县财政预预算草案报告

精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 1 / 8县财政预预算草案报告*年 1 月 26 日在*县第十四届人民代表大会第三次会议上县财政局局长周凤月各位代表：我受县人民政府委托，向大会报告*县*年财政预算执行情况和*年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。一、*年财政预算执行情况*年全县经济快速增长，财政收入大幅增加，支出结构继续优化，呈现出历史最好水平，超额完成了县十四届人大二次会议批准的年度收支预算，促进了我县经济社会事业的全面发展。 （一）收入预算完成情况*年全县共完成财政收入 24700.6 万元，占年度任务的 112.3%，比上年增长 39.5%（下同） ，净增 6991.8万元；扣除不可比因素（农田农业税减征 540 万元） ，增长43.9%，净增 7531.8 万元。从收入级次看：中央和省级收入共完成 10078.5 万元，增长 61.9%，净增 3849.7 万元；县乡收入共完成 14622.1 万元（含部分基金收入） ，增长34.3%，净增 3142.1 万元。从征收部门看：国税完成 10540.2万元，占年度任务 110.9%，增长 54%，净增 3696.6 万元；地税完成 9600 万元，占年度任务 112.9%，增长 46.5%，净增 3047.4 万元；财政完成 4560.4 万元，占年度任务114%，增长 5.7%，净增 247.8 万元。 （二）支出预算完成情精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 2 / 8况*年全县支出共完成 34798 万元，增长 40.2%，净增 9983万元。其中：省专项追加支出 5639 万元，上年结转支出1590 万元。按县、乡两级支出情况分：县本级支出 29112万元，增长 38%，净增 6251 万元（含农村中小学） ；乡镇级支出 5686 万元（不含农村中小学） ，增长 44.5%，净增3732 万元。其主要支出项目为：基本建设支出 2288 万元，增长 20%，净增 392 万元，主要是国债专项资金投入增加。农业支出 1706 万元，是上年的 2.1 倍，净增 882 万元，主要是对化工污染赔偿和禽流感补偿支出。教育事业费支出 8745 万元，增长 27.8%，净增 1900 万元，主要是提高农村中小学教师工资发放标准和兑现政策性增资支出。医疗卫生经费支出 2465 万元，增长 80.5%，净增 1100 万元，主要是上级财政补助的农村合作医疗专项资金支出。公检法司支出 2765 万元，是上年的 2 倍，净增 1402 万元，主要是增加了弥补办案经费和兑现政策性增资支出。行政管理费支出 5289 万元，增长 23.2%，净增 997 万元，主要是政策性增资支出。抚恤和社会福利救济支出 1714 万元，增长 40%，净增 490 万元，主要是省财政补助的专项资金支出。社会保障补助支出 965 万元，增长 24.6%，净增191 万元，主要是补助的专项资金支出。其他支出 3993万元，增长 148.9%，净增 2389 万元，主要是省对村级转移支付补助和乡镇超收分成支出。 （三）收支预算执行的基本精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 3 / 8特点：1、收入快速增长，结构不断优化。*年财政总收入增幅达 39.5%，比上年提高 21.4 个百分点，其中地方收入增幅为 34.3%，比上年提高 13.3 个百分点，均为历史最高水平。全年实现工商税收*0.2 万元，增长 49.8%，占财政收入总额的 81.1%，比上年提高了 6 个百分点，拉动财政增收作用明显；与经济运行密切相关的主体税种增势强劲，增值税、营业税、企业所得税、资源税分别增长48.8%、53.2%、16.1%和 104.5%，四个税种净增税额5391.2 万元，占收入总净增额的 77.1%，成为财政增收的主导。2、招商引资成效显著，新办企业增收明显。通过大力开展招商引资，吸引增量促发展，全年新办企业共入库税款 2756.1 万元，占全县工商税收的 13.8%。目前收入规模虽然不大，但增势强劲，必将成为我县税收新的增长点。3、县乡收入增长平稳，乡镇间收入差距拉大。从县、乡两级收入任务完成情况看：县本级增幅为 42.2%，乡镇级增幅为 46.2%（剔除农业税比例下调因素） 。但各乡镇之间收入增长极不均衡，最好的增幅达 89.1%，而最差的增幅为 2.9%，落差 86 个百分点，并呈逐步拉大之势。4、强化依法征管，非税收入大幅度增长。一是加强征收部门和职能部门的联系与协作，强化“社保三金”的依法征管，共征收社保“三金”3812 万元，首次实现了收支有余。二是规范土地、矿业权市场管理，全面实行招、拍、挂，土地出让金价款精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 4 / 8超亿元，矿业权价款 816 万元。三是进一步加强对政府基金、行政事业性收费、国有资产收益的管理，使全年非税收入达 29000 万元（含经营性收入） ，比上年增长 84.7%，净增 13300 万元，为历史最高水平，有力促进了全县经济社会的协调发展。5、财政支出完成较好，重点支出得到保障。*年全县财政支出在确保工资发放和单位支出预算正常执行的情况下，依靠上级财政部门的支持和全体财税干部的艰苦工作，通过增收节支，全额兑现了全县财政供给人员的政策性增资 1864 万元，离退休人员生活费全额保障，农村中小学教师工资发放标准逐步提高，企业养老、失业、医疗保险及城镇居民最低生活保障资金得以落实。6、资金使用效益提高，财政调控能力增强。*年共支付政府采购资金 1572 万元，资金节约率达 13%，节约资金 204 万元。逐步理顺了县国库支付中心和会计核算中心的资金支付关系，增强了财政调控能力，强化了公共财政职能。*年县财政统筹使用预算内外资金 12614 万元，用于开发区建设 3149 万元，用于县乡公路建设 2550 万元，用于太极洞改制 955 万元，用于政务新区建设 4580 万元，拨付财政对企业扶持资金 710 万元，支付化工污染赔偿 670 万元，确保了全县重点项目建设和改革、发展、稳定急需资金的需要。7、及时兑现“三农”资金，农民收入明显增加。*年全县“三农”支出 5860 万元（含省直拨资金） ，比上年增加 333.9 万元，精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 5 / 8增长 2.3 倍。全面取消农业税附加，降低农业税税率 2.2个百分点，减轻农民负担 884 万元；核减退耕还林、国家建设及水冲砂压等计税土地面积 6 万亩，减轻农民负担 190万元，使当年农业税总体负担降低了 48%；及时发放粮食补贴和水稻良种补贴 862 万元，拨付 2003 年退耕还林补贴1865 万元，使农民人均增收 84.2 元；农村合作医疗理赔支出 530 万元；争取农业综合开发资金 3758 万元，有力地促进了农业增效、农民增收。从总体上看，*年财政运行平稳，预算执行较好。但我们也应清醒地看到，当前我县财政工作还存在着不少困难和问题，表现在：财政收支矛盾依然突出，维护社会稳定、促进事业发展、支持经济建设压力很大；财政管理水平和财政资金使用效益有待进一步提高等等。对此，我们将高度重视，在今后的工作中积极研究对策，采取措施，努力加以解决。二、*年预算安排*年是我县乘势而上、率先崛起的一年，财政收入将迈上新的台阶。但也必须看到国家进一步巩固宏观调控成果，实施稳健的财政政策；省财政也将出台一系列财政改革举措。因此，新的一年财政工作依然是机遇与挑战并存，压力与动力同在。*年的财政工作将牢固树立和落实科学发展观，坚持围绕经济建设这个中心，抓住改革、服务两个重点，加强机关作风和效能建设，依法行政，依法理财，依法征管，大力整合财政资源，全力优化支出结构，切实增强保障能精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 6 / 8力，促进全县经济社会健康、协调、快速发展。 （一）财政总收入的确定根据我县国民经济发展计划，确定*年财政总收入为 35000 万元（不含基金收入） ，比上年实际增长 41.7%，同口径相比增长 45.8%，其中地方一般性预算收入为 18000万元，增长 29.3%。分征收部门为：国税 19400 万元，增长84.1%；地税 13600 万元，增长 41.7%；财政 2000 万元，下降 56.1%（农田农业税全面取消且不含基金收入） 。 （二）财力的测算 1、根据现行省直管县和县乡两级的财政管理体制，按照*年所得税收入分享改革和出口退税分级负担的政策，经测算，全县预算内财力为 32500.8 万元（县、乡两级实现财力 18000 万元，省补助财力 14500.8 万元） ，其中：县本级财力为 26235.2 万元，乡镇级财力为 6265.6 万元。2、按照预算法关于“一级政府一级财政”的规定和“乡财县管”的要求，乡镇的预算收支计划由各乡镇自行编制，送县财政部门审核后，经乡镇人代会审议通过，报县政府汇总、备案。 （三）县本级支出预算安排情况 1、人员和家庭补助支出共安排 15360.1 万元，占总支出 59%，比上年增长 110.9%，净增 8073.2 万元（含原来由乡镇列支的农村中小学经费 6335.9 万元） 。2、日常公用经费支出共安排 1003.1 万元，占总支出 3.8%，比上年增长 12.7%，净增113.2 万。3、专项经费支出安排 9872 万元，占总支出37.6%，比上年增长 104.7%，净增 5048.3 万元。 （四）*年精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 7 / 8预算安排考虑的主要因素 1、在收入预算安排上体现了积极、稳妥的原则。*年财政收入预算增长 45.8%，增幅超历史水平。这一目标的确定：一是经济发展为财政收入奠定了基础；二是因为*年财政支出因素较多，如国家和省政策性增资要继续兑现， “三农”政策要继续落实，南部乡镇困难要逐步缓解，基本建设支出要不断加强等等，财政支出压力很大，因而财政收入需要保持一个快速增长的速度；三是通过财税干部的共同努力，这一预期目标是可能实现的。2、在支出预算安排上体现“一要吃饭，二要建设”的方针，统筹兼顾发展、改革和稳定的关系。首先，在人员和家庭补助支出安排上全额保障了离退休人员生活费和公、检、法、司单位全额工资，优先考虑农村中小学教师工资发放水平；第二，在日常公用经费安排上，维持预算单位基本运转并逐年有所提高；第三，在专项经费安排上考虑了开发区后续建设， “通达”工