部门财务决算分析

部门财务决算分析部门财务决算分析 一 基本情况 一 基本情况 XXX 为事业单位 执行事业单位会计制度 隶属 XXXX 为二级预 算单位 实行财务独立核算 经费来源是财政全额补助 现有财政全额编制 XX 名 截止 XXXX 年年末单位实际在职人员 XX 人 退休职工 XX 人 二 主要职责 1 XXX 2 XXX 3 XXX 二 部门预算执行情况分析 一 XXXX 年收入支出结构分析 1 收入构成 XXXX 年收入合计 XXXX 万元 其中 财政补助收入共计 XXXX 万元 占全年总收入的 XX 事业收入共 XXXX 万元 占全年总收入 的 XX 其他收入主要是 XXXX 工作经费及利息 XXXX 万元 占全年 总收入的 XXX 图 1 图 2 收入构成情况 单位 万元 事业收入 X 万元 X 财政拨款收入 X 万元 X 其他收入 XX 万 元 y X 财政拨款收入事业收入其他收入 图 1 经费 万元 经费 万元 经费 万 XXXX 经费 万元 XX 经费 万元 经费 万元 经费 万元 区疾控卫生厅利息市卫生局宁夏医科大学考勤扣款其他 图 2 其他收入构成情况 2 支出构成 XXXX 年共计支出 XXXX 万元 其中 基本支出 XXXX 万元 占 全年总支出 XX 项目支出 XXXX 万元 占全总支出 XX 图 5 图 6 支出构成情况 单位 万元 0 00 100 00 200 00 300 00 400 00 500 00 600 00 700 00 800 00 900 00 基本支出项目支出 基本支出 项目支出 图 3 基本支出与项目支出所占比重 0 00 10 00 20 00 30 00 40 00 50 00 60 00 70 00 80 00 90 00 基本支出 项目支出 基本支出 项目支出 图 4 二 收入 支出与预算对比分析 1 收入与预算对比 XXXX 年实际收入共 XXXX 万元与预算相比 预算收入完成率 为 XX 详见表一 XXXX 年收入 支出与预算对比情况表一 单位 万元 2 支出与预算对比 XXX 年实际支出共计 XX 万元与预算相比 预算支出完成率为 XX 详见表续一 XXXX 年收入 支出与预算对比情况表 续一 单位 万 元 本年收入 合计其中 财政拨款事业收入其他收入 单位 上年 结转 和结 余 预算决算 增减 预算决算 增减 预算决算 增减 预算决算 增减 栏次 1345678910111213 本年支出 合计其中 基本支出项目支出 单位 预算决算增减 预算决算 增减 预算决算 增减 用事 业基 金弥 补收 支差 额 结 余 分 配 年 末 结 转 和 结 余 年末结 转和结 余占本 年收入 含上 年结转 和结余 栏次 14151617181920212223242526 1 基本支出 本年度基本支出共计 XX 万元 其中 人员工资福利性支出 XX 万元 商品和服务支出 XX 万元 对个人和家庭补助支出 XX 万元 见图 5 图 6 基本支出超出预算 XX 万元 主要是 XX XX 鉴于上述理由 造成 XXX 今年超支 图 基本支出构成 0 00 10 00 20 00 30 00 40 00 50 00 60 00 70 00 80 00 1 人员经费 公用经费 图 5 人均支出情况 单位 元 基本工资 万元 X 公用经费 万元 X 项目支出 万元 1 X 退休人员人均开支 万元 X 办公费 万元 X 会议费 万元 X 培训费 万元 X 奖金 万元 X 津贴补贴 万元 X 差旅费 万元 X 基本工资津贴补贴奖金公用经费项目支出 办公费会议费培训费差旅费退休人员人均开支 图 6 2 项目支出 本年度项目支出共计 XX 万元 项目资金执行率 XX 年末结 转和结余资金占资金来源的 XX 详见表二 本年度项目支出资金执行率偏低的原因是 XX XX 项目资金收支情况表 表二 金额 万 元 资金来源支出数年末结转和结余资金来源构成 上年结转和 结余 其中 财政拨款结转和 结余 单位 合计 小计 其中 财政 拨款 结转 和结 余 财政 拨款 合计 财政 拨款 用事 业基 金弥 补收 支差 额 结余 分配 合计 小计 财政 拨款 结转 财政拨 款结余 财政 拨款 财政 专户 管理 资金 其他 资金 年末 结转 和结 余占 资金 来源 栏次 12347811121314151617181920 三 收入 支出与上年度对比分析 1 与上年度各项收入对比 XXXX 年度收入比上年增加了 XXX 万元 增长 XX 其中 1 财政拨款对比 XXXX 年财政拨款比上年增加 XX 增长的主要因素是 XXX 详见表三 财政拨款上下年度对比情况表 表三 金额 万元 其中 收入总计 公共预算财政拨款收入 政府性基金预算 财政拨款收入 财政拨款占收入比重 其中 单位 上年本年 本年比 上年增 减 上年本年 本年比 上年增 减 上年本年 本年 比上 年增 减 财政 拨款 占收 入 公共 预算 财政 拨款 占 政府性 基金预 算财政 拨款收 入占 栏次 123456789101112 2 事业收入对比 XXXX 年比上年减少 XXX 减少的原因 详见表四 事业收入 其他收入上下年度对比情况表 表四 金额 万元 3 其他收入对比 事业收入其他收入 单位 上年本年 本年比上 年增减 事业收入 占收入比 重 上年本年 本年比上 年增减 其他收入 占收入比 重 栏次 45678910 XXXX 年比上年增加 XX 主要是因为 XXXX 2 与上年度支出对比 1 按支出结构对比 XXX 年与上年相比总支出减少 X 其中 基本支出增加 X 项目 支出减少 XX 基本支出增加的主要因素是 XX 项目支出减少因 素是 XX 详见表五 支出结构上下年度对比情况表 表五 金额 万元 基本支出其他支出 单位 上年本年 本年比上 年增减 上年本年 本年比上年 增减 栏次 123456 2 按支出经济分类对比 XXXX 年上年相比总支出减少 其中 工资福利支出上下年 相比增加 主要是 XXX 商品和服务支出上下年相比减少 主要是 XX 对个人和家庭补助上下年相比增加 主要是 XX 其他资本性支出上下年相比减少 主要是因为 XXX 详见 表六 支出经济分类上下年度对比情况表 表六 金额 万 元 支出合计工资福利支出商品和服务支出对个人和家庭的补助其他资本性支出 单位 上年本年 比上 年增 减 上年本年 比上 年增 减 上年本年 比上年 增减 上年本年 比上 年增 减 上年本年 比上年 增减 123456789101112131415 四 年末收支结余情况分析 1 年末结余情况 XXXX 年年末结转和结余专项资金 XXXX 万元 比上年增长 事业基金滚存 XXX 万元 详见表七 结转和结余情况表 表七 金额 万 元 上年结转和结余结余分配年末结转和结余 其中 单位 合计 基本支 出结转 和结余 项目支 出结转 和结余 经营 结余 合计 提取职 工福利 基金 转入事 业基金 合计 基本支 出结转 和结余 项目支 出结转 和结余 经营 结余 年末 事业 基金 滚存 结余 年末 专用 基金 滚存 结余 栏次 1234567