财务制度更新及要点

目录更新 第十章内容 财务盘查盘点制度 第一章 第 1 节 全年经营计划大纲 年度资金计划 第七章 时间定为 10 12 月 在 1 月 1 日前提交 1 制定出经营计划 10 月各部门开始起草 内容包含经营 支出 现金收支 人员编制 工时利用 11 月各部门提交并反馈修改 11 月 15 日汇总于财务部 12 月财务部编制计划汇总并提交审批 1 月审批通过并执行阶段 2 9 月 31 日前财务部开会下达任务 统一模板 财务负责通知与完成 1 月 15 日之前指标下达至各部门执行 2 月 1 日前 人事 财务 行政按月 经营分析会 季 度三个月 半年度 年度考核计划 第 2 节 权责发生制但实际操作过程中使用收付实现制 请财务进行调整 第 3 节 关于流动资金 应收 应付款 1 现金制度 备用金 各门店备用金统一 总部备用金为 10000 1 个月定期 1 次备用金检查情况 每月 1 次到门店检查 5 号福泉 11 号南洞 12 号杉杉泊宁 17 号瑶琳 20 号淀山湖 25 号西湖 30 号无尘 2 每月现金报表 月报表 于每月 15 号提交至总经办 俞科垒 3 制作工程款支付表 审批表 4 合同请款 郭鑫负责 合同备份 5 第 15 条修改 1000 3000 为运营总经理 副总裁 6 物资使用核算 总部季度一次 门店季度一次 1 第二章 1 财务杜绝普张浪费 物资累积购买情况 2 固定资产盘点表 对大于 1000 元并且 1 年以上的固定资产制定固定资产盘 点表 财务人员负责 3 地址易耗品盘点表 零星物品 1 年内摊销 在用记录表 与采购核对 4 财务验收 13 2 条重点 领用手续 赔偿制度 5 废旧物资报损表 财务部处理 6 定期清点 季度 每季度 1 号与财务部完成 7 固定资产类的一定要报批 经营物资一定要集采 8 各门店统一软件仓管王登记 9 成本费用核算 总部 行政费用 张军 客房周琦 餐饮俞 二次销售陈洋 原 材料郭鑫 9 月 31 日前对行政费用进行会计核算 10 会计报表至少两份 按类装订 专人保管 2015 年至今 整理成册 11 人员调动和离职 监督交接 2 第三章 餐饮成本控制 1 墨沏 各门店 食材 酒水饮料 统计用量和成本价清单 入库单 领料单 进货成本 月末盘点 每月食品 饮料收入 餐饮月末营销报告 饮食部 3 第四章 房务成本 1 每月一次性用品 赠送食品 布草洗涤费 仓库盘点 总仓盘点 2 出租率 一次性用品 消耗食品 吧台 电话费 3 制定房务月末营销报告 4 第五章 采购 1 年度采购计划 1 仓储物资 2 提前必备物资 3 采购清单 4 采购择商确认和报价 一年一次 5 2 15 条 回扣归酒店所有 6 供应商客史档案 业务信息进行整理 5 第七章 资金管理实施细则 第 26 页 18 条 行政费用年度 单项不得超支 6 第八章 票务管理制度 1 发票管理 2 各门店票务管理 3 免费房券 年度数量报批 领用 回收 直营店不再印制房券 统一由总部印制 实行单店申领发放 登记制度 7 管理权限 工作职责加上 第十章 盘点 盘查及交接 组成盘点小组 制作盘点表 季度抽查 交接流程 成立高远财务小组 培训 统一财务人员 行政办制度更新及要点行政办制度更新及要点 一 印章管理制度 统一收编 制度排序凌乱 保管 总经办 分管副总 登记 行政办 借用 钉钉审批 长期外借填写申请单钉钉到总裁审批 二 档案管理制度 基础档案之管理 财报 审计尽调报告 工作汇报 会议纪要 年度预算 总部各门店 固 定资产等 三 档案借阅制度 不得带走或复印 四 公司行文规定 通知 会议纪要 函文 处罚或奖励规定等通稿模板的下发 五 公文处理制度 所有公文只能由行政办发出 回复及时 六 合同签署管理制度 子公司合同签署直接先盖章后走钉钉 严格按照印章管理制度进行审批盖章 七 保密制度 公司内部资料严禁外泄 请对全体多次强调公司纪律和保密制度 八 例会制度 周会 每周一早 9 30 月度经营分析会 10 号泊宁 12 号心宿 季度会议 3 6 9 12 月 年度会议 1 月 31 日 当日下午 5 点前发出会议纪要 每周工作跟进 行政办文员提醒和跟进监督 会议缺席请假 统一在办公室群请假 并行政办批准 九 印刷品及名片 行政办统一印刷公司员工名片 统一模板 费用计入行政费用 由部门负责人申请汇总到行政办 总部员工加店总 行政办可以定期召开各部门负责人会议行政办可以定期召开各部门负责人会议 店长行政会议店长行政会议 定期发放公文通稿模板 传达重要定期发放公文通稿模板 传达重要 通知及公司重要精神通知及公司重要精神 十 添加十 添加 公关登记制度公关登记制度 统一计入行政费用 节假日公关 免费房公关房 政府 股东接待 董事会会议 股东大会等 十一 行政费用统计十一 行政费用统计 年度预算 每月把控 费用申报 行政办公用品 各门店办公用品统一集采 寻找一家办公用品公司 每月 10 20 日上报办公用品采购 不接受门店自行采购和费 用支出 十二 公司企业文化及团建制度十二 公司企业文化及团建制度 企业文化 图文类 公司发展历程 项目荣誉 商标专利等 团建 每年 4 6 次团建活动 可每年列出计划安排 采购部制度更新及要点采购部制度更新及要点 每家门店应该配备一名采购部员工 不得以出纳等财务人员兼任 定期接受采每家门店应该配备一名采购部员工 不得以出纳等财务人员兼任 定期接受采 购部培训 采购流程应当熟记于心 购部培训 采购流程应当熟记于心 一 一 采购管理制度采购管理制度 1 每月采购计划各门店于每月每月采购计划各门店于每月 20 日前提交到采购部交流群 新增物资必须日前提交到采购部交流群 新增物资必须 报总经理室审批 报总经理室审批 2 筹建门店采购 筹建门店采购 物资采购申请单物资采购申请单 报采购部 批量采购需要合同和采报采购部 批量采购需要合同和采 购协议 门店自行购买的物资需报备清单及价格 购协议 门店自行购买的物资需报备清单及价格 3 正常经营门店 每月正常经营门店 每月 20 日前 填写日前 填写 库存表库存表 根据 根据 库存表库存表 提交提交 月度采购计划月度采购计划 逾期不报自行承担后果 质检部门进行相关考核 逾期不报自行承担后果 质检部门进行相关考核 4 非统配物资 自行采购 但需将定点单位相关证照复印件报备采购部非统配物资 自行采购 但需将定点单位相关证照复印件报备采购部 如日常水果 蔬菜 煤气罐 洗涤公司等固定单位 如日常水果 蔬菜 煤气罐 洗涤公司等固定单位 5 1000 元以下 自行采购 元以下 自行采购 3000 元以下报采购及运营总经理 元以下报采购及运营总经理 3000 元以元以 上报分管副总及总裁 上报分管副总及总裁 6 采购比价采购比价 订货审批货比三家 报总经理室 不可省略 订货审批货比三家 报总经理室 不可省略 7 10 30 万采购部比价核价 按照流程审批后执行 大宗万采购部比价核价 按照流程审批后执行 大宗 30 万以上 例如万以上 例如 家具等 公开竞价 招标等 家具等 公开竞价 招标等 8 合同格式条款合同格式条款 统一模板统一模板 法务审核法务审核 9 物资验收 门店店总统一验收 并及时反馈数量 质量物资验收 门店店总统一验收 并及时反馈数量 质量 10 办理入库手续 每月办理入库手续 每月 20 日更新 日更新 11 运输方式 多找几家进行比价核价 选择最优运输方式运输方式 多找几家进行比价核价 选择最优运输方式 12 采购部门会同财务部确定付款和结算方式 协商使用账期购买 减少库采购部门会同财务部确定付款和结算方式 协商使用账期购买 减少库 存资金占用 存资金占用 13 集采物资 固定资产类 总台用品 客房一次性耗品 客房用品 印刷集采物资 固定资产类 总台用品 客房一次性耗品 客房用品 印刷 品 导示等品 导示等 自行采购的物品 计算机设备 办公家具类 见手册第自行采购的物品 计算机设备 办公家具类 见手册第 5 页 页 二 二 采购流程采购流程 筹建门店 正常经营门店 筹建门店 正常经营门店 1000 元以上特殊物资采购 印刷品 厨房原材元以上特殊物资采购 印刷品 厨房原材 料料 三 三 验收规定验收规定 1 总部仓库 财务与采购一同 总部仓库 财务与采购一同 2 筹备门店 筹建店总 项目经理 工程部 采购部 筹备门店 筹建店总 项目经理 工程部 采购部 3 门店厨房 原材料 财务审计与店总指定负责人 门店厨房 原材料 财务审计与店总指定负责人 4 自行采购物品 总部财务审查 门店指定专人验收 自行采购物品 总部财务审查 门店指定专人验收 四 四 款项支付规定款项支付规定 1 装修甲供材料 供应商工程款申请表装修甲供材料 供应商工程款申请表 供应商盖章供应商盖章 项目经理筹建店项目经理筹建店 总意见总意见 工程部门意见工程部门意见 采购部门意见 全部签署完毕后移交部门负采购部门意见 全部签署完毕后移交部门负 责人责人 采购部负责人采购部负责人 财务总监财务总监 总经理室总经理室 董事长董事长 2 采购部 发票采购部 发票 送货单送货单 使用部门签字申请付款使用部门签字申请付款 部门总监部门总监 采购总采购总 监监 财务总监财务总监 总经理 总经理 3 门店 总经理审核门店 总经理审核 公司财务部公司财务部 采购部意见采购部意见 总经理 总经理 五 五 仓库管理制度仓库管理制度 1 入库 门店入库入库 门店入库 门店开业物资 物不入库门店开业物资 物不入库 账先入库 账先入库 自行采购物资 门店发票送入总部自行采购物资 门店发票送入总部 物资总仓与门店何时物资总仓与门店何时 入库 入库 一次性用品 上报数量一次性用品 上报数量 入库门店入库门店 发票到门店发票到门店 审核入库 审核入库 印刷品印刷品 办公用品 每月上报批准数量采购 先入库 后领用 办公用品 每月上报批准数量采购 先入库 后领用 维修耗材 直接采购维修耗材 直接采购 控制成本 控制成本 总仓抽查总仓抽查 不合格不入库不合格不入库 入库单一式三份 总仓 经办人 财务核算成本付款 入库单一式三份 总仓 经办人 财务核算成本付款 2 出库 物品领用需店总签字出库 物品领用需店总签字 总部各部门印刷品领用 一式三份总部