财务各岗位职责及量化考核细则_第1页
财务各岗位职责及量化考核细则_第2页
财务各岗位职责及量化考核细则_第3页
财务各岗位职责及量化考核细则_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领

文档简介

财务岗位职责及量化考核细则 岗位职责实施细则考核要求问责 1 传达学习上级及学校有关财务管理文件和 会议精神 并贯彻落实到工作中 参加会议 2 天内 2 结合本科室工作实际 组织财经法规和财 务规章制度的学习 至少每月 1 次 1 组织全科人员 开展政治和业务 学习 做好本科 同志的政治思想 工作 不断提高 业务水平 3 负责检查指导科内人员的业务工作 随时 1 根据学校当年财务状况和上级要求 组织 编制学校财务收支预算 并报上级部门审批 每年 1 月中旬前 2 负责组织学校的财务分析 总结收支情况 指出存在问题 提出对策 至少每季度一次 2 在主管校长的 直接领导下 负 责编制全校的预 决算 负责组织 财务分析 3 负责学校的年度财务决算 次年 2 月份前 1 指导学校收入 成本费用 利润及固定资 产 职工工资等各项财务会计核算和管理工作 正确确认所学校的收入 成本 费用并准确核算 对成本费用严格控制 日常 2 组织会计核算电算化管理 日常 3 做好学费收入的上缴计划日常 4 每月按时编制财务报表并按要求报送有关 部门及领导 年终负责年度财务决算的编制 次月 15 日前 3 负责学校经费 申请 划拨 收 支核算等业务工 作 组织好会计 核算 5 及时做好学校用款的申请 保证学校日常 工作的经费保障 日常 1 审核原始凭证的基本要素是否齐全 正确 日常 2 审核原始凭证是否真实可靠 内容是否完 整 日常 3 审核原始凭证是否按照学校财务管理要求 办理报账手续 日常 4 审核原始凭证 的合理性 合法 性 审核各种费 用的报销标准和 借款手续 4 负责现金收支 银行收支 转帐凭证的审 核 检查填制凭证的日期 凭证编号是否连续 经济业务摘要 会计科目 代码 金额是否准确 所附原始凭证张数 经办人 制单人 出纳 复 核人签名或盖章 日常 财 务 科 科 长 5 负责本科同其 他科室以及和财 政 税务 银行 物价 审计等部 门工作上的协调 负责银行开户的申请 收费标准报批 财政经费 的核拨 税务 审计部门的稽核等协调工作 按相关要求实施 1 科长 对学校分 管领导负 责 2 科员对科 长负责 3 实行 首问负责 制和限时 办结制 4 未能 及时完成 任务 情 节较轻的 科室点名 批评 情 节较重的 扣发当天 的工作补 贴 情节 严重 损 失较大的 由学校班 子问责 1 根据学校的财务工作实际 负责修订 建 立 完善财务管理制度 按学校工作要求6 负责起草学校 有关财会方面的 规章 制度 2 负责学校会计基础工作的检查 并针对存 在的问题 提出改进的意见及建议 随时 7 定期 不定期 向主管校长汇报 财务收支等方面 的情况 发现违反财经纪律和财务会计制度的行为 要及 时制止和纠正 重大问题应及时向领导及有关部 门报告 不定期 8 组织完成上级 主管部门 学校 领导布置的其他 工作 按时 按质 按量完成上级和领导交办的各种任 务 按上级和学校要求 1 协助科长传达学习上级及学校有关财务管 理文件和会议精神 并贯彻落实到工作中 参加会议 2 天内 2 协助科长本科室组织财经法规和财务规章 制度的学习 至少每月 1 次 1 协助科长履行 岗位职责 做好 全校会计核算和 财务管理工作 3 协助科长检查指导科内人员的业务工作 随时 1 对固定资产的保管 使用 增加 转移 报废 调拨 销售及处置等负责核算 监督 日常 2 做好固定资产的清查盘点工作 并对清查 结果进行认真分析 并提出再利用 处置等可行 性建议 每年一次 3 参与固定资产 基建工程 大宗物资采购 设备采购的招标工作 按招投标要求 2 对固定资产和 在建工程进行管 理 4 审查监督工程款的支付情况 监控工程建 设费用的支出 工程完工后会同有关部门对工程 项目进行验收 验收合格后正确及时进行帐务处 理 按学校要求 1 审核原始凭证的基本要素是否齐全 正确 日常 2 审核原始凭证是否真实可靠 内容是否完 整 日常 3 审核原始凭证 的合理性 合法 性 审核各种费 用的报销标准和 借款手续 3 审核原始凭证是否按照学校财务管理要求 办理报账手续 日常 1 月度终了 审查总分类帐 科目余额表 与各类明细帐是否相符 次月 15 日前 4 负责审查会计 帐簿 2 年度终了 负责对会计总帐 日记帐 明 细帐等帐簿的整理 装订和保管 次年 2 月份前 5 负责新校区的 基建工作 新校区建设工程的招投标 基建的报批 建设质 量的监督和建设进度的协调等工作 按实际要求 财 务 科 副 科 长 6 组织完成上级 主管部门 学校 按时 按质 按量完成上级和领导交办的各种任 务 按实际要求 同上 领导布置的其他 工作 1 审核原始凭证的基本要素是否齐全 正确 日常 2 审核原始凭证是否真实可靠 内容是否完 整 日常 1 协助正 副科 长审核原始凭证 的合理性 合法 性 3 审核原始凭证是否按照学校财务管理要求 办理报账手续 日常 1 根据审核无误的原始凭证准确及时做出帐 务处理 填制记帐凭证 次月 5 日前 2 定期或不定期核对往来帐款 及时清欠往 来帐款 次月 10 日前2 整理会计资料 编制会计凭证 登记各种明细账 3 月度终了 负责将当月原始凭证 银行收 入凭证 银行支出凭证 现金收入凭证 现金支 出凭证 转帐凭证装订成册 按照编号顺序保管 并填妥记帐凭证封面上的内容 加盖财务负责人 装订人私章 次月 15 前 1 核准并正确发放所有职工的工资及科时补 助 收到资料 3 个工作 日 2 做好劳动工资的统计 及时上报劳动工资 统计报表 每季度 25 日前 3 计算 编制各 种应发款项的发 放表 3 做好职工住院医药费的上报审核工作 收到资料 3 个工作 日 4 做好各种税款 的申报交纳 计算提取各种税款 并到税务部门进行申报缴纳次月 10 日前 1 准确 及时开具学杂费收据 日常 2 及时打印学生欠费清单交学生科协助催缴 欠费 开学注册 1 月后 5 做好各种收入 票据的开具 保 管 定期整理会 计档案 3 做好各种收入发票的领用 存档和核销日常 财 务 科 会 计 6 完成学校领导 和科长交办的其 他工作 按时 按质 按量完成领导交办的各种任务 按实际要求 同上 1 根据需要及时到银行取 交现金 同时办 理其他业务 依据审核无误现金收 付凭证收付 现金 审核用款申请书 填写业务委托书 支票 进帐单等 日常 2 遵守银行核定的现金限额制度 不得以 白条 抵库 不得任意挪用现金或 坐支 套取 现金 日常 财 务 科 出 纳 1 根据审核后的 会计凭证 办理 各种费用收 支 转业务和现金的 借款工作 3 提取与发放大额现金 须提出派员协助 日常 同上 4 根据经批准的请款单或审核无误的记帐凭 证开具银行支票 日常 1 银行日记帐 现金日记帐的登记 每月现 金凭证 银行凭证的整理 汇总和装订等 次年 1 月前 2 负责与各银行 各帐户对帐 每月对所有 与银行发生的业务逐一核对 每月编制银行存款 余额调节表送交银行 对于未及时报帐的 督促 经办人员及时报帐 对长期对不上帐的查找原因 次月 5 日前 2 登记各类现金 日记帐和银行存 款日记帐 3 每季度第三个月下旬向各存款银行索存款 利息清单 交会计记帐 每季度末 1 现金管理日清月结 日常 2 审核原始凭证是否真实可靠 内容是否完 整 日常 3 负责金库的现 金清点 保管和 反馈库存现额的 信息 3 审核原始凭证是否按照学校财务管理要求 办理报账手续 日常 1 负责支票领用登记簿 认真办理领用 注销手续 日常 2

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

评论

0/150

提交评论