新一年财务工作计划

1 / 46新一年财务工作计划学校财务年度工作计划送走了一个胜利的国庆年，又迎来了新的一年。新的一年，对于我们学校来说又将面临一个新的挑战，一个新的开端。尤其是在财务工作方面，学校也根据一些实际情况，不浪费一分钱的理念做出了学校财务工作计划。我校 2016 年财务工作计划共同分以下内容：1、进一步巩固会计核算改革工作搞好会计核算是做好学校财务工作的基础,因此,必须在巩固会计核算改革的基础上,进一步规范会计基础工作,提高会计核算的水平。2、完善财务制度建设我们将在 xx 年制度建设的基础上，进一步制定和完善一些校内财务规章制度，诸如：清华大学非贸易非经营性外汇财务管理办法 、 清华大学二级核算单位会计工作制度等，使会计工作有一个更加完善的制度环境。3、进一步加强财务系统信息化建设我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作用；进一步加强财务处网页建设，做好财务信息的日常发布工作，方便教师查询，提高办公效率；完善内部报表制度，开发财务分析系统，为决策提供科学依据。2 / 464、配合后勤部门做好社会化改革工作从财务角度认真 20XX 年财务工作总结 xx 年后勤改革的经验，修订和完善后勤单位的经济管理办法，使其在自我发展的轨道上实现良性循环；设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进行后勤理财；扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等部门的管理办法，配合后勤部门把后勤改革推向深入。5、加强会计人员的业务培训,提高会计人员的整体核算水平xx 年将定期对会计核算和使用天财财务软件过程出现的问题对会计人员进行业务培训。结合 xx 年的决算和总复核中发现的问题，有针对地对一些重点科目进行讲解。6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用xx 年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使用的财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价系统。7、管好、用好各种专项经费做好 211 工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数据和财务统计分析工作。掌握 985 经费的使用计3 / 46划(规划),加强平日管理、检查、分析和控制工作。8、清理会计档案库,开发票据管理软件对所有的会计档案进行整理、清查和分类,开发票据管理软件,加强票据的管理和监督。9、完成助学金一级核算工作在工资实现一级核算之后，完成助学金一级核算的动员、说服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方面的工作,实现助学金的银行代发,从而提高助学金管理的运行效率。10、加强平安互助基金、住房公积金的管理及核算工作进一步加强平安互助基金的管理,落实财务处、校医院和工会三方面的责任,建立科学、现代化的平安互助基金管理体系。11、拓宽结算中心业务,实现金融创新恢复结算中心对公(主要指后勤资金)部分核算业务;配合校园卡工程,研究落实校园卡小钱包结算功能方案;研究资金增值方案及方式;参与全国结算中心工作的研究;在总结 xx 年学生学费收取工作的基础上,进一步做好 xx年的收费工作。12、进一步做好部门预算工作,探索基层单位预4 / 46算管理规律按照教育部、财政部的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编制和落实工作。在试点的基础上，探索院系等基层单位预算管理的规律，促进资源配置优化和基层管理水平的提高。13、加强财务管理体制和会计委派制的研究、落实工作鉴于天财财务软件适于规模化、分工流水作业的特点, xx 年将着力研究办公地点比较近的院一级财务的实质性合并工作,合理调配校内资源,实现资源共享,为进一步实现财务分区办公服务和会计人员委派制打好基础。财务会计工作总结及工作计划2016 年，我在公司领导的关心支持下，在同事们的帮助协作下，按照国家会计法以及金融管理规范的一系列要求和文件精神，做好自己的本职工作，一年来，我不断加强学习，提高自己的工作业务知识和财务业务能力，在自己的本职岗位上严格履行职责，做好各项款项复核、系统复核以及资金的管理等各项工作，保障资金运作程序的规范和各项资金运用的安全，特别是如何用好财、管好财、理好财，发挥职能作用，为企业经营发展提供财务支持进行了一点研究和分析，全面完成了公司交给各项5 / 46工作任务，为公司的发展做出了自己的一点贡献和力量，现就全年工作情况总结如下：第一部分 2016 工作回顾一、加强学习，提高业务能力。近几年来，我国会计行业发展在不断发生变化，特别是企事业单位的财务管理工作随着实际业务变化以及国际通用规则的日益完善而在变化，作为一名资金复核人员，只有不断的加强财务管理业务知识的学习和各项资金的运用、分析才能适应工作岗位的需要，一年来，我先后自学了国家新出台的财务管理要求的一系列规则和办法，还有新调整的一些会计管理的实务等，同时我还参加了公司组织的各种业务培训，认真听老师讲课，并注重要在业务工作的实践和运用，使自己能紧跟行业发展的形势和企业发展的需要。无论是理论知识还是实际工作能力都得到明显提高。二、具体的工作情况。我的主要工作任务是职责银行划款复核、前台交易系统复核、中央国债系统复核。这些工作都是资金管理的重要过程，就是通过对各项业务的再次审核，保证资金的安全，帐务处理的规范，为企业把好资金运作关。今年以来，我主要在以下几个方面做了工作。1、认真做好自己的本职工作。6 / 46一年以来，我严格要求自己，要以良好的职业道德去工作，不允许自己有一丝一毫的马虎和懈怠，否则将会对企业的财务管理形成非常严重的后果，我按照自己的工作职责范围，每天我对各项银行划款复核、前台交易系统复核以及中央国债系统复核工作进行认真严格的复核，每一笔业务，每一项资金的流动及确认都是在反复的核对之后进行的，凡是不符合要求的帐务处理及业务回购、债券买卖、收款付款等业务一律不予确认，严格把关，发挥好职能作用，力保企业的资金管理的安全性，今年以来，我在自己的工作岗位共检查复核业务笔，保证 项业务的规范有序。2、完成了重大项目的资金核算工作。今年先后完成了债权投资国电项目的核算工作，华发债权投资项目成立的前期准备工作等，由于项目核算工作事关企业资金投入及使用的规范性和准确性，也是项目投资中资金管理的重要一环，事关项目投资的发展，我严格按照公司财务管理的各项要求和程序以及公司投资国电项目核算的有关要求规范运作，为公司的经营发展把好资金使用关，主要的业务是应付利息、管理费、托管费等相关费用的支付，今年共进行了两次，即 3 月份和 9 月份各付息一次，为了做好这项工作，我与托管银行以及公司相关部门加强交流和沟通，做好协调工作，使资金管理严格7 / 46按照程序运作，有效防范了资金使用的风险。3、配合有关部门做好相关工作。今年，配合创新部完成了托管银行开立托管户的工作，对资金的管理进行了认真复核后，按照要求划转至项目方，使该项目及时按照预定的计划成立。我多次与托管银行以及公司的各个相关部门进行协调和沟通，实现该项工作的有序推进，为公司的业务开展奠定的基础。 我还根据投资部的工作需要和指令，办理了通知存款的相关手续，我按银行规定的要求对每笔业务办理了开户手续。为了有效做好上半年的降息预期的准备工作，我们还多次与投资部沟通，做好利息波动的防范风险后，通知所有存款都以七天为周期进行滚存，虽然大大增加了我们的业务工作量，但是全面保证了公司资金的使用安全。今年，在同事的帮助协作下，共完成了各银行存款业务达 205 笔，总金额达 2100 亿元，为公司创造收益 6100 万元。4、做好档案管理工作。财务档案管理必须按照国家有关期限要求进行规范存档备案，我作为资金复核工作人员，今年还承担了财务部会计档案的管理工作，对各项凭证、各项帐务、报表以及各项分析报告等都严格按照财务档案管理的要求和程序进行登记存档，存放有序，方便存查，完整标准，同时还接待了外来部门的审计和检查工作，做好各项登记工8 / 46作。同时我还与人事部门交接了 XX 年年底以前的凭证，通过认真对照，签字登记，推动了财务档案管理工作的规范。5、做好应对突发事件的应急工作。在具体的工作中，防范突发应急事件是一项很重要的工作，要保证财务管理的有序进行，防止出现故障等原因形成业务的中断或者造资金管理的其它不良后果。今年，在一些领域做了积极的研究和分析，实现了工作的顺畅和有序。特别在网上银行的帐户的管理上，通过日常分析和研究，我们都准备了纸质划款凭证，一旦发生网银故障时即随时都可以通过人工划款，保证业务的连续性。还有在中央国债系统的密押器的使用上，为了防范中央国债系统发生故障，引起帐务管理和其它因素的影响，加强了系统密押器的管理和操作，保证了系统顺利完成交易。特别是在自有资金托管帐户及定期存款帐户、招行三家支行开户并办理网上银行、浦发徐汇支行开户、建行第一支行、第五支行开户。中国银行浦东开发区支行。自有资金帐户与银行签订协定存款合同，提高资金收益率。因法人更改，变更自有户印鉴。6、其它工作。另外我还按照公司的要求和上级的安排，做好中央国债公司开立的券款对付业务，认真细致的进行业务9 / 46核对，一是要保证和提高资金的安全性，同时也大大提高了资金的使用效率。 同时，今年 1 至 4 月份还承担了华力公司投资报表的工作，在具体的工作中，按照财务报表程充有序进行，为企业经营决策及时提供了依据和基础。由于 5 月其它工作的需要，移交至其他同事。第二部分 存在的问题和不足一年来，我虽然在自己的本职工作岗位上认真严格负责的工作，并且圆满完成了领导交付的其它的工作，但在实际工作中，自己还存一些不足和差距，例如还需要进一步学习，提高自己的业务能力，还需要在财务复核管理上下功夫，提高自己的业务能力和水平。 第三部分 下一部工作打算和计划2016 年，将是我公司经营发展新的历史时期，也是新的关键阶段，作公司一名财务系统的工作人员，应该有自己责任感、使命感和紧迫感，努力做好工作。因此，我对自己在二 0 一 0 年的工作进行了认直仔细的规划，我将在上级的正确领导下，在同事的帮助协作下，创新性的做好财务资金监督管理工作，为企业的持续健康发展做出更大的贡献，具体的工作计划及建议如下：一是加强学习，提高自己的业务素质和综合能力。随着社会的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科，在税务、计算机应用、公司法、企业10 / 46管理等诸多领域都有所涉及，企业的财务管理对财会人员的素质提出了越来越高的要求，在新的一年时在，我将进一步加大学习的力度，提高自己财务业务水平，特别要结合企业行业发展及自己的岗位工作需求，加强相关业务方面的学习，使自己的财务业务能力不断提高，以适应工作的需求，特别要积极参加公司组织的各项业务培训，还要参加一些重要的会计培训部门组织的专家培训，使自己的财务业务水平更上一个新的台阶。二是更加认真负责的做好自己的本职工作，在自己的工作岗位上，对各项财务资金的管理都要严格把关，不能有半点疏忽和大意，银行划款复核前台交易系统复核中央国债系统复核，要加强一些账目、帐务处理的研究和分析，确保财务管理的规范和高效。三是做好一些重大项目的投资核算。重大经营项目事关企业今后的发展，资金安全性与项目投资的可行性以及企业发展的后续性息息相关，特别是 2016 年两个债权项目的投资核算、付息等工作，要保证时间性和规范性。我将大力加强与托管银行的沟通和协调，不断探索和总结合作和业务联系的新方法和途径，保证各方合作程序和业务往来的顺畅。在华发项目上，除要做一些资金管理的基础工作以外，还在 2016 年召开受益人大会以后，时行资金建帐，并做好系统的操作工作，保障业务系统的正常11 / 46运作。四是加强会计档案的管理工作。我们虽然在二00 九年对会计档案管理工作进行了规范严格的整理，在二0 一 0 年，我将在二 00 九年的基础上，严格按照国家一级档案管理的要求进一步完善和规范，要保证目录、各项帐本的存放等都高度的一致性，特别是一些重要帐户和原始凭证等业务帐本都要严格备案登记存查。五是加强与公司各部门的沟通协作，通过沟通和交流，才能达到业务的统一性和规范性，实现合作紧密，工作有序，防止发生推诿扯皮等现象。造成工作的延迟和业务的疏漏。 六是加强应急管理的研究和分析。资金管理难免会出现一些意想不到的突发事件，这对于财务管理来说是一个大忌，甚至会影响到企业整个资金链的管理，所以就加强应急管理的研究，积极出一些财务资金管理的应急预案，确保发生突发事件时能紧急启对应急预案，保障企业财务管理的正常进行。七是一些建议：应抓好“节支”工作，采取具体措施，抓住关键环节，针对资金周转过程中的每个关键点和关键程序，建立相应的制度，严格控制各项支出，切实提高资金的使用效益。首先，要制定科学合理的定员、定额费用标准，将单位的各项财务收支活动全部纳入预算管理范围，提高预算的编制水平。财务预算的编制要体现12 / 46在对重点工作的资金保障上，同时也要体现在对资金的节约上；其次，在预算执行中，要建立健全各项财务支出控制制度，并结合单位事业发展的实际情况，提出减少费用支出的各项措施，努力把各项费用支出控制在预算范围之内；第三，建立和完善资金使用的绩效考核制度，对各项财务支出事项要追踪问效，要充分发挥财务部门在建设节约型行业中的作用。第四，要大力压缩非生产性开支，促进全行业节约活动的开展，形成“节约光荣，浪费可耻”的行业氛围。财务部年度工作计划2016 新的一年已开始，财务部要对过去工作中存在不足的地方进行完善管理，对做得好的方面需要把工作做得更好，加强财务管理，做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。1、响应公司会议精神，围绕公司发展目标，开源节流，增收节支，强化成本控制，从每一件小事做起，为公司真正的开源节流；2、财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务，在领导的监督下财务部的工作人员应合理的调节各项费用的支出，保证财务物资的安全；13 / 46服务于公司、服务于员工、服务于客户,以促进公司开拓市场、增收节支，从而谋取利润最大化,以最优的人力配置谋取最大的经济效益；3、在新的一年里，财务部的人员应在领导的正确领导下制定对全公司其他部门的考核制度或者相关办法；4、对财务部内部明确考核制度：财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并带有互相协作补充性，相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督作用；5、做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，编制会计凭证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关会计报表，及时报送税务等部门；及时装订会计凭证；及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务；及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结；6、配合销售部了解货款回收情况，做好货款回收工作。7、对前工作期间应进行有阶段性的总结，从月度小结到季度、半年、全年总结；做好资金预算工作，其中包括对应付款项、应收款项等等；做好财务报表的编制14 / 46工作，要求帐务清晰、任务明确；8、加强素质养成、推进队伍建设。随着公司业务不断壮大，面对日趋复杂的市场，提高财务人员素质日显重要。a、努力学习会计法、企业财务管理制度、工业企业会计制度和有关的财务制度,提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行党的方针政策,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律,抵制不正之风。b、加强业务学习,提高业务水平。定期进行业务培训,更新业务知识,扩大知识面。在掌握基础知识的同时,加强计算机知识的学习,以适应现阶段财务管理的要求。与此同时,认真学些税务、金融、等相关性知识,以拓展知识面,提高理论和实际操作水平。9、其他方面，听从公司领导的工作安排，认真的完成每一项任务。在新的一年里，祝愿公司能上一个大台阶，我将与公司同进步，共发展！二 0O 一年财务部工作计划2016 年集团公司将跨入一个崭新的历史阶段，各个项目将在这一年开花结果，为适应新的历史发展需要，财务部要在严格执行公司的各项规章制度的前提下，在规范财务核算方法，健全财务制度等方面下功夫，合理做好15 / 46资金调度，保障资金安全，做到货款及时收入和采购款项合理支付，加强成本控制，建立健全成本费用合理预算的机制，我们要用合理的制度来规范财务管理，发挥财务监督职能、要用科学的方法进行财务分析，发挥财务服务职能。我们要在总结工作不足的基础上，吸取教训，开动脑筋，加强和完善财务管理工作。一、规范财务核算方法资金的安全结算与调度、借款及费用的稽核与报销、会计核算、记帐、结账、编制会计报表、纳税申报等，这些是财务部会计的基础工作。在集团内各分公司都实行独立核算的情况下,为适应公司发展的长远需要，要求我们统一、规范财务核算方法，并且不断的提高工作效率，以保证核算工作有序进行。并且为合并报表工作打下基础。我们要继续本着“踏实、 、勤奋、严谨、认真”的工作作风，保障各项资金收付安全、准确、及时，不出现过任何差错。在财务核算工作中每一位财务人员应尽职尽责，认真处理每一笔业务，在有序的组织下，能够分轻重缓急地妥善处理各项工作。积极为公司内部经济活动提供服务支持。二、健全财务管理制度过去一年中，财务部在资产管理的建章建制方面，在各项成本、费用的控制方面，在往来款项监督、催报方面，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财16 / 46务分析等方面都存在着不足。这些是我们从 2016 年财务管理中总结出来的，要重点思考和解决的主题。2016 年我们需要在探索中发现问题、解决问题，针对财务管理工作中出现的问题，找出对策，以健全的财务制度规范财务管理工作。作为财务人员，我们在服务公司方面还应尽更大的义务与责任。我们应不断地总结、反省，加强学习，努力提高综合能力，以适应公司总体发展要求。三、加强财务分析、控制财务分析工作是财务管理工作中的重点，做好财务分析工作才能为决策者提供有力的决策支持，在财务控制、分析工作中有一项最基本、也是最有效的方法，就是抓住生产经营的每个环节，从材料采购计划到采购执行、生产、入库、财务核算的各个环节，在各个环节、各个链条上去追踪、控制，在这样一个有序的流水环节中我们很容易找到成本形成的过程，也就能更为有效地控制成本，找出造成成本浪费的原因，以加强成本管理，杜绝浪费。当然要建立这样的一个流水作业管理环节，需要各个部门的协调，需要投入更多的精力，但是我们要以此为目标，在未来的工作中克服困难，一步一步朝这个方向努力。四、建立健全成本费用合理预算的机制在 2016 年的工作中，我们发现各个公司、各个部门的费用报销存在着无计划的问题，在此提出一点儿我的想17 / 46法：成本费用应当有合理的计划，各个公司、各个部门应根据实际需要及指标完成情况制定出一年中的各项费用的计划，财务部负责监督，对于超计划的费用、报销未经总裁特别指示，不予受理。这样，整个集团公司的各项成本费用就能够在可控的范围内，合理支出。如差旅费的报销：出差人员出差应先申请借款，填报差旅费借款单，列明出差事由，天数，人次，完成什么任务，预计费用，并由相应的主管部门领导核实其费用申请的合理性；出差人员报销时，主管部门领导考核其是否完成了出差任务，财务部核查其借款是否在计划范围内，才可予以报销。建立健全成本费用合理预算的机制，有利于整个集团公司合理安排资金，并形成了考核监督机制。五、对外财务工作财务部在认真、负责地处理公司内部业务的同时，还要妥善处理与外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部要在友好沟通的基础上，妥善地处理与外部单位的往来款项收支。同时与银行建立优良的银企关系、与税务机构建立良好的税企关系，在充分享受各种优惠政策的同时，圆满完成对税务、统计、财政、工商等部门相关资料的申报工作。六、财务工作其他设想财务工作使我深深感到肩上的重担，感受到财18 / 46务管理规范化的重要性，除了发挥财务监督，服务职能外，还要在管理、预算、项目投资方面发挥作用，一定要明确只做好核算工作是不够的，管理目标不明确，管理抓不上去，核算的再细、再全面也没有用，财务核算是基础，财务管理是手段，财务监督、服务是目的，所以，在做好基础工作的同时要提高管理意识，对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收上将会产生什么样的影响，要从公司全局考虑问题，这样才能与整个团队步调一致。2016 年我们财务部要坚定信念、迎接挑战，在探索中前行，规范管理，做好公司发展的后盾和基石。财务部2016 年 3 月 5 日会计换新证、继教及转迁说明一、我们早已把同学的换证资料交到财政局，换证的所有手续都已办完，所有换证同学都已经有会计从业资格档案了，只等财政局发证，但是财政局没有明确表示什么时候能发证。二、如果有最新进展，财政局会在“重庆会计之家” 。3、新世纪邮寄地址： 重庆市合川区西南大学19 / 46育才学院大校门外熊曙光收，邮编：401572。电话：151233760754、请把回寄的地址、邮编、收件人姓名、电话；打印一份，随资料寄到新世纪。后面有转迁表和单位证明样本证 明兹有 XXX 在我单位工作；因工作需要转入会计从业资格证档案。特此证明X X X X X单位地址：邮政编码：单位 年 月 日中华人民共和国会计从业资格调转登记表 说明：1、流水号：不填；2、档案号，2、发证时间由新世纪填。3、 “本人签名”要求手写。4、拟调入地：要详细到 XX 县或 XX 市 XX 区、5、调入1、流水号：前六位为区划代码，中间八位数为时间如：20160801，后四位为当年顺序号。此号由调出地管理机构填写。2、 “是否已完成当年继续教育”项由调出地会20 / 46计从业资格管理机构填写。3、从业资格证书上所列档案号尚未变更为身份证号的，按二代身份证号码填写“会计从业资格证书档案号码”项,所持证书仍然有效.4、 “调出地”或“拟调入地”项应填写到县级。5、 “调出地”或“拟调入地”项为中央直属机关事务局、解放军总后勤部、武警部队后勤部、铁道部、等管理单位的，应填写中央管理单位的名称。6、办理手续时拟调入单位未确定的， “拟调入单位名称”项填“待定”.7、会计调转人员应在调出之日起 90 个工作日内，持会计从业资格证书、调转申请表、身份证原件和复印件、调入单位开具的工作证向调入地会计从业资格管理机构申请办理调入手续。8、本表一式三份，本人持一份，调出地会计从业资格管理机构留存一份，调入地会计从业资格管理机构留存一份。作为公司的财务经理，在入司后您如何制定前3 个月的财务工作规划？-屠斌 以静态的方式进行工作规划：1) 第一周：21 / 46A、了解财务总监对此岗位在一定期间内的目标与期望。了解公司的文化氛围、通过相关资料等来认识公司的管理风格、管理理念、部门间的沟通方式等。B、熟悉了解财务团队成员，并了解各同仁的工作职责、家庭情况、个人情况爱好等。C、召开内部会议，了解工作内容、职责，各岗位的饱和度，意见与建议等。2) 第二周：A、通过查看资料及与各部门的交流，初步了解公司近几年运营情况，了解公司近三年运营目标并与先进同行对比，找到差异并分析差异。B、分析判断我司在此行业中的位置及成长阶段，并分析在此成长阶段企业可能会碰到的问题或困难。C、对于已分析的与先进同行的差异、成长阶段的可能困难、业务关联对未来的影响等进行系统性的分析与筹划，在向财务总监汇报及指导后，形成有效的预警方案，作为后续一定期间内工作的指导性参考。3) 第三周：A、基于对公司、对同仁有了初步的了解，开始理解与领会本年度的经营目标与财务工作目标及重点处理事项。B、了解公司及各关联企业的组织架构、关联关22 / 46系、主营业务、业务流程、资金流等。4) 第四周：A、学习各项财务制度、业务流程、管理制度。B、阶段性的向财务总监汇报，并对比目标任务的执行情况。5) 第五周：A、深入理解现存的财务核算体系，从科目设置的统一性、账目核算的清晰性、科目运用的规范性、内控制度的有效性、总、分公司业务、资金的合理性、有效性等。6) 第六周：A、对于公司在外部环境、内部环境相对有个初步了解情况下，与财务总监沟通达到一致意见后，编制系统性的财务部对公司运营的支持方案与计划。7) 第七、八周：方案中需包含：公司目标、运营现状与先进的对比、现存的问题等通过组织建设、基础档案管理、资金管理、税务管理、预算管理、管理报告与分析、完善各项流程、制度建设等。8) 第九周：向财务总监汇报，并提交总经理办公会，得到23 / 46批准后正式执行。9) 第十周始：对即定计划的执行管控，阶段核查效果、汇报、修正目标与方法。2016 年财务工作总结与 2016 年财务工作计划-2016 年财务工作总结光阴流逝，不知不觉间，2016 年已过去，财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在集团公司和子公司领导的支持和各部门负责人的配合下，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。通过每月例会的强化规范，积极利用各项财政与税收政策，在集团财务与各子公司财务人员的共同努力取得了一定成效，以下是一年来的财务工作总结，敬请各位领导提出宝贵意见。一、深入做好税收筹划，多方沟通、积极争取各项税收政策的利用1、税务筹划如何在实际工作中合法运用年初集团财务部根据杭州大地税务师事务所的税收筹划方案，结合集团实际和自身的一24 / 46些工作经验，梳理了税务策划在实际工作中合法运用的一些案例，并要求每个子公司财务人员在每次例会认真讨论每个案例的可行性，合理有效利用的各项税收政策。不论企业如何进行税收筹划，都应以守法为前提，不乱摊成本费用，不乱调利润。税收筹划是利用税收优惠的规定、纳税方法的选择及收支的适当控制等途径来获得节税利益，它是一种合法的行为。是一项技术性、政策性、协同性很强的系统工程，也是一项因地制宜、因势制宜，需要持续完善和不断提高且永无止境的一项复杂工程。2、认真负责做好 2016 年度企业所得税汇算清缴工作企业所得税汇算清缴，是企业在纳税年度结束后必须进行的一项重要工作，无论是否在减税、免税期间，也无论盈利或亏损，均应按照企业所得税法及其实施条例和本办法的有规定进行企业所得税汇算清缴。每位财务人员对企业所得税年度纳税申报表都很熟悉 ，但我们必须熟悉掌握所得税的相关政策，才能结合企业实际情况做好各子公司的企业所得税的25 / 46汇算清缴，特别是新出台的政策我们邀请了大地税务所领导，专题对 2016 年如何做好 2016年度企业所得税汇算清缴及费用如何合理列支工作作了一起培训与讨论。各子公司在申报过程中存在的问题，财务部及子公司有关人员及时与税务事务所及有关部门进行沟通，各子公司于 2016 年 5 月 31 日前较好地完成了 2016 年度企业所得税汇算清缴。3、加强与税务部门的沟通，减少税务风险，提高办事效率。、在今年 45 月税务部门对进出口公司 XX-2016 年辅导性自查中，财务及时与税务稽查有关人员进行事前沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务检查。、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于税务部门有时出于抓税源的目的，有部份人员没有想象中那样懂得与理解税收各项政策与业务知识，人为制造很多阻碍、甚至刁难。为了做好各项工作，一方面做好人员安26 / 46排、工作安排，另一方面对税务部门提出的问题及要求，及时改进，同时也吸收各方意见，不断提高认识，通过不懈努力，多方寻求突破口，加强与税务部门的沟通，获得税务部门的理解和支持，减少了税务上风险，从而提高办事效率。4、积极利用各项可利用的税收与财政政策2016 年财务部积极利用各项可利用的税收与财政政策，总个集团综合税负率为%，比 2016 年同期综合税负率为%下降了%；同时在集团公司领导的大力支持和公司有关部门的配合下，通过财务部全体人员的努力，取得各项政策性补贴元，不包括2016 年江东子公司清洁生产示范项目补助款830 万元。具体为：1创丽子公司；取得各项政策性补贴元；2高分子子公司；取得各项政策性补贴元；3江东子公司；取得各项政策性补贴元；4江苏子公司；取得各项政策性补贴元；5进出口公司；取得各项政策性补贴元；6集团本部；取得各项政策性补贴元。27 / 46减去上述 6 个公司的取得各项政策性补贴款，2016 年实际负担的综合税负率为%，比 2016 年同期%上升率为%。2016 年各项政策性补贴的取得比 2016 年多万元，不包括 2016 年江东子公司清洁生产示范项目补助款 830 万元。二、合理调控资金信贷总量，科学安排融资进度与额度，有效利用各项银行信贷政策，降低利息支出2016 年是从紧的货币政策，银行资金受限，年末归还的资金年初银行无法放下来，面对这样的困难，财务部通过多方的努力与银行沟通，有效利用各项银行信贷政策，来寻找降低公司筹资中资本成本的途径，在筹资中降低其资本成本，主要通过以下几个途径来实现。1、合理安排筹资期限。公司资金的筹集主要是为了满足投资或生产周转的需要，尤其是为了满足长期投资的需要。在这种情况下，要本着以“投”定“筹”的原则，筹资期限要服从于投资期限，服从于资本预算。但是，28 / 46由于投资往往是分阶段、分时期进行的，因此，在筹资时，财务部按照投资的进度或生产的周转的周期，来合理安排筹资期限，从而可以减少资本成本，同时也可以减少资金不必要的闲臵。鉴于我们公司特定的行业，原材料市场价格不稳定，再加上销售市场也变化不定，生产与销售需要用大量的资金，财务部多次与银行进行沟通，尽可能在公司需要时放下来；另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度。2、合理选择筹资渠道和方式，力求降低资本成本公司筹集资金的渠道和方式是多种多样的，但不管是从何种渠道，还是以何种方式去筹措，都要发生一定的资本成本，财务部在筹资前认真比较了各种资金来源的资本成本，合理选择筹资的渠道和方式，从而达到降低资本成本的目的。今年全年平均贷款余额为亿元，去年全年平均余额为亿元，平均余额增加 3300 万元；今年央行从 2 月 9 号、4 月 6 号、29 / 467 月 7 号连续三次加息，年贷款基准利率为%，而去年在 10 月 20 号前基准利率都为%，到10 月 20 号加%，后来到 12 月 26号又加了%，年贷款基准利率为%，按日均天数计算利息净上升%。今年列支财务费用为万元，去年同期列支财务费用为万元，按同口径贷款利率来计算，今年应列支财务费用为万元，实际列支比去年下降万元，下降率为%；。同时通过多方渠道的贴现，与本地银行相比，节约利息净支出为万元。三、按规定做好技术研发费等费用归集工作，确保技术研发费加计抵扣符合有关要求2016 年集团各子公司按高新技术要求，在各子公司帐套中的管理费用科目下面设臵了九个二级明细来归集研发费用。研发费用范围大小的确定：财务核算适用文件：财企XX194 号；高新审计适用文件：国科发火XX30 / 46362 号；汇算清缴适用文件：国税发XX116 号。集团 2016 年集团对各子公司财务定归集基础研发费为 6800 万元，目标为：9050 万元，帐面归集研发费为 万元，完成基础的%；其中：创丽：基础 200 万元，目标 400 万元，帐面归集研发费为 万元，完成基础的%；高分子：基础为 300万元，目标为 650 万元，帐面归集研发费为 万元，完成基础的%；江东：基础为 3000 万元，目标为 4000 万元，帐面归集研发费为 万元，完成基础的%；江苏：基础为 3300 万元，目标为 4000 万元，帐面归集研发费为 万元，完成基础的%。2016 年实际财务帐面归集研发费为万元，占总收入的%，2016 年 5 月底实际在企业所得税汇算清缴财税允许加计抵扣额为万元；占总收入为%；其中：创丽子公司为万元，占总收入为%；高分子子公司为万元；占总收入为%；江东子公司为万元；占总收入为%；江苏子公司31 / 46为万元，占总收入为%。2016 年江东公司高新企业的复审，通过各部门的努力与配合，已通过了复审。四、加强财务人员的系统学习与培训，提升财务人员的业务水平1、相互探讨、共同学习今年是学习提升年，年初我们财务部制定了各子公司财务负责人的学习计划，同时与个人自学相结合的方式，组织子公司财务主要负责人在每月例会中认真学习财经专业知识和各有关税收政策，相互探讨业务知识，共同学习。财务工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是作为企业正常运转的命脉，我们深深的感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标。在公司内部的沟通也非常重要，除了本部门之间，部门与部门之间的沟通也很重要，只有沟通好了，才能提高工作效率，减少不必要的人工成本。 一方面，干中学、学中干，不断掌握方法积累经验；另一方面，问书本、问同事，不断丰富知32 / 46识掌握技巧。5 月 12 日邀请了税务师事务所专业人士，关于对 2016 年度在内审中，集团各子公司财务与管理方面存在的问题，作了一次全面的指导与讲课，从而使财务人员不断吸收新知识，与时俱进，适应本工作需要，提升整体工作的能力。引导财务人员团结一致、谦虚谨慎、真诚待人，踏实工作、加强品性修养，做一个高尚而有品位的人，树立良好形象。2、认真做好常规性财务工作对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，深化了财务基础33 / 46工作，使得财务部成为分公司的信息库。3、良好的团队建设，分担压力，保质保量完成工作。今年集团公司从 3 月份起增加投资办，4 月份就开始了尽责调查，大量的工作都落在我们财务人员的身上，财务部在人手少，任务重的情况下，实行各岗位多元化的培养。及时对内部组织结构进行了完善，针对每个岗位重新编制了岗位说明书，明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。使部门成员清晰的知道该怎样开展工作，财务部门对自己有什么要求。在财务部每月针对各岗位的专门培训中，注重平时工作中的沟通、指导。各岗位负责人倾囊相授，其他人员虚心求教。在很短的时间里，每个人都能独挡一面，使部门每位成员都能清楚的了解集团公司与分公司运作模式，完成了尽责调查的各项工作。4、积极整理会计档案，规范会计档案管理。2016 上半年我们克服了时间紧、任务重的困难，组织各子分司财务人员对 2016 年的会计档案进行整理归档，经过一个多月的加班加点，34 / 46在 6 月 30 日前完成了会计档案归档工作。五、有效落实财务内审工作，严格按照规范加大财务内审与监督力度年初成立了集团内审部，说明集团公司对内部审计工作的发展和重视，审计部根据集团公司要求，建立了健全的内部审计制度，同时重视审计队伍建设。即：在企业内部建立一支素质过硬、业务水平较高、有一定的财经法规知识、敢于坚持原则、有责任心、事业心和较高的专业技能、敢打硬仗的审计队伍。这是搞好内部审计工作的根本保证。紧紧围绕如何又好又快地完成今年审计工作的目标任务，积极进取、扎实工作，为确保又好又快地完成年度工作目标责任制任务，每季度由审计部牵头对各子公财务进行一次内审，第二、三季度内审邀请了税务师事务所一起参加。集团内审主要从“审、帮、促”三结合着眼，突出抓好现场审计。会计领域存在问题的根源之一，就是没有一支过硬的、专业化水平较高的会计队伍，会计规范化水平不高。作为内部35 / 46审计人员，要通过开展广泛的审计监督，充分履行监督职责，在现场实施审计中及时发现问题，及时帮助整改问题，同时积极向他们宣传国家有关会计、审计和其他财经法规，引导他们充分认识问题的性质和严重程度。2016 年 10 月由萧山区审计局与萧山区内审协会牵头关于表彰 2016 年度优秀内审工作台账的单位，全区只有 12 家，包括政府机关与世无争企业，我们浙江吉华集团有限公司也榜上有名，获得了优胜奖。 六、提升“窗口”服务形象就是财务人员如何提高服务意识2016 年集团对财务的工作要求我们，向银行学习，提升“窗口”服务形象。虽然大家都知道，集团财务部人员少，工作压力大，一人兼多职，不象银行职工那样轻松是单一的流水线作业，但服务意识上是一样的。财务部既是管理部门又是服务部门，一提到“树立服务意识” ，相信大家并不陌生，脑海中一闪立马就联系到营销、配送，但很少有人会联系到财务工作中。殊不知，一切的经济业务事项都要经过财务部门，财务部门可以说是与外界业务单位联系的窗口。因此，端正财务人员的工作态度，36 / 46提高财务人员的服务意识势在必行。集团财务年初从以下几个方面着手提高财务人员的服务意识。1、树立服务意识，积极主动服务客户随着市场经济发展的逐步完善，财务人员必须树立正确的服务意识，顺应时代发展的步伐。诚然，我们不能把客户当作皇帝，因为历史上中国人民打倒了皇帝；我们也不能把客户当作上帝，俗语中是经常说“顾客就是上帝” ，但试问中国人有多少人真正信仰上帝的；当作父母吧，现在作孩子辈的自己忙的很少有时间孝敬自己的父母，倒是父母不辞劳苦伺候小的。我们姑且可以把客户当成朋友、当成领导。当成朋友，急其所难，帮其所需，患难与共。当成领导，决定你的升迁、就业。其次他才是你的客户。服务好客户也就是为我们自己留一条后路。2、端正工作态度，工作态度决定一切平时工作中不能感情用事，要冷静的思维，要时刻提醒自己的工作原则，处理任何事情的时候为企业37 / 46着想，从企业的利益出发，以“两个至上”为价值观，以一颗感恩的心来看世界、看生活、看世事。这样才能让服务意识开花结果，从而提升整体服务质量。3、提高专业水平，加强自身素质建设有了信念，有了服务意识，就要加强自身的硬件建设。作为财务人员，不仅要熟悉公司的各项制度、规定，还要熟悉国家的各项法律制度，如会计法、企业会计制度等，只有掌握好专业知识，提高自身的素质，才能更好的为客户服务、为企业服务。今年财务部多次轮流派子公司财务人员参加外单位的培训，8 月 19 日-8 月 20 日课程主题：新税收政策环境下企业纳税筹划技巧及经典案例解析 ；9 月 23 日-9 月 24 日课程主题：高新技术企业税收优惠政策及税务筹划 ；10 月 21-10 月 22 课程主题：企业年终账务调整技巧与税收风险自查补救 ；11 月 18-11 月 19 课程主题打破常规的财务做帐高招等课程来充实自己，便于更好地在自己的岗位上发挥作用。 4、转变沟通方式财务部门具有监督管理和服务的双重职能，工作的弹性较小，原则性强，很多东西都要按制度办事，还要注意保密性，导致财务人员在平时工作及沟通上，语言简练直接，让人感38 / 46觉死板缺少人情味。以至于有些人经常会说， “财务科门难进，脸难看” 。因此财务工作者应转变自己的沟通方式，适当时刻应与客户多一些耐心沟通，在沟通语气上婉转点，态度上亲和点。譬如有些人一签完单子，立马就想把费用领走。我们财务工作人员可以耐心给他解释一下这里面还有很多步骤，报销单领导签完字，还要做凭证，处理帐务，你的单子签完了，可还有人比你更早，而且做帐还有一定的过程，如何更好更准确的处理帐务，财务人员还要思考一下，系统中做完了还要打印出来整理好。况且财务中很多东西都涉及到钱，费用报销人员匆匆忙忙的领完钱，如果多领一笔或少领一笔对企业造成损失，谁负责任呢？相信大家多一些沟通，多一些理解，就会少一些误会。让大家了解财务、理解财务，我们才能更好的做好窗口形象，为客户提供更优质的服务。七、集团 2016 年各项指标完成情况1、年度指标完成状况、集团公司 2016 年完成销售收入亿元，占年度计划的%；其中：创丽公司：完成销售收入万元，完成年度计划的%；高分子：完成销售收入万元，完成年度计划的%；江东：完成销售收入亿元，完成年度计划的%；江苏：完成销售收入亿元，完成年度计划的%。39 / 46、完成综合效益为万元，完成年度计划的%；其中：创丽公司：帐面综合效益为万元，完成年度计划的%；高分子：帐面综合效益为万元，完成年度计划的%；江东：帐面综合效益为万元，完成年度计划的%；江苏：帐面综合效益为万元，完成年度计划的%。2、年度税负率情况2016 年集团剔除内部重复销售综合税负率为%，去年同期税负率为%，税负率上升为%；其中：增值税税负率为%，去年同期增值税税负率为%，上升%；存货余额与去年同期余额下降万元，按同口径比应该比去年上升%；企业所得税税负率%，去年同期企业所得税税负率为%，下降%；今年利润额比去年同期减少万元,占比%，按同口径比应该比去年下降%；上交五险及附加税税负率为%，去年同期五险及附加税税负率为%，上升%。 关于各子公司税负率分析如下：2016 年创丽综合税负率为：%；2016 年高分子综合税负率为：%；2016 年江东综合税负率为：%；2016 年江苏综合税负率为：%；40 / 463、年度财务收支状况、集团 2016 年合计回笼资金为亿元，其中应收货款为亿元；其中：创丽公司：回笼资金为万元，其中应收货款为万元；高分子：回笼资金为万元，其中应收货款为万元；江东：回笼资金为万元，其中应收货款为万元；江苏：回笼资金为亿元，其中应收货款为亿元；进出口公司：回笼资金为亿元，其中应收货款为亿元；集团本部：回笼资金为亿元，其中应收货款为亿元。、集团 2016 年合计资金支出为亿元，其中：材料采购支出为亿元；上缴国税为亿元；上缴地税为万元；上缴社保为万元；支付蒸汽款为万元；支付电力款为万元；支付煤款为万元；支付工资为万元；支付利息支出为万元；支付油料款为万元；支付关税为万元；支付佣金为万元；支付海运费为万元；支付陆运费为万元；支付信用证扣费为万元；支付汇兑损失为万元；支付排污费为万元；支付报销费用为万元；支付水款为万元；支付保险费用为万元；支付出口等手续用为万元；支付快件费为万元；支付国定资产投入为万元；红利分配为万元；支付律师费为万元；支付不包括上述项目的其它款项为万元。41 / 46八、存在的问题：1、随着各项财务、税务的新准则不断出台，财务人员财务知识、税务知识略有欠缺，有时在票据处理上不够果断。针对专业知识方面财务部应加强培训：包括税务知识、会计业务、新企业会计准则以及如何与税务官员交流的技巧。尤其企业所得税、个人所得税国家均出