财务部业务工作流程图

财务部业务工作流程图财务部业务工作流程图 1 借款业务流程 受理部门 会计核算科 借款业务流程 受理部门 会计核算科 借取现金 支票或银行汇款 审核通过 退借款人一联借款 单 用于还款或报帐时使用 审核不通过 告知原因 重新办理 复核岗复核 借款人填写借款单 复写一式三联 写明借款部门 借款项目号 用途和金额 并由借款人签字 借款单位 部门 领导或项目负责 人审批 审核岗审核 出纳确认 支付所借现金 或通 过银行付款 复核通过不通过 返回审核 岗更改或重新办理 借款人提供接受汇款单位的户名 开户银行和帐号 2 报销业务流程 受理部门 会计核算科 报销业务流程 受理部门 会计核算科 审核岗审核 复核不通过 返回审核 岗更改或重新办理 复核岗复核 通过 整理原始凭证 归类 粘贴发票 签字等 报销单有 河海大学常州 校区报销单 差旅费报销 单 领款单等 审批签字 单位 部门 经费的使用由单位 部门 负责人签批 验收人 经 办人 领款人签名 项目经费使用由项目负责人及相关 人员签名 超过 5000 元或项目负责 人使用经费还需单位负责人签批 单位 部门 第一负责人使用使用 经费的需经校区分管领导签批 填制河海大学常州校区 报销单 差旅费报销单等 购买仪器设备 家具等固定资 产或一次性购 买3000元以上 耗材 资产部 办理验收登记 手续 单笔金 额大于 一万元 报销人携签批后的原始凭证 经 费本到会计核算科办理 核算科审核 复核 报销 出纳确认 支付现金 或通过银行付款 财务负责人 一万元及以上 校区分管领导 一万元 三 万元 校区主任 三万元以上 含 三万元 审核不通过 告知原因 重新办理审核通过 3 学生学费收缴及离校办理流程 受理部门 会计核算科 学生学费收缴及离校办理流程 受理部门 会计核算科 学费收缴及系统管理岗工作人员 打印学费收据 已全额缴费的学生 收据分发至学生所在学院 学院负责 发给每个学生 学费缴清或者 退款 学费未缴清 盖财务部章 清理欠费信息 重新催收 银行卡缴费 每学年开学前学生将学费 存入指定银行卡中 学费收缴系统自动扣缴 学生毕业或其他原因离校 凭教务部开具的离校通知单 学费管理及审核岗核查学费缴纳情况 缴清学费 4 教工办理离校手续流程 受理部门 会计核算科 教工办理离校手续流程 受理部门 会计核算科 没有有 归还欠款 核查有无欠款情况 加盖财务部公章 5 查阅会计档案或查账 取数 受理部门 会计核算科 查阅会计档案或查账 取数 受理部门 会计核算科 需查阅单位或个人 填写会计档案查阅申请单 6 票据领用手续流程 受理部门 财务管理科 票据领用手续流程 受理部门 财务管理科 办理离校的教工 凭组织人事部通知单 会签单 审核岗核查 加盖财务部公章 财务部领导审批 档案管理人员办理登记 档案管理人员帮助查找 需领用单位或个人 填写票据领用申请单 财务部领导审批 7 校园一卡通事项校园一卡通事项 受理部门 会计核算科 受理部门 会计核算科 会计核算科审核及会计电算化管理岗办理各单位 部门 一卡通收费结算 具体流程与报销业务流程相同 8 工资核算发放流程 受理部门 会计核算科 工资核算发放流程 受理部门 会计核算科 票据管理岗办理登记手续 领用 票据 用完 或退回 及时到审核岗办 理结算手续 票据管理岗办理核销手续 工资管理人员核对 编制工资表 审核岗审核审核 组织人事部进行核对 确认 审核岗进行账务处理 复核岗复核 通过不通过 返回审核岗更 改或重新办理 交银行代发 9 相关查询项目相关查询项目 1 学费查询 学费查询 2 工资查询 工资查询 组织人事部提供每月工资变动情况 需查询学费的学生 校园信息门户 点击 学费查询 框 直接查询 3 项目经费查询 项目经费查询 登陆财务部网上查询系统 输入用户名 密码 初始密码为本 人身份证号后 6 位 输入部门编号 项目编号 需查询项目经费的教工 需查询工资的教工 进行查询 登陆财务部网上查询系统 输入用户名 密码 初始密码为本 人身份证号后 6 位 选择 个人工资 进行查询 10 科研项目 科技服务 事项办理流程 受理部门 财务管理科 科研项目 科技服务 事项办理流程 受理部门 财务管理科 科研项目 科技服务 经办人带签订好的合同 涉税管理岗核对 确认 开具增值税专用发票开具增值税普通发票经办人提供 对方单位名 称 地址 电话 税号 账号等开票 资料 由涉税管理岗人员将合同送生 产力中心核定是否免税 将生产力中心核定免税的合同 送主管税务机关审核备案并开 票 由涉税管理岗人员到税务 机关开具发票 通知经办人领取发票 缴纳