据收款 保证收据开具的金额 正确 大小写一致 有经手人签名 在收据上签字并加盖财务结算章 将收据第 联给交款人 凭记账 联登记现金日记账 登记票据传递 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 4 登记本 将记账联连同票据登记本 传相应会计岗位签收制证 2 付现 费用报销及资金支付 审 核各会计主管岗传来的现金付款凭证金 额与原始凭证一致 检查并 中 建六局土木工程有限公司六安分公司财 务资金部 督促领款人签名 据凭证金额付款 在原始凭证 上加盖 现金付讫 图章 登记现金 日记账 将凭证及时传会计进行账 务处理 职工工资 人工费 福利 费发放 凭综合部编制的表发放 在表上加盖 现金付讫 章 登 记现金日记账 登记票据传递登记 本 将票据传递登记本传会计签收 制证 3 现金存取及保管 每 天上午按用款计划开具现金支票提取现 金 安全妥善保管现金 准确支付 现金 及时盘点现金 下午 4 00 视库存现金余额送存银行 注 下午下班后 现金库存应在限额内 4 管理现金日记账 做到日清月结 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 5 银行存款收付 1 银收 收 到支票 汇票 核查和填进账单 交主管岗背书 到银行办理入账 整理从银行拿回的回款单据 将第 一联与回执粘贴在一起 传会计 其他项目收款 收到除货款以外项 目的支票 汇票 填写进账单 进账 回单 登记票据传递 登记本 相关岗位 2 银付 日常性业务款项 根据付款审批单 审核该部门无前期未报账款项 开 具支票 登记支票使用登记本 将支票 汇票存根粘贴到付款审批单 上 加盖 转账 图章 登记单 据传递登记本 传会计岗位制证 注 开出的支票应填写完整 禁止签发 空白金额 空白收款单位的支票 开出的支票收款单位名称应与合同 发 票一致 有前期未报账款项的个人 及所在部门 一律不办理付款业务 打卡工资 根据综合部出具的付款 审批单开具支票 填写进账 中 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 6 建六局土木工程有限公司六安分公司财 务资金部 单 送银行 登记支票使用登记本 将支票 存根粘贴到付款审批单上 加盖 转账 图章 登记单据传递登记本 传会计岗位制证 3 根据银 行收付情况统计各银行资金余额 随时 掌握各银行存款余额 避免空头 4 熟练掌握公司各银行户头 工 作要求 1 熟悉公司各类财务管 理制度 2 了解财务部各岗位 工作内容 做好与各岗位的衔接工作 3 准确收付现金 妥善保管现金及有 价证券 保证资金安全 4 坚持每 天盘点现金 及时核对现金日记账 做 到日清月结 5 随时掌握各银行户 头余额 禁止签发空头支票 6 树 立良好的窗口形象 会计 岗位职责 1 认真学习党和国家的 有关方针 政策 法令 制度 刻苦钻 研业务 贯彻执行财经制度 维护财经 纪律 能力做好本职工作 搞好财务核 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 7 算 2 认真执行各项财经纪律 方针 政策 法规 制度和各项开支标 准 对违反制度的业务事项有权拒付 并向领导汇报 3 负责各项目会 计事务处理 按照会计制度和规定设置 会计科目和会计账簿 数字真实 凭证 完整 装订整齐 字迹清晰 报账及时 保证账簿内容完整 严禁弄虚作假 伪 造帐目 对发生的经济活动要进行如实 的反映和监督 4 认真做好各项 资金的记帐 算帐 对帐 报帐等日常 会计核算工作 做到凭证合法 手续完 备 内容真实 数字准确 帐目清楚 5 负责审查原始凭证 对于不正确 不完整的原始凭证 退回更正补充 对 于不合法的原始凭证坚决拒绝受理 保 证一切会计凭证 账簿 报表及其它会 计资料的真实 准确和完整 并及时做 好整理归档工作 各种会计凭证应及时 传 中建六局土木工程有限公司六安 分公司财务资金部 递 不得 积压 按期装订成册 归档保管 财务 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 8 档案的保管按档案管理规定执行 6 依据原始凭证及时审核录入的记帐 凭证并打印输出 装订整理并及时进行 数据的安全备份 7 及时认真 编制各种主管会计要求的报表 做到数 字真实 计算准确 内容完整 帐表相 符 认真分析 说明清楚 8 经常检查收支情况 分析费用升降原因 提合理化建议 及时向领导反映本单位 经济活动情况 9 严格执行结算 纪律 及时清理债权债务往来事项 10 建立 健全会计档案 按照财政部 门规定保管办法 保管与管理好会计档 案 以备查核 做到安全 保密 11 建立财产清查制度 保证账簿 记 录与实物款项相符 12 认真贯 彻执行 会计法 企业会计准则 企业财务通则 及财经纪律的有关规 定 工作流程 一 项目 会计 负责分公司所属的项目成本 归集工作 项目建立后负责相应管理项 目资金计划按时上报 资金支付的监控 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 9 成本资料收集 整理 现金流量表的上 报 将归集后的成本资料于每月 25 日 前分类整理 粘贴后经公司各相关部门 审核签字 领导签字审批后交公司财务 资金部出纳 会计岗 冲减本项目经理的 备用金或报销与挂账 1 材料采 购报账 根据应付账款余额及收料 单督促采购员报账 审核签收采购 员传来的采购发票 入库单及收料单 编制凭证 将审核后的 原始凭证 传相关岗签字 注 采购发票必须真实 合法 有效 原则 上须取普通发票 取得的增值税普通 发票严格遵守填写规范 运杂费 须以入库单与收料单的形式与材料合计 或单独计入相应材料价款中 中建六局土木工程有限 公司六安分公司财务资金部 入库单 收料单填写须规范完整 且 收料仓库 栏的填写与材料所属账本 名称一致 收料单数量 金额与发票必 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 10 须一致 根据材料采购价格的波 动情况 按季提供采购价格执行情况分 析报告 凭证摘要栏须注明材料名称 及数量 并正确选取明细科目 注意区 别同科目 中相近客户名称 相同客 户名称位于不同的科目中 2 采 购付款 A 审核月度资金计划 根据下月生产计划 采购计划 客户单 位应付账款余额 原材料入库 发票所 到时间等相关情况审核项目部下月资金 使用计划 汇总资金计划 报 公司相关部门及领导审批 B 审核 付款 根据月度资金计划审查付款 项目 审核 付款审批单 审批手续 是否完备 登记资金计划并签字 配合项目付款 月末统计本月 资金计划使用情况 同下月资金计 划一同报送领导 注 付款金额计 划内 5 万元以下的 按计划付款 计划 内 5 万元以上或计划外款项须经公司统 一支付或授权支付 付款时注意 审核收款单位 材料供应单位 发票开 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 11 具单位三者应一致 有连续业务的客 户单位应设立项目应付账款台账 设置 台账时须正确选取省 名 写明客户 全称 编制凭证时实行收料 付款两条 线应用 供应商的结算 检查票 据是否齐全 数量与发票是否一致 有 无白条出现 应及时通知供应商到 材料员处换取票据 以防收料员少计或 多计 引起不必要的对材料混乱和错误 的记账 做好供应商预付款的登 记 并及时与财务沟通 掌握并了解供 应商余额情况 3 应付账款 不定期督促采购员报账 月末打印 应付账款台账电子版表传公司财务部核 对 保证应付账款的真实与正确 注 前期备用金未清理的 财务部不再 支付备用金 二 公司会计 中建六局土木工程有限公司六安分公司 财务资金部 1 负责分公司及 各项目报销单 资金支付申请的审核并 在审核人或备注栏签字 财务主管 复核 2 负责各项目材料汇总表 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 12 机械费汇总表核对无误签字后交财务主 管审核签字 公司领导审批后在财务软 件中进行相应权限的账务处理 3 将项目会计收集上报的成本资料审 核无误后进行相应权限的账务处理 并 于次月 5 日前向主管出具各项目的工程 成本台账 物资采购明细账 材料消耗 台账 工程成本台账 资金支付台账 应收应付账款台账 科目汇总表 科目 余额表等 审核内容包括 A 原始收据 发票是否符合票据法规定 原始凭证按规范粘贴和折叠 报销单的 各类费用是否符合公司规定 分公司各 相应管辖部门是否审核签字 属于项目 的成本费用项目经理是否审核签字 票 据填写是否符合规定 资金支付审批单 首次支付必须附有合同 收据等 结算 款的资料必须有结算单并依据合同审核 各项付款是否按合同执行 如有不符有 权责令其限期改正 B 审核付款 及报账 根据主管下发的月度资金 计划核查付款项目 审核 付款审 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 13 批单 审批手续是否完备 交财务 主管登记资金支出计划 分公司领 导审批 出纳岗付款 签收出 纳岗传来的 付款审批单 及银行付款凭 证 收受管理部门相关人员交来的 发票 审核发票上的审批手续是否 完备 审核银行票据存根上是否有 领用或收款人签字 4 清理 催 收 直接从借款人报销费用中扣 还 并及时将欠款人名单通知其他岗位 月末倒数第 2 天清理各部门人员借款 情况 编制 部门借款情况明细表 主管审核后下发各部门提醒借款 人归还 截至 5 日到期仍有未还款 者 编制 扣款明细表 从借 款人工资中扣除 管理性工作 中建六局土木工程有限公司六安分公司 财务资金部 1 每月 10 日根 据部门费用计划额度出具费用通报 下 发至各部门负责人 并提请超支或有超 支迹象的部门注意 2 每季度结 束后 15 天出具费用分析报告 能为公 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 14 司费用管理控制提出合理化建议 3 参与制定和完善公司费用控制办法 4 参与年度费用控制计划的制定 5 及时清理催收其他应收款项 6 参与制定和完善公司其他应收款管 理办法 7 定期 不定期审核商 务部 物资部 综合部 工程部各类台 账 保持账实相符 工作要求 1 熟悉公司费用管理办法 财务制度 资金使用办法等相关制度 2 了解财 务部各岗位工作内容 做好与各岗位的 衔接工作 3 工作目标明确 责任心 强 树立良好的部门形象 四 会计主管 岗位职责 1 负责 日常管理工作 管理监督基础财务的工 作质量 2 按照公司规定的格式 和时间报送财务资料和财务报表 保证 财务数据的合法性 合规性和真实性 3 建立公司的会计核算体系 制定会 计核算制度及财务管理制度 并监督执 行 4 编制实施财务收支和资金筹措 计划 负责成本核算和控制 按照公司 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 15 及公司核定的项目费用开支标准 核定 报销项目部各种费用支出 5 督 促商务部搞好月度计量现场签证工作 保证工程计量款的及时收取 6 对出 纳工作进行组织 安排 监督和检查 并负责监督管理公司及项目部备用金或 工作经费账户 保证资金安全 7 定 期组织资产清查盘点 保证财产安全 中建六局土木工程有限公司六安分公司 财务资金部 8 确保资金的有 效管理 加速资金周转 规避资金和债 务风险 9 完成各项财务结算 会计核算 上报财务执行情况 为管理 层提供分析数据 10 定期清理往来 帐户 及时催收和清偿款项 做好帐务 核对 组织审计工作 11 负责部门 团队建设及员工培养 制定财务内部相 关标准 做好绩效考核管理 12 全 面负责公司债权 债务问题的处理 及 对税务的协调工作 13 负责财务档 案的日常保管监督工作 14 负责所 有财务印鉴的保管及管理工作 15 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 16 协助搞好工程决算的各项工作 16 完成领导授权的其他工作 工作 流程 复核会计凭证 1 将 会计岗传来的涉及现金的凭证统一进行 复核 发现有编制会计凭证出现差 错的情况提请各核算岗改正 将已 复核的凭证 出纳岗按计划支付 2 审核会计岗已录入软件系统的凭证 审核无误后进行权限审核 审核月度资金计划 每月根据相关 往来账及合同 审核管理部门下 月资金使用计划 汇总资金计划 报领导 编制以及出具会计报 表 将所有账务系统中已经审核 的凭证进行电脑记账 通过账务系 统进行所有结转凭证的生存成 复 核所有已生成的结转凭证看其是否正确 对已核准无误的结转凭证进行电 脑记账 出具会计报表 审定 无误后将其复印若干份 填写用章 审批