EVA再生料项目预算报告范本参考.docx

泓域咨询MACRO/ EVA再生料项目预算报告EVA再生料项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx（集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。公司紧跟市场动态，不断提升企业市场竞争力。基于大数据分析考虑用户多样化需求，以此为基础制定相应服务策略的市场及经营体系，并综合考虑用户端消费特征，打造综合服务体系。未来，公司计划依靠自身实力，通过引入资本、技术和人才等扩大生产规模，以“高效、智能、环保”作为产品发展方向，持续加强新产品研发力度，实现行业关键技术突破，进一步夯实公司技术实力，全面推动产品结构升级，优化公司利润来源，提高核心竞争能力，巩固和提升公司的行业地位。优良的品质是公司获得消费者信任、赢得市场竞争的基础，是公司业务可持续发展的保障。公司高度重视产品和服务的质量管理，设立了品管部，有专职质量控制管理人员，主要负责制定公司质量管理目标以及组织公司内部质量管理相关的策划、实施、监督等工作。（二）公司经济指标分析2018年xxx科技公司实现营业收入21274.32万元，同比增长11.01%（2110.63万元）。其中，主营业务收入为18963.63万元，占营业总收入的89.14%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4467.615956.815531.325318.5821274.322主营业务收入3982.365309.824930.544740.9118963.632.1EVA再生料(A)1314.181752.241627.081564.506258.002.2EVA再生料(B)915.941221.261134.031090.414361.632.3EVA再生料(C)677.00902.67838.19805.953223.822.4EVA再生料(D)477.88637.18591.67568.912275.642.5EVA再生料(E)318.59424.79394.44379.271517.092.6EVA再生料(F)199.12265.49246.53237.05948.182.7EVA再生料(.)79.65106.2098.6194.82379.273其他业务收入485.24646.99600.78577.672310.69根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4661.60万元，较2017年同期相比增长898.92万元，增长率23.89%；实现净利润3496.20万元，较2017年同期相比增长756.93万元，增长率27.63%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元21274.32完成主营业务收入万元18963.63主营业务收入占比89.14%营业收入增长率（同比）11.01%营业收入增长量（同比）万元2110.63利润总额万元4661.60利润总额增长率23.89%利润总额增长量万元898.92净利润万元3496.20净利润增长率27.63%净利润增长量万元756.93投资利润率54.68%投资回报率41.01%财务内部收益率28.28%企业总资产万元19147.31流动资产总额占比万元29.22%流动资产总额万元5595.13资产负债率44.09%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、我市先进制造业加快发展，规模不断壮大，自主创新能力明显提高，形成以装备制造、汽车、石化等产业为主体的先进制造业体系，奠定了建立世界先进制造业基地的雄厚基础，推动我市经济保持平稳较快发展。2、投资项目建设有利于促进项目建设地先进制造业的发展，有利于形成市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级；坚持自主创新与技术引进、利用全球创新资源有机结合；推进产学研联合攻关，构建“政府企业高校科研院所金融机构”相结合的产业技术研发模式，推动一批关键共性技术开发，大力推进科技成果产业化；同时，积极引进境外先进技术，加快引进、消化、吸收和再创新。投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资7911.20(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3352.382180.50197.787911.201.1工程费用万元3352.382180.5016732.721.1.1建筑工程费用万元3352.383352.3832.90%1.1.2设备购置及安装费万元2180.502180.5021.40%1.2工程建设其他费用万元2378.322378.3223.34%1.2.1无形资产万元970.98970.981.3预备费万元1407.341407.341.3.1基本预备费万元592.41592.411.3.2涨价预备费万元814.93814.932建设期利息万元3固定资产投资现值万元7911.207911.20（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2277.36万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元16732.726443.8612399.4316732.7216732.7216732.721.1应收账款万元5019.822258.924015.855019.825019.825019.821.2存货万元7529.723388.386023.787529.727529.727529.721.2.1原辅材料万元2258.921016.511807.132258.922258.922258.921.2.2燃料动力万元112.9550.8390.36112.95112.95112.951.2.3在产品万元3463.671558.652770.943463.673463.673463.671.2.4产成品万元1694.19762.381355.351694.191694.191694.191.3现金万元4183.181882.433346.544183.184183.184183.182流动负债万元14455.366504.9111564.2914455.3614455.3614455.362.1应付账款万元14455.366504.9111564.2914455.3614455.3614455.363流动资金万元2277.361024.811821.892277.362277.362277.364铺底流动资金万元759.11341.60607.30759.11759.11759.11（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算10188.56万元，其中：固定资产投资7911.20万元，占项目总投资的77.65%；流动资金2277.36万元，占项目总投资的22.35%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3352.38万元，占项目总投资的32.90%；设备购置费2180.50万元，占项目总投资的21.40%；其它投资2378.32万元，占项目总投资的23.34%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7911.20+2277.36=10188.56（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元10188.56128.79%128.79%100.00%2项目建设投资万元7911.20100.00%100.00%77.65%2.1工程费用万元5532.8869.94%69.94%54.30%2.1.1建筑工程费万元3352.3842.38%42.38%32.90%2.1.2设备购置及安装费万元2180.5027.56%27.56%21.40%2.2工程建设其他费用万元970.9812.27%12.27%9.53%2.2.1无形资产万元970.9812.27%12.27%9.53%2.3预备费万元1407.3417.79%17.79%13.81%2.3.1基本预备费万元592.417.49%7.49%5.81%2.3.2涨价预备费万元814.9310.30%10.30%8.00%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7911.20100.00%100.00%77.65%5建设期间费用万元6流动资金万元2277.3628.79%28.79%22.35%7铺底流动资金万元759.129.60%9.60%7.45%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入9826.65万元，总成本8574.47万元，利润总额4982.96万元，净利润3737.22万元，增值税314.34万元，税金及附加144.44万元，所得税1245.74万元；第二年负荷80.00%,计划收入17469.60万元，总成本13791.45万元，利润总额9811.96万元，净利润7358.97万元，增值税558.83万元，税金及附加173.78万元，所得税2452.99万元；第三年生产负荷100%，计划收入21837.00万元，总成本16772.58万元，利润总额5064.42万元，净利润3798.32万元，增值税698.54万元，税金及附加190.54万元，所得税1266.11万元。（一）营业收入估算该“EVA再生料项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑EVA再生料行业设备相对价格变化，假设当年EVA再生料设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入21837.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=698.54万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9826.6517469.6021837.0021837.0021837.001.1EVA再生料万元9826.6517469.6021837.0021837.0021837.002现价增加值万元3144.535590.276987.846987.846987.843增值税万元314.34558.83698.54698.54698.543.1销项税额万元3493.923493.923493.923493.923493.923.2进项税额万元1257.922236.302795.382795.382795.384城市维护建设税万元22.0039.1248.9048.9048.905教育费附加万元9.4316.7620.9620.9620.966地方教育费附加万元6.2911.1813.9713.9713.979土地使用税万元106.72106.72106.72106.72106.7210税金及附加万元144.44173.78190.54190.54190.54（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用16772.58万元，其中：可变成本14905.65万元，固定成本1866.93万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3352.383352.38当期折旧额2681.90134.10134.10134.10134.10134.10净值670.483218.283084.192950.092816.002681.902机器设备原值2180.502180.50当期折旧额1744.40116.29116.29116.29116.29116.29净值2064.211947.911831.621715.331599.033建筑物及设备原值5532.88当期折旧额4426.30250.39250.39250.39250.39250.39建筑物及设备净值1106.585282.495032.104781.714531.324280.934无形资产原值970.98970.98当期摊销额970.9824.2724.2724.2724.2724.27净值946.71922.43898.16873.88849.615合计：折旧及摊销5397.28274.66274.66274.66274.66274.66总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元10922.044914.928737.6310922.0410922.0410922.042外购燃料动力费万元882.89397.30706.31882.89882.89882.893工资及福利费万元1592.271592.271592.271592.271592.271592.274修理费万元30.0513.5224.0430.0530.0530.055其它成本费用万元3070.671381.802456.543070.673070.673070.675.1其他制造费用万元753.79339.21603.03753.79753.79753.795.2其他管理费用万元456.29205.33365.03456.29456.29456.295.3其他销售费用万元1620.49729.221296.391620.491620.491620.496经营成本万元16497.927424.0613198.3416497.9216497.9216497.927折旧费万元250.39250.39250.39250.39250.39250.398摊销费万元24.2724.2724.2724.2724.2724.279利息支出万元-10总成本费用万元16772.588574.4713791.4516772.5816772.5816772.5810.1可变成本万元14905.656707.5411924.5214905.6514905.6514905.6510.2固定成本万元1866.931866.931866.931866.931866.931866.9311盈亏平衡点52.30%52.30%达产年应纳税金及附加190.54万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5064.42（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5064.4225.00%=1266.11（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5064.42（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5064.4225.00%=1266.11（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5064.42万元，缴纳企业所得税1266.11万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5064.42-1266.11=3798.32（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=49.71%。（2）达产年投资利税率=58.43%。（3）达产年投资回报率=37.28%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入21837.00万元，总成本费用16772.58万元，税金及附加190.54万元，利润总额5064.42万元，企业所得税1266.11万元，税后净利润3798.32万元，年纳税总额2155.19万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元21837.009826.6517469.6021837.0021837.0021837.002税金及附加万元190.54144.44173.78190.54190.54190.543总成本费用万元16772.588574.4713791.4516772.5816772.5816772.585增值税万元698.54314.34558.83698.54698.54698.546利润总额万元5064.424982.969811.965064.425064.425064.428应纳税所得额万元5064.424982.969811.965064.425064.425064.429企业所得税万元1266.111245.742452.991266.111266.111266.1110税后净利润万元3798.323737.227358.973798.323798.323798.3211可供分配的利润万元3798.323737.227358.973798.323798.323798.3212法定盈余公积金万元379.83373.72735.90379.83379.83379.8313可供投资者分配利润万元3418.493363.506623.073418.493418.493418.4914应付普通股股利万元3418.493363.506623.073418.493418.493418.4915各投资方利润分配万元3418.493363.506623.073418.493418.493418.4915.1项目承办方股利分配万元3418.493363.506623.073418.493418.493418.4916息税前利润万元5064.424982.969811.965064.425064.425064.4217息税折旧摊销前利润万元5339.085257.6210086.625339.085339.085339.0818销售净利润率%17.39%38.03%42.12%17.39%17.39%17.39%19全部投资利润率%49.71%48.91%96.30%49.71%49.71%49.71%20全部投资利税率%58.43%58.43%58.43%58.43%21全部投资回报率%37.28%36.68%72.23%37.28%37.28%37.28%22总投资收益率%37.28%36.68%72.23%37.28%37.28%37.28%23资本金净利润率%37.28%36.68%72.23%37.28%37.28%37.28%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。（七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。项目建设