信用证操作流程和相关注意事项

精品文档 1欢迎下载1欢迎下载1欢迎下载1欢迎下载 信用证操作流程和相关注意事项 一 信用证遵守的主要原则 3 3 个重要原则 1 1 单证一致 单据和信用证一致 2 2 单单一致 单据和单据之间一致 3 3 单内一致 单据内前后一致 二 信用证操作流程简述如下 1 1 出口企业与国外客户确认好订单情况 确认好产品数量 单价 谈好贸易条款 例如 F FO OB B 报 价 C CN NF F 等一切基本资料 有时候 在后面办理信用证时 可能出于关税等原因客户要求改变 商品名称或者数量等 要特别谨慎的更改 因为改了一个地方 可能会涉及到好几个地方的 内容 为保持一致 请注意审查信用证里与之相关的内容 2 2 出口方准备好合同与买方签订 如果不签订合同 一般可开具形式发票 P PR RO OF FO OR RM MA A I IN NV VO OI IC CE E 给买方客户 3 3 客户收到形式发票后 向其所在银行 即开证行申请开出信用证 这里说明一下 客户申 请开证一般是填一张信用证申请表 A AP PP PL LI IC CA AT TI IO ON N F FO OR RM M 在正式提交申请开证之前 请 让客 户先把开证草稿发给我方确认 待所有疑问都达成一致之后 再通知客户开证 4 4 开证行根据客户提交的申请表 开出信用证 一般是以国际银行电传 S SW WI IF FT T 方式 开到 卖方所在地通知行 开证行一定要让客户找知名度高的 一般找在国际上排名前2 2 0 0 名的银行 当开证行用任何有效的电讯传递方式指示通知行 通知信用证或信用证的修改 该电讯将被 认为是有效信用证文件或有效修改书 并且不需要再发出邮寄证实书 5 5 卖方银行 术语叫 在大多数情况下 信用证不是由开证行直接通知受益人 而是通过其 在受益人国家或地区的代理行 即通知行进行转递的 通知行通知受益人的最大优点就是安 全 通知行将信用证 L L C C 以正本形式通知买方 并收取通知费 A AD DV VI IS SI IN NG G F FE EE E 6 6 受益人在收到信用证以后 应立即作如下的检查 1 1 买卖双方公司的名号和地址写法是不是和发票上打印的公司名号和地址写法完全一样 要特别注意信用证里 A Ap pp pl li ic ca an nt t 申请人 和 b be en ne ef fi ic ci ia ar ry y 受益人 在整个信用证里前后的 书 写保持一致 不然会给制单带来麻烦 2 2 信用证提到的付款条件是否符合受益人的要求 A Avavai il la ab bl le e w wi it th h b by y 这里的付款方 式特别 要注意 3 3 信用证的款项对吗 信用证的金额总数应与合同相吻合并包括该合同的全部应付费用 4 4 是否赶得上在有效期内把各项单据送交银行 所以要看最晚装船期和信用证失效日期 和 地点 要事先问清楚船期 并预留一部分时间 以防因船期延误而造成无法在最晚装船 期之 前发货 如果失效日期和地点在国外 则对受益人极为不利 要定在受益人所在国才好 要 特别注意交单期限的规定 计算好拿到各种单据的时间 精品文档 2欢迎下载2欢迎下载2欢迎下载2欢迎下载 5 5 能提供所需的货运单据吗 如 提单要显示作为船东的身份 X XX XX X asas c ca ar rr ri ie er r 或者代 理的 提单要显示处代理与船东之间的明确关系 a as s a ag ge en nt t o o f f c ca ar rr ri ie er r X XX XX X X XX XX X 部分如果 没有写出名 称 因为显示的不明确 就可能构成不符点 6 6 货物说明 数量和其他各项写对了吗 货物的说明 尽量简洁 前后一致 7 7 只有申请人和受益人及有关银行共同同意 才有权决定修改信用证的内容 7 7 货物生产完 卖方根据 L L C C 要求制单 并安排出货 报关 装船 8 8 装船前注意审核确认提单内容 以保证与信用证一致 一般要在发船后 2 2 3 3 天拿到提单 注 意提单的类型 船东单 货代单 以及跟单信用证对此的要求 即身份明确 关系明确等 9 9 准备好信用证文件要求的单据后 将单据交到银行 要注意银行的处理此项业务的时间 因为 银行在其营业时间外 无接受提交单据的义务 10 10 银行将单据用国际快递 一般用 D DH HL L 将单据寄到国外银行进行托收 有可能是开证行 11 11 开证行审核文件 如果没有不符点 通知客户赎单 12 12 客户赎单后 开证行付款 也有可能是开证行的代理行 如偿付行 付款 13 13 客户提到货物 议付行收到货款 扣掉自身信用证银行费用 交与受益人 三 信用证的履行 1 单据的提交 在跟单信用证业务中 单据的提交起着非常重要的作用 因为这是对信用证最 终结算的关键 受益人向银行提交单据后是否能得到货款 在很大程度上取决于是否已开立 信用证和单据是 否备齐 2 交单时间的限制 提交单据的期限由 以下三种因素决定 1 信用证的失效日期 2 装运日期后所特定的交单日期 3 银行在其营业时间外 无接受提交单据的义务 信用中有关装运的任何日期或期限中 的 止 至 直至 自从 和类似词语 都可理解为包 括所述日期 以后 一词理解为不包 括所述日期 上半月 下半月 理解为该月一日至十五日和十六日至该月的最后一日 首尾 两天均包括在 内 月初 月中 或 月末 理解为该月一日至十日 十一日至二十日 二十一 日至该月最后一日 首尾两天均包括在内 精品文档 3欢迎下载3欢迎下载3欢迎下载3欢迎下载 3 交单地点的限制 所有信用证必须规定一个付款 承兑的交单地点 或在议付信用证的情况下须规定一个交单 议付的地点 但自由议付信用证除外 像提交单据的期限一样 信用证的到期地点也会影响受益人的处境 有时会发生这样的情况 开证行将信用证的到期地点定在其本国或他自己的营业柜台 而不是受益人国家这对受益人 的处境极为不利 因为他必须保证于信用证的有效期内在开证银行营业柜台前提交单据 四 银行审核单据 受益人向银行提交单据后 银行有义务认真审核单据 以确保单据表面 上显示出符合信用证 要求和各单据之间的一致性 1 1 审单准则 银行必须合理谨慎地审核信用证的所有单据 以确定其表面上是否与信用证条 款相符规定的 单据在表面上与信用证条款的相符性应由在这些条文中反映的国际标准银行惯 例来确定 单 据表面上互不相符 应视为表面上与作用证条款不相符 上述 其表面 一词 的含意是 银行 不需亲自询问单据是否是假的 已装运的货物是否是假的 已装运的货物是 否真正装运 以 及单据签发后是否失效 除非银行知道所进行的是欺诈行为 否则这些实际 发生的情况与银 行无关 因而 如受益人制造表面上与信用证规定相符的假单据 也能得到 货款 但是如受 益人已经以适当的方式装运了所规定的货物 在制作单据时未能达到信用证 所规定的一些条 件 银行将拒绝接受单据 而受益人决不能得到货款 银行不审核信用证中 未规定的单据 如果银行收到此类单据 将退还提交人或予以转交并对此不负责任 2 2 单据有效性的免责 银行对任何单据的形式 完整性 准确性 真实性或法律效力 或单 据中载明 附加的一般 及 或特殊条件概不负责 银行对单据所代表货物的描述 数量 重 量 品质 状况 包装 交货 金额或存在与否 以及对货物发货人 承运人 货运代理 人 收货人 或货物保险人 及其他任何人的诚信 行为及 或疏忽 清偿能力 行为能力或 资信状况概不负责 3 3 审核单据的期限 银行需要多长时间审核卖方提交的单据 并通知卖方单据是否完备 统 一惯例第 1313 条 b b 款对 此明确规定 开证行 保兑行 如已保兑 或代表他们的被指定银行 各自应有一个合理的时 间 即不超过收到单据后的七个银行营业日 审核单据 决定是否接 受或拒收单据 并通知 从其处收到单据的当事人 4 4 不符单据与通知 如开证行授权另一家银行凭表面上符合信用证条款的单据付款 承担延 期付款责任 承兑汇 票或议付 则开证行和保兑行 如已保兑 有义务 1 1 接受单据 2 2 对 已付款 承担延期付 款责任 承兑汇票或议付的被指定银行进行偿付 收到单据后 开证 行及 或保兑行 如已保兑 或代表他们的被指定银行必须以单据为唯一依 据 审核其表面 上是否与信用证条款相符 如果单据表面上与信用证不符 上述银行可拒收 单据 如果开证 行确定单据表面上与信用证条款不符 它可以完全根据自己的决定与申请人 联系 请其撤除 不符点 精品文档 4欢迎下载4欢迎下载4欢迎下载4欢迎下载 如果开证行及 或保兑行 如已保兑 或代表他们的被指定银行决定拒收单据 则其必须在不 迟于自收到单据次日起第七个银行营业日结束前 不延误地以电讯 或其他快捷方式发出通 知 该通知应发至从其处收到单据的银行 如直接从受益人处收到单据 则将通知发至受益 人 通知必须说明拒收单据的所有不符点 还必须说明银行是否留存单据听候处理 或已将 单据 退还交单人 开证行或保兑行有权向寄单行索还已经给予的任何偿付款项 和利息 如 开证行 或保兑行未能按这些规定办理 或未能留存单据等待处理 未将单据退还交单人 开 证行或 保兑行则无权宣称单据不符合信用证条款 如寄单行向开证行或保兑行提出应注意的 单据中 的任何不符点 它已以保留方式或根据赔偿书付款 承担延期付款责任承兑汇票或议 付时 开证行或保兑行并不因之而解除其任何义务 五 信用证的结算 当银行审单完毕后 信用证即进入结算阶段 统一惯例第 1010 条指出 所有信用证都必须清 楚地表明该证是否适用即期付款 延期付款 承兑或议付 1 1 即期付款 1 1 受益人将单据送交付款行 2 2 银行审核单据与信用证条款 相符后付款给受益人 3 3 该银行如不是开证行的话 以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔 2 2 延期付款 1 1 受益人把单据送交承担延期付款的银行 2 2 银行审核单据与信用证条款相符后 依据信用证所能确定的到期日付款 3 3 该银行如不是开证行的话 以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔 3 3 承兑汇票 1 1 受益人把单据和向银行出具的远期汇票送交办理该信用证的银行 承兑行 2 2 银行审核单据与信用证条件相符后 承兑汇票并退还给受益人 4 4 议付 1 1 受益人按信用证规定 将单据