用友T3操作练习题1

1 一 账套信息一 账套信息 1 账套信息 账套号 007 账套名称 河南正天实业公司 启用会计期 2012 年 01 月 01 日 2 单位信息 单位名称 河南正天实业公司 单位简称 正天实业 单位地址 南海市乾坤大道 110 号 法人代表 刘屯 邮 政编码 联系电话及传真 8688 6618 税号 5478 1251 2358 6624 3 核算类型 本币代码 RMB 本币名称 人民币 企业类型 工业 行业性质 2007 年新会计准则 账套主管 001 按行业 性质预置会计科目 4 分类信息 存货 客户 供应商分类核算 无外币业务 5 分类编码方案 科目编码级次 4 2 2 2 2 客户分类编码级次 2 2 3 部门编码级次 2 2 收发类别编码级次 1 1 供应商 分类编码级次 2 2 3 数据精度定义均按默认值 3 系统启用 2012 年 1 月 1 日 系统管理员启用总账系统 工资管理 固定资产管理 购销存管理系统 二 设置操作员及其权限二 设置操作员及其权限 以系统管理员 admin 的身份登陆用友 T3 软件 系统管理 设置操作员及其权限 编号姓名口令所属部门角色权限权 限 001 赵乾 001 财务部账套主管账套主管 002 钱兑 002 财务部总账管理总账 应收 应付 采购 销售 固定资产 工资 003 孙离 003 财务部现金管理总账 现金管理 三 基础档案三 基础档案 以账套主管 001 赵乾的身份 2012 01 01 登陆 007 账套 设置基础档案 1 部门档案 部门编码部门名称 01 办公室 02 财务部 03 采购部 04 销售部 05 仓管部 二 职员档案 职员编码职员姓名部门名称职员属性 01001 刘屯办公室总经理 01002 张蒙办公室副总经理 02001 赵乾财务部 财务经理 02002 钱兑财务部 会计 02003 孙离财务部 出纳 2 03001 梁师采购部业务人员 04001 杨其销售部业务人员 05001 何复仓管部部门经理 05002 郑良仓管部业务人员 三 客户分类 客户分类编码客户分类名称 01 本地 02 外地 四 客户档案 编码客户名称客户简称分类开户账号税号业务员部门 01001 红光股份有限公司红光公司本地交行 1234 杨其销售部 02001 黄河股份有限公司黄河公司外地交行 3456 杨其销售部 02002 绿谷股份有限公司绿谷公司外地交行 4567 杨其销售部 五 供应商分类 类别编码类别名称 01 央企 02 私有 六 供应商档案 编码供应商名称简称分类开户账号税号业务员部门 01001 贝贝股份有限公司贝贝公司央企招行 9876 梁师采购部 02001 欢欢股份有限公司欢欢公司私有招行 7654 梁师采购部 八 存货分类 存货分类编码存货分类名称 01 甲类商品 02 乙类商品 03 丙类商品 九 仓库档案 仓库编码仓库名称计价方式 01 原材料库全月平均法 02 半成品库全月平均法 03 产成品库全月平均法 十 存货档案 3 存货编码存货名称分类单位存货属性 01001 101 商品 01 件外购 销售 01002 102 商品 01 件外购 销售 02001 201 商品 02 台外购 销售 十一 会计科目会计科目 1 修改会计科目 科目编码科目名称辅助核算受控系统 1121 应收票据客户往来应收系统 1122 应收账款客户往来应收系统 1221 其他应收款个人往来 1123 预付账款供应商往来应付系统 2201 应付票据供应商往来应付系统 2202 应付账款供应商往来应付系统 2203 预收账款客户往来应收系统 2 增加会计科目 科目编码科目名称科目类型核算账类 工行存款资产日记账 银行账 建行存款资产日记账 银行账 运杂费损益 广告费损益 薪资费损益 其他费损益 办公费损益 差旅费损益部门核算 折旧费损益部门核算 薪资费损益 业务招待费损益 税金损益 修缮费损益 坏账准备损益 工会经费损益 教育经费损益 养老保险损益 其他费损益 3 指定科目 在编辑菜单中选择 指定科目 项 将 1001 现金指定为现金总账科目 将 1002 银行存款指定为银行总账科目 十二 凭证类别 记账凭证 十三 结算方式 4 结算方式编码结算方式名称 1 现金 2 支票 201 现金支票 202 转账支票 3 电汇 4 银行汇票 5 其他 十四 开户银行 编码开户银行名称账号暂封标志 001 中国工商银行否 002 中国建设银行否 第五章第五章 总账系统总账系统 一 初始设置一 初始设置 以赵乾 001001 身份登录 总账系统 进行总账系统初始设置 一 总账系统参数设置 制单序时控制 支票控制 出纳凭证必须经由出纳签字 允许查看他人填制的凭证 可以使用其他系统受控科目 数量 单价小数位保留 2 位 部门 个人 项目排序方式均按编码排序 二 期初余额 科目编码科目名称余额方向期初余额 1001 现金借 1573 00 1002 银行存款借 5353 93 工行存款借 23 建行存款借 3030 70 1012 其他货币资金借 56000 00 1121 应收票据借 00 1122 应收账款借 77805 00 1123 预付账款借 50000 00 1221 其他应收款借 1500 00 1231 坏账准备贷 396 53 1405 库存商品借 00 16011601 固定资产固定资产借借 00 00 16021602 累计折旧累计折旧贷贷 00 00 1701 无形资产借 00 1801 长期待摊费用借 78000 00 2001 短期借款贷 00 2202 应付账款贷 20124 00 5 2203 预收账款贷 60000 00 2241 其他应付款贷 53848 00 2501 长期借款贷 00 4001 实收资本贷 00 4002 资本公积贷 00 4101 盈余公积贷 00 4104 利润分配贷 00 三 辅助账期初余额 1 1121 应收票据 日期客户摘要方向金额 2011 12 16 黄河公司销货款借 2 1122 应收账款 日期客户摘要方向金额 2011 12 26 红光公司销货款借 60021 2011 12 28 绿谷公司销货款借 17784 3 1221 其他应收款 日期部门个人摘要方向金额 2011 12 29 办公室张蒙出差借款借 1500 4 1123 预付账款 日期供应商摘要方向金额 2011 12 29 欢欢预付款借 50000 5 2202 应付账款 日期供应商摘要方向金额 2011 12 29 贝贝公司购货款贷 20124 6 2203 预收账款 日期客户摘要方向金额 2011 12 30 红光公司预收款贷 60000 二 日常业务处理二 日常业务处理 一 填制凭证 以钱兑 002002 身份登录 总账系统 填制凭证 正天商贸股份有限公司 2012 年 1 月发生的交易和事项如下 1 2 日 收到绿谷公司转账支票一张 用于支付前欠货款 17784 元 票号 2201 附件 1 张 借 银行存款 工行存款 17784 00 贷 应收账款 绿谷公司 17784 00 6 2 5 日 张蒙出差归来 报销差旅费 1820 元 原预借 1500 元 差额以现金付给 附单据 2 张 借 管理费用 差旅费 1820 00 贷 其他应收款 张蒙 1500 00 库存现金 320 00 3 5 日 电汇给妮妮公司 20124 元 支付前欠货款 票号 4561 附单据 1 张 借 应付账款 欢欢公司 20124 00 贷 银行存款 工行存款 20124 00 4 6 日 收到欢欢公司开来的专用发票 购买 201 商品 50 台 单价 1500 元 货款 75000 元 税款 12750 元共计 87750 元 借 材料采购 75000 00 应交税费 应交增值税 进项税额 12750 00 贷 应付账款 欢欢公司 87750 00 5 11 日 开出现金支票 2368 提现 3000 元备用 附单据 1 张 借 库存现金 3000 00 贷 银行存款 工行存款 3000 00 二 出纳签字 出纳孙离 003003 对收付款凭证进行出纳签字 三 凭证审核 会计主管赵乾 001001 对未记账凭证进行审核 签章 四 记账 会计主管赵乾 001001 对已审核凭证进行记账 六 银行对账 出纳孙离 003003 进行银行对账 1 银行对账期初 银行存款日记账 工商银行 月初余额为 23 元 银行对账单 工商银行 月初余额为 23 元 2011 年 12 月 31 日转账转账 支票支票 电汇 票据号为 2201 收款 17784 元 银行已收企业未收 2 银行对账单 工商银行 日期结算方式票号借方贷方 2012 1 05 电汇 456120124 00 2012 1 10 其他 600148347 85 2012 1 11 现金支票 23683000 00 2012 1 12 转账支票 21882600 00 2012 1 16 其他 6003 00 2012 1 18 电汇 456237750 00 2012 1 20 转账支票 2189 00 7 三 期末处理三 期末处理 一 期末结转 1 自动转账 1 赵乾 001001 进行自定义转账设置 期末按短期借款期末余额的 0 5 计提短期借款利息 借 财务费用 QM 2001 月 0 005 贷 应付利息 JG 2 钱兑 002002 进行自动转账生成 3 赵乾 001001 进行自动转账凭证审核 记账 2 期间损益结转 1 赵乾 001001 进行期间损益结转设置 凭证类别 转账凭证 本年利润科目 4103 2 钱兑 002002 进行期间损益结转生成 3 赵乾 001001 进行期间损益结转凭证审核 记账 二 对账 会计主管赵乾 001001 进行对账 三 结账 会计主管赵乾 001001 进行结账 第六 七章第六 七章 应收应付款系统应收应付款系统 四 日常业务 税率都是四 日常业务 税率都是 17 17 销售业务 1 2 日 黄河公司订购 201 商品 20 台 协议价格 2780 元 台 赵乾进入销售管理系统 开出销售订单并审核 2 4 日 仓库发出黄河公司 2 日所订商品 并开出专用发票 价款 55600 元 税款 9452 元 价税合计 65052 元 审核销售专用发票 3 6 日 收到黄河公司订购货款 进行收款结算 并核销 4 进行发票制单 生成转字凭证 采购业务 1 3 日 向欢欢公司订购 101 商品 50 件 单价 1500 元 开采购普通发票 价税款 75000 要求 6 日到货 2 5 日 支付欢欢公司前欠货款 75000 3 进行发票制单 8 第九章第九章 固定资产核算系统固定资产核算系统 一 基础数据一 基础数据 1 天正公司固定资产类别表 代 码 名称 使用 年限 净残 值率 计价 单位 预设折 旧方法 固定资 产科目 累计折 旧科目 减值准 备科目 卡片 编码 规则 001 机器设备 6l0 套平均年限法 160116021603JQ 002 运输设备 65 辆双倍余额递减法 160116021603YS 003 办公设备 310 台平均年限法 160116021603BG 2 固定资产变动方式表 代码名称 凭 证 字 摘要对方科目 对方科目下 设核算项目 类别及明细 001 001 购入付购入固定资产1002 01 银行存款 工行存款无 001 007 在建工程转入转在建工程转入固定资产1604 在建工程无 002 001 出售收出售固定资产1002 01 银行存款 工行存款无 002 002 盘亏转盘亏固定资产1901 待处理财产损益无 3 正天实业公司固定资产表 资产名 称 类别 号 增加方式原值 使 用 年 限 使用部门 累计折 旧 开始使用时 间 办公楼 001 在建工程 转入 30 办公室 2007 5 28 营业楼 001 在建工程 转入 30 销售部 2006 8 12 仓库 001 在建工程 转入 30 仓管部 655202008 3 22 营业设 备甲 002 直接购入 10 销售部 2006 9 10 计算机 8 台 003 直接购入 380005 办公室 90062010 9 25 保险柜 003 直接购入 2100020 财务部 54602010 7 13 使用状况 均为在用 二 日常业务与处理二 日常业务与处理 1 正天实业公司与 2012 年 1 月 1 日购买了一辆新轿车 办公室使用 价值元 预计使用 6 年 净残值为 28000 2 正天实业公司清理办公室电脑 8 台 清理费用为 500 元 报报废计算机收入 1000 元元 3 计提当月折旧 4 生成当月业务的会计凭证 5 对账正确 并进行结账 第八章第八章 财务报表管理系统财务报表管理系统 9 一 账套参数设置一 账套参数设置 1 引入账套 1 账套信息 账套号 007 账套名称 河南正天实业公司 建立报表日期 2012 年 01 月 31 日 2 单位信息 单位名称 河南正天实业公司 单位简称 正天实业 单位地址 南海市乾坤大道 110 号 法人代表 刘屯 邮 政编码 联系电话及传真 8688 6618 税号 5478 1251 2358 6624 3 核算类型 本币代码 RMB 本币名称 人民币 企业类型 工业 行业性质 2007 年新会计准则 账套主管 赵乾 按行业 性质预置会计科目 2 以账套主