用友ERP850固定资产系统日常业务课件

1 复习上节内容 1 做完扣缴个人所得税 操作后 发现忘记改税率表了 怎么办 答 重新做重新做扣缴个人所得 税操作 调整税率表 费用基 数 800 2000 附加费用 3200 2800 做完做完个人所得税 操作后 需到后 需到 工资变动工资变动 中 中 执行执行 计算计算 和和 汇总汇总 功能功能 2 生成一张应付工资的 凭证后 发现凭证数据错误 能在总账系统对该凭证进行修 改吗 怎么办 2 答 不能 因为在总账系在总账系 统无法修改外部系统传来的凭统无法修改外部系统传来的凭 证证 在工资系统 统计分析在工资系统 统计分析 凭证查询 选中凭证 单击凭证查询 选中凭证 单击 删删 除除 修改错误后 重新生成凭修改错误后 重新生成凭 证证 引入新课 3 3 日常业务处理日常业务处理 3 33 3 固定资产系统日常业务处理固定资产系统日常业务处理 一 任务 1 修改固定资产卡片修改固定资产卡片 示例3 13 将卡片编号为 00003 的固定资产 A生产 线 的使用状况由 在用 修 3 改为 大修理停用 两种方法两种方法 卡片卡片 卡片卡片 管理 管理 修改修改 账表账表 我的我的 账表 账簿账表 账簿 固定资产登记簿 固定资产登记簿 确定确定 修改修改 注意 原始卡片原始卡片 如没 做变动单或评估单 在录入当在录入当 月可无痕迹修改月可无痕迹修改 如做过变动 单 只有删除删除变动单才能无痕 迹修改 在做过一次月末结账在做过一次月末结账 后 只能通过变动单或评估单后 只能通过变动单或评估单 调整调整 新卡片新卡片 如没制作凭证 和变动单 评估单 录入当月录入当月 可无痕迹修改可无痕迹修改 如做过变动单 4 只有删除删除变动单才能无痕迹修 改 如已制作凭证 要修改原 值或累计折旧必须删除删除凭证后 才能无痕迹修改 2 增加固定资产增加固定资产 也称也称 新卡片录入新卡片录入 新 卡片的特点 开始使用日期中特点 开始使用日期中 的月份的月份 录入月份录入月份 示例 3 14 2010 年 9 月 15 日直接购入并交付销售部使 用一台电脑 预计使用年限为 5 年 原值为 12000 元 净残 值为 3 采用 年数总和法 计提折旧 重注册 日期 重注册 日期 2010 09 5 15 卡片 卡片 资产增加 选择资产增加 选择 022 办公设备办公设备 确认确认 固定资产名称 电脑 部门 名称 销售部 增加方式 直接购入 使用状况 在用 折旧方法 年数总和法 开始使用日期 2010 09 15 原值 12000 元 净 残值率 3 保存保存 注意 新卡片录入的第新卡片录入的第 一个月不提折旧 折旧额为空一个月不提折旧 折旧额为空 或零或零 如果新增的是一项旧资新增的是一项旧资 产产 录入累计折旧或累计工作 量不为零不为零 该累计折旧或累计 6 工作量是该资产在进入本企业在进入本企业 前的值前的值 3 折旧处理折旧处理 示例 3 15 计提 2010 年 9 月折旧 王东王东注册 固定资产 操作日期 2010 09 302010 09 30 处理处理 计提本月折旧计提本月折旧 提示 计提 折旧后是否要查看折旧清单 是是 再次提示 是是 出 现 折旧清单 退出退出 出 现 折旧分配表 凭证凭证 凭 证类别 转账凭证转账凭证 保存保存 注意 在一个期间内可在一个期间内可 以以多次多次计提折旧计提折旧 每次计提折 7 旧后 只是将计提的折旧累加 到月初的累计折旧上 不会重 复累计 若上次计提折旧已制单若上次计提折旧已制单 并传递到总账子系统 则必须并传递到总账子系统 则必须 删除该凭证才能重新计提折旧删除该凭证才能重新计提折旧 计提折旧后又对账套进 行了影响折旧计算或分配的操影响折旧计算或分配的操 作作 必须重新计提折旧必须重新计提折旧 否则 系统不允许结账 4 制单制单 又称制作记账凭证又称制作记账凭证 可以 采取 立即制单立即制单 或 批量制批量制 单单 两种两种方法实现 8 示例3 16 生成增加固定 资产的记账凭证 处理处理 批量制单批量制单 在 制单选择制单选择 页签页签 双击双击 制制 单单 栏 出现栏 出现 Y Y 共 共 1 1 个 个 或单击或单击 全选全选 单击 制单制单 设置设置 页签 页签 制单制单 出现一 出现一 张凭证张凭证 凭证类别 付款凭证付款凭证 制单日期 2010 09 152010 09 15 摘要 购入固定资购入固定资产 保存保存 注意 如果在业务发生时 立即制单 摘要根据业务情况立即制单 摘要根据业务情况 自动填入自动填入 如果使用批量制单批量制单 方式 则摘要为空 需要手工摘要为空 需要手工 录入录入 9 5 查询固定资产原值一 览表 账表账表 我的账表 账簿我的账表 账簿 统计表 双击统计表 双击 固定资产原值固定资产原值 一览表一览表 单击 单击 确定确定 6 查询价值结构分析表 账表账表 我的账表 账簿我的账表 账簿 分析表 双击分析表 双击 价值结构分析价值结构分析 表表 单击 单击 确定确定 二 知识 1 原始卡片录入与新卡原始卡片录入与新卡 片录入的区别片录入的区别 开始使用时间 前者为开始使用时间 前者为 录入月份前已开始使用的固定录入月份前已开始使用的固定 资产 后者为录入月份开始使资产 后者为录入月份开始使 10 用的固定资产 用的固定资产 开始计提折开始计提折 旧的时间 前者在录入当月一旧的时间 前者在录入当月一 般开始计提折旧 土地除外 般开始计提折旧 土地除外 后者在录入当月一般不计提折后者在录入当月一般不计提折 旧 录入下月一般开始计提折旧 录入下月一般开始计提折 旧 旧 录入途径 前者通过录入途径 前者通过 卡片卡片 录入原始卡片录入原始卡片 后 后 者通过者通过 卡片卡片 资产增加资产增加 2 累计折旧调整的特点累计折旧调整的特点 由于折旧方法调整属于会 计政策变更 根据企业会计制 度的规定 应采用追溯调整法 进行调整 而本系统只在当月 按照新的方法计提折旧 以前以前 期间的数据不能自动调整期间的数据不能自动调整 只 11 能手工调整累计折旧额 3 查询 修改 删除凭查询 修改 删除凭 证证的操作方法和注意点 操作方法 处理处理 凭证查凭证查 询询 注意 固定资产系统传固定资产系统传 递到总账系统中的凭证 总账递到总账系统中的凭证 总账 系统无权修改和删除系统无权修改和删除 修改凭证修改凭证时 能修改的 内容仅限于摘要 用户自行增 加的凭证分录 系统缺省的分 录的折旧科目 而系统缺省的 分录的金额不能修改 删除凭证删除凭证方法 处理处理 凭证查询 找到凭证后 凭证查询 找到凭证后 删除删除 12 总账系统中该凭证自动被打上总账系统中该凭证自动被打上 作废作废 标记 通过标记 通过 整理凭整理凭 证证 删除删除 作业 一 判断题 1 在一个期间内可多次 计提折旧 2 若计提折