资金头寸管理办法

资金头寸管理办法资金头寸管理办法 文件编号 文件编号 第 1 页 共 7 页 资金头寸管理办法资金头寸管理办法 1 1 目的目的 本文件规定了 XX 农村银行 以下简称 本行 资金头寸管理的原则 基本规定 和管理办法 旨在完善本行资金头寸约束机制 确保资金头寸管理的有效性 保证支 付 防范风险 提高资金效益 2 2 适用范围适用范围 适用于本行人民币资金头寸管理工作 3 3 定义 缩写定义 缩写与分类与分类 3 13 1 定义定义 资金头寸 是指本行在人民银行 省联社及其他商业银行或金融机构开立的账户 中可随时动用的资金余额 3 23 2 缩写缩写 无 3 33 3 分类分类 无 4 4 职责与权限职责与权限 部门部门 岗位岗位职责与权限职责与权限不相容职责不相容职责 会计结算部会计结算部 1 负责本行现金头寸管理 2 负责资金头寸管理的预测 匡算 调度和监控 3 负责备付金的管理 支行支行 各部门各部门负责协助 配合做好资金头寸管理工作 5 5 原则与基本规定原则与基本规定 5 15 1 原则原则 资金头寸管理办法资金头寸管理办法 文件编号 文件编号 第 2 页 共 7 页 资金头寸管理的原则是 统一调度 头寸集中 分级管理 分工负责 1 统一调度 是指本行资金管理部门负责全行资金的统一调度 筹集和运作 2 头寸集中 是指各营业机构在保留满足正常业务所需的头寸后 应将富余头寸 及时集中到总行 资金头寸主要集中在人民银行及省联社账户 防止头寸分散 3 分级管理 是指总行负责全行资金头寸管理及监控 各支行 部负责辖内资金 头寸管理 4 分工负责 是指总行计划财务部 资金业务部 业务管理部 公司个人业务部 会计结算部和内部审计部等部门及各支行应根据本单位的工作职能以及本办法的有关 规定 各负其责 相互配合与协作 在防范资金风险基础上 提高资金效益 5 25 2 基本规定基本规定 1 确保支付 防范风险 提高资金效益 a 确保支付是指总行 支行 部 要保证正常支付能力 保持合理备付头寸 防 止账户透支 b 防范风险是指资金管理部门要加强资金流动情况的监管 发现异常资金流动要 及时向领导及上级部门报告 c 提高效益是指在保证支付能力的前提下 尽可能降低无息和低息资金头寸 对 资金头寸进行灵活调度 提高资金效益 2 资金管理人员应具备以下条件 a 从事会计或财务管理工作两年以上 b 熟练掌握资金头寸管理的各项业务 c 坚持原则 严格执行本行资金头寸管理的各项规章制度 6 6 管理要求管理要求 阶段阶段管理办法管理办法 管理规定管理规定风险提示风险提示 6 1 分分 工管理工管理 分工管理分工管理 1 会计结算部 a 负责现金调拨管理 合理控制现金投放并 做好资金回笼工作 并结合现金需求变化规 资金头寸管理办法资金头寸管理办法 文件编号 文件编号 第 3 页 共 7 页 律做好现金计划与分析 b 负责总行与人民银行 省联社和其他商业 银行之部的资金清算 包括存款准备金账户 和结算账户的开立 使用 管理 和撤销 c 负责其他头寸管理和协调工作 2 业务管理部 a 负责拟定组织存款计划 落实组织存款措 施 并对各项存款资金进行增减预测及分析 在存款出现异常变动时也要提供相应的存款 变动情况说明 分析原因和制定应变措施 b 负责拟定贷款投放计划 落实贷款投放计 划的执行 并对各项存款资金进行增减预测 及分析 3 资金营运部 负责全行资金市场交易 根 据国内资金市场情况 结合本行资金状况 利用金融市场工具 筹集或运用资金 6 2 头头 寸管理寸管理 头寸管理头寸管理 头寸管理包括头寸预测 头寸匡算 头寸调 度和头寸监控等内容 1 头寸预测 a 各支行 部 资金营运部 业务管理部 公司业务部 个人业务部等部门应对资金头 寸进行预测 上述单位主要负责人是头寸预 测的第一责任人 并应指定专 兼职 人负 责同会计结算部的联系协调 b 头寸预测分为每周 每日预测 预测的头 寸达到上报标准应及时上报金融市场部 每周预测 各预测单位应对下一周各类资金 变化情况进行分析 于每周五下午 4 点以前 资金头寸管理办法资金头寸管理办法 文件编号 文件编号 第 4 页 共 7 页 上报会计结算部 每周上报标准 人民币单笔在 300 万元以上 含 累计金额 500 万元以上 含 每日预测 各预测单位应对当日的资金变动 情况进行分析 于当日上午 9 点以前上报会 计结算部 每日上报标准 人民币单笔在 100 万元以上 含 累计金额 200 万元以上 含 c 会计结算部根据各预测单位的上报头寸及 本部门资金运营安排预测下周 或次日 全 行头寸 2 头寸匡算 a 匡算近期资金头寸变动 每日日初计算初始头寸 营业日初始可用资 金头寸 备付金初始余额 备付金限额 库存 现金初始余额 库存现金限额 在掌握营业日初始可用头寸的基础上 匡算 当日营业活动中能够增加或减少的可用资金 应考虑的因素主要有 现金收付 存款变动 贷款变动 银行间债券投资及买卖 银行间 债券回购融资 银行间信用拆借 系统外票 据转贴现 金融机构同业存款等 b 匡算远期资金变动 一般是以一个季度 半年或一年为预测期 或者是以历史上资金需求高峰或低谷期预测 期 会计结算部资金头寸管理人员应根据每个营 业日初始可用资金头寸 每日上午 9 点得到 的资金流入流出预报数据以及后期全行资金 资金头寸管理办法资金头寸管理办法 文件编号 文件编号 第 5 页 共 7 页 流入流出数据 匡算资金头寸并决定融入融 出金额和期限 3 头寸调度 本行系统外头寸调度统一由会计结算部办理 本行根据资金余缺情况及时对当日头寸做出 安排 灵活调入或调出资金 保持合理备付 既要止账户透支风险 又要防止资金头寸积 压 降低效益 本行应考虑资金余缺的变化情况 监管当局 的有关规定 利率因素 风险因素等选择合 理的资金调度期限 4 头寸监控 会计结算部应对本行头寸进行实时监控 关 注资金实时变化情况 对资金实时情况同原头寸调剂安排相差较大 应对调剂做出适当调整 每日日终会计结算部应确保人民币在人行清 算行头寸不透支 发现资金头寸异常情况应 及时向行领导汇报 6 3 备备 付金管付金管 理理 备付金管理备付金管理 备付金管理遵循流动性管理为主 流动性与 效益性相结合的原则 1 流动性管理为主 指保持合理的备付水 平 保证全行资金支付 是本行资金管理工 作的首要任务 各支行 营业部 要加强对 资金的分析预测 做好资金的长期计划和短 期安排 达到资金来源与运用在总量与结构 上的平衡 要加强头寸变动情况的跟踪监测 掌握不同阶段影响头寸的主要因素 尤其是 资金头寸管理办法资金头寸管理办法 文件编号 文件编号 第 6 页 共 7 页 不同客户的大额进出款情况 及时向总行会 计结算部预报 总行会计结算部要统筹全行 头寸管理和协调工作 做好资金调剂工作 2 流动性和效益性相结合 全行超额备付 率不低于 5 含 在确保支付能力的前提 下 尽量减少无息和低息资金占用 灵活运 用资金 提高资金使用效益 6 4 应应 急处理急处理 应急处理应急处理 当连续三个工作日出现市场融资困难 存款 资金大量外流等情况时 全行即进入流动性 管理应急程序 进入头寸管理应急程序后 总行成立由分管 行长任领导 会计结算部 计划财务部 资 金营运部 业务管理部 公司业务部 个人 业务部等部门参加的应急流动性管理委员会 对风险状况进行综合分析 制订相应的处理 措施 应急处理措施可采取以下方案 1 进一步加强大额资金头寸预报管理 2 加大吸引存款力度 3 出售票据 债券 4 控制贷款发放 加大清收力度 直至压 缩贷款 5 加强市场融资 尽可能多地争取同业授 信 6 加强人行再贷款支持 7 申请动用准备金 7