信用证方式下国际结算的风险分析

国际商法论文国际商法论文 信用证方式下国际结算的风险分析 摘要 信用证结算是目前国际贸易领域中使用最为广泛的一种建立银行信用基础上的结算方 式 对于出口双方来讲都降低了交易风险 但这并不是说信用证业务就没有风险 同样也 存在着诸多风险 会造成当事人的重大损失 如果正确把握结算业务中信用证所存在的风 险 对于减少国际贸易纠纷和风险具有一定意义 关键词 信用证 国际结算 风险防范 1 1 背景介绍 背景介绍 1 1 现实背景 现实背景 国际贸易中国际结算常用的支付方式有汇兑 托收和信用证等 信用证在国际贸易中国际结算常用的支付方式有汇兑 托收和信用证等 信用证在 欧美发达国家的使用比率已经由欧美发达国家的使用比率已经由2020世纪世纪7070年代的年代的8585 下降到目前的不足 下降到目前的不足2020 其中北美和欧盟分别只有其中北美和欧盟分别只有1111 和 和9 9 而我国国际贸易结算的 而我国国际贸易结算的70 70 都是采用信用都是采用信用 证结算方式 信用证结算是我国出口贸易结算中使用最为广泛 同时也一直是证结算方式 信用证结算是我国出口贸易结算中使用最为广泛 同时也一直是 被视为较为保险的一种支付方式 然而在国际贸易实际业务中使用信用证结算被视为较为保险的一种支付方式 然而在国际贸易实际业务中使用信用证结算 方式也存在一定的风险 近方式也存在一定的风险 近2020年来 信用证欺诈现象有增无减 可以说从进口年来 信用证欺诈现象有增无减 可以说从进口 商申请开证 开证行开立信用证 出口商审证备货装运直至进口商同开证行清商申请开证 开证行开立信用证 出口商审证备货装运直至进口商同开证行清 算 赎单提货是步步有风险 稍有不慎 便无法结汇 因此 在当前的外贸环算 赎单提货是步步有风险 稍有不慎 便无法结汇 因此 在当前的外贸环 境下研究信用证结算方式的风险及防范措施十分必要 境下研究信用证结算方式的风险及防范措施十分必要 2 2 理论背景 理论背景 信用证是国际贸易中主要的支付方式 也是目前最重要的一种资金融通方信用证是国际贸易中主要的支付方式 也是目前最重要的一种资金融通方 式 极大地促进了国际贸易的顺利发展 信用证在本质上银行有条件保证付款式 极大地促进了国际贸易的顺利发展 信用证在本质上银行有条件保证付款 的证书 是现代国际买一种重要的支付工具和融资工具 的证书 是现代国际买一种重要的支付工具和融资工具 2 2 现状分析 现状分析 信用证方式下出口商面临的风险信用证方式下出口商面临的风险 所信用证风险形成的根源是该信用方式自身存在的缺陷 信用证是一项纯所信用证风险形成的根源是该信用方式自身存在的缺陷 信用证是一项纯 单据文件 体现的是单据与款项的对流过程 具有单据文件 体现的是单据与款项的对流过程 具有 四不管四不管 特征 指不管贸特征 指不管贸 易合同 不管货物 不管单据真伪 不管是否履约等 银行只审查出口商易合同 不管货物 不管单据真伪 不管是否履约等 银行只审查出口商 所提交的单据是否与信用证条款相符 以决定其是否履行付款责任 银行的付所提交的单据是否与信用证条款相符 以决定其是否履行付款责任 银行的付 款与买方的收货完全是两个互不相干的环节 信用证支付环节强调的是信用与款与买方的收货完全是两个互不相干的环节 信用证支付环节强调的是信用与 基础合同履行分离的书面认证 这种相独立的制度在保证银行付款的同时也暴基础合同履行分离的书面认证 这种相独立的制度在保证银行付款的同时也暴 露了信用证特征下的缺陷 在一定程度上使部分不法商人有机可乘 设置若干露了信用证特征下的缺陷 在一定程度上使部分不法商人有机可乘 设置若干 隐蔽性的隐蔽性的 陷阱陷阱 出口商收汇所面临的风险如下 出口商收汇所面临的风险如下 一 进口商伪造信用证产生的欺诈风险 一 进口商伪造信用证产生的欺诈风险 国外一些不法商人或诈骗分子往往通过伪造信用证 欺骗议付行和出口商 国外一些不法商人或诈骗分子往往通过伪造信用证 欺骗议付行和出口商 诱使出口商仓促发货 骗取货物 主要有如下三种比较常见的情况 信用证以诱使出口商仓促发货 骗取货物 主要有如下三种比较常见的情况 信用证以 电开形式开出但无密押 条款中要求通知行与第三家银行核押 同时 通知行电开形式开出但无密押 条款中要求通知行与第三家银行核押 同时 通知行 会收到自称是第三家核押行发来的不加押的证实电 或要求全套单据寄交第三会收到自称是第三家核押行发来的不加押的证实电 或要求全套单据寄交第三 家银行 而第三家银行是不存在的 不法分子利用通知行跟进核实该密押或第家银行 而第三家银行是不存在的 不法分子利用通知行跟进核实该密押或第 三家银行的空档 诱骗受益人发货 信用证以信开形式开出并随附该仿冒开证三家银行的空档 诱骗受益人发货 信用证以信开形式开出并随附该仿冒开证 行有权签字人员的印鉴 企图以假乱真 欺诈受益人 出口商 使其盲目发行有权签字人员的印鉴 企图以假乱真 欺诈受益人 出口商 使其盲目发 货 达到骗取出口货物的目的 若通知行风险意识不足 没有采取必要的防范货 达到骗取出口货物的目的 若通知行风险意识不足 没有采取必要的防范 措施 便会按正常的程序将该信用证通知受益人 信用证申请人先寄来一份信措施 便会按正常的程序将该信用证通知受益人 信用证申请人先寄来一份信 用证副本或将信用证传真给受益人 再告知稍后会有一张正式信用证开出 从用证副本或将信用证传真给受益人 再告知稍后会有一张正式信用证开出 从 而初步取得受益人的信任 受益人出于对合作者的信任可能在未到当地银行找而初步取得受益人的信任 受益人出于对合作者的信任可能在未到当地银行找 专业人员审核该证前 就备货乃至发货 专业人员审核该证前 就备货乃至发货 二 信用证 二 信用证 软条款软条款 的风险的风险 软条款 也叫陷阱条款 开证申请人在申请开立信用证时 故意设置若干软条款 也叫陷阱条款 开证申请人在申请开立信用证时 故意设置若干 隐蔽性的陷阱条款 在一份不可撤消信用证中隐藏了申请人单方面可随时解除隐蔽性的陷阱条款 在一份不可撤消信用证中隐藏了申请人单方面可随时解除 付款责任主动权的条款 使得表面上为不可撤消的信用证变成了实质上可撤销付款责任主动权的条款 使得表面上为不可撤消的信用证变成了实质上可撤销 的信用证 随时会变成一张废纸 常见的软条款一般有 对信用证生效日期另的信用证 随时会变成一张废纸 常见的软条款一般有 对信用证生效日期另 附条件的条款 开证申请人要求开证行开出附条件的条款 开证申请人要求开证行开出 暂不生效暂不生效 的信用证 规定必须的信用证 规定必须 取得某种条件或某种文件之后该信用证才能生效使用 虽然信用证已开出 但取得某种条件或某种文件之后该信用证才能生效使用 虽然信用证已开出 但 生效与否的主动权完全由开证申请人掌握 如果受益人发货 一旦货物的行情生效与否的主动权完全由开证申请人掌握 如果受益人发货 一旦货物的行情 发生变化或其因他原因申请人不愿接受货物 就会拒绝发出生效通知 致使出发生变化或其因他原因申请人不愿接受货物 就会拒绝发出生效通知 致使出 口商出口受损 信用证自身前后矛盾的条款 进口商往往利用信用证口商出口受损 信用证自身前后矛盾的条款 进口商往往利用信用证 严格一严格一 致致 的原则 蓄意在信用证中设置一些相互矛盾的条款 这就会使卖方难以做的原则 蓄意在信用证中设置一些相互矛盾的条款 这就会使卖方难以做 到单证相符而招致其货款被拒付 规定凭证文件由开证申请人或其代理人出具到单证相符而招致其货款被拒付 规定凭证文件由开证申请人或其代理人出具 商检证明或由其签署意见的条款 这类软条款常常在货物检验环节出现 信用商检证明或由其签署意见的条款 这类软条款常常在货物检验环节出现 信用 证中规定向银行交单的检验证书必须由开证申请人或其指定代理人签发 这种证中规定向银行交单的检验证书必须由开证申请人或其指定代理人签发 这种 条款规定使出口商受到极大牵制 将是否接受货物的主动权交给了对方 如果条款规定使出口商受到极大牵制 将是否接受货物的主动权交给了对方 如果 申请人借故不签发检验证书 出口商贸然发货 银行就会因为申请人借故不签发检验证书 出口商贸然发货 银行就会因为 单证不符拒绝付款 如果出口商不发货 就会被进口商以货物质量有问题不能单证不符拒绝付款 如果出口商不发货 就会被进口商以货物质量有问题不能 按时交货追究违约责任 国际贸易术语选择中设置的软条款 这种软条款在以按时交货追究违约责任 国际贸易术语选择中设置的软条款 这种软条款在以 FOBFOB FreeFree OnOn BoardBoard 即船上交货在指定装运港 术语成交时尤为隐蔽 买 即船上交货在指定装运港 术语成交时尤为隐蔽 买 卖双方约定以信用证修改书为准告知卖方运输事项 如买方迟迟不开信用证修卖双方约定以信用证修改书为准告知卖方运输事项 如买方迟迟不开信用证修 改书 卖方就无法出运货物 从而陷入被动局面 另外在改书 卖方就无法出运货物 从而陷入被动局面 另外在CFRCFR CostCost AndFreight AndFreight 成本加运费 指定目的港 或成本加运费 指定目的港 或CIF CostCIF Cost InsuranceandInsuranceand FreightFreight 成本加保险费加运费 指定目的港 成本加保险费加运费 指定目的港 术语下 规定船公司 船名 装术语下 规定船公司 船名 装 运期 目的港须取得开证申请人的同意 使得卖方在交货 收汇等方面完全受运期 目的港须取得开证申请人的同意 使得卖方在交货 收汇等方面完全受 控于买方 如果信用证中出现此类条款 在履约过程中就会极难操作 其付款控于买方 如果信用证中出现此类条款 在履约过程中就会极难操作 其付款 的主动权完全被开证申请人及开证行控制 信用证规定与合同不符 有些信用的主动权完全被开证申请人及开证行控制 信用证规定与合同不符 有些信用 证中规定的条款与合同不符 使得出口商陷入被动 如按合同规定发货 就会证中规定的条款与合同不符 使得出口商陷入被动 如按合同规定发货 就会 造成单证不符 遭到银行拒付 如按信用证规定发货 又会导致违反合同 遭造成单证不符 遭到银行拒付 如按信用证规定发货 又会导致违反合同 遭 到买方索赔 到买方索赔 三 开证申请人和开证行丧失支付能力的风险 三 开证申请人和开证行丧失支付能力的风险 一般分以下两种情况 一是开证申请人丧失支付能力 在信用证方式下 一般分以下两种情况 一是开证申请人丧失支付能力 在信用证方式下 出口商按信用证要求满足出口商按信用证要求满足 相符交单相符交单 的条件后 开证行因在信用证上做出了的条件后 开证行因在信用证上做出了 付款承诺 就必须代替进口商首先向出口商支付货款 承担第一付款责任 之付款承诺 就必须代替进口商首先向出口商支付货款 承担第一付款责任 之 后 除了从进口商处收回为其垫付的货款外并收取相应的费用 但如果进口商后 除了从进口商处收回为其垫付的货款外并收取相应的费用 但如果进口商 在未履行完国际贸易买卖合同期间企业倒闭或因破产丧失了支付能力 按照信在未履行完国际贸易买卖合同期间企业倒闭或因破产丧失了支付能力 按照信 用证原则 开证行仍要继续履行第一付款义务 银行却不能最终从进口商处收用证原则 开证行仍要继续履行第一付款义务 银行却不能最终从进口商处收 回货款 开证行为保护自身利益 通常会对出口商所提交的单据进行严格相符回货款 开证行为保护自身利益 通常会对出口商所提交的单据进行严格相符 的审查 发现任何细小的不符点都会拒付货款 二是开证行丧失支付能力 在的审查 发现任何细小的不符点都会拒付货款 二是开证行丧失支付能力 在 用用 信用证结算的方式下 出口商可凭信用证要求的单据直接向开证行凭单收汇 信用证结算的方式下 出口商可凭信用证要求的单据直接向开证行凭单收汇 但若开证行偿付能力出现问题 出口商就有可能存在收汇风险 为了保障自身但若开证行偿付能力出现问题 出口商就有可能存在收汇风险 为了保障自身 利益 即使做到了单证相符 也无法从资信和偿付能力不佳的银行拿到款项 利益 即使做到了单证相符 也无法从资信和偿付能力不佳的银行拿到款项 由以上种种情况可知 由于信用证结算方式的内在原因所决定 在以该种方式由以上种种情况可知 由于信用证结算方式的内在原因所决定 在以该种方式 进行国际贸易结算时 存在着较多的 有时是意想不到的风险 对此必须有清进行国际贸易结算时 存在着较多的 有时是意想不到的风险 对此必须有清 醒地认识绝不可掉以轻心 醒地认识绝不可掉以轻心 3 3 利弊分析 利弊分析 信用证信用证 利利 分析 分析 一 一 在信用证支付中比较特别的是 在信用证支付中比较特别的是 第一 信用状中也有以买方为汇票付款人 第一 信用状中也有以买方为汇票付款人 而由开状银行负责其兑付的 第二 信用状的开发虽是基於贸易而生 但也有而由开状银行负责其兑付的 第二 信用状的开发虽是基於贸易而生 但也有 非基於贸易而开发的 凭这种信用状签发的汇票通常多不需附上单证 所谓无非基於贸易而开发的 凭这种信用状签发的汇票通常多不需附上单证 所谓无 跟单信用状跟单信用状 clean credit 即是即是 其他诸如押标保证其他诸如押标保证 bid bond 履约保证 履约保证 performance bond 还款保证 还款保证 repayment bond 等亦以信用状达成为目的 等亦以信用状达成为目的 第三 凭信用状兑款固然多要求受益人签发汇票 但也有不需签发汇票 只须第三 凭信用状兑款固然多要求受益人签发汇票 但也有不需签发汇票 只须 提示收据提示收据 receipt 或只需提出规定单证即可兑款的 例如凭收据付款信用状或只需提出规定单证即可兑款的 例如凭收据付款信用状 payment on receipt credit 及凭单证付款信用状及凭单证付款信用状 payment against documents credit 即是以信用状作为付款方式 对出口商而言 只要将货物即是以信用状作为付款方式 对出口商而言 只要将货物 交运 并提示信用状所规定的单证 即可获得开状银行的付款担保 可不必顾交运 并提示信用状所规定的单证 即可获得开状银行的付款担保 可不必顾 虑进口商的失信 押汇银行也多乐于受理押汇 故信用状尚能给予出口商在货虑进口商的失信 押汇银行也多乐于受理押汇 故信用状尚能给予出口商在货 物装运后即可收回货款的资金融通上的便利就进口商而言 由于出口商必须按物装运后即可收回货款的资金融通上的便利就进口商而言 由于出口商必须按 照信用状条件押领货款 开状银行审核单证完全符合信用状条件後才予付款 照信用状条件押领货款 开状银行审核单证完全符合信用状条件後才予付款 故可预防出口商以假货 劣货充数 或以假单证诈领货款 故可预防出口商以假货 劣货充数 或以假单证诈领货款 二 二 对卖家而言 对卖家而言 L C 的最大好处是提供了一个可靠的帐房的最大好处是提供了一个可靠的帐房 付款人 这就付款人 这就 是银行 而且是指定的某大银行 如果他拿到的是银行 而且是指定的某大银行 如果他拿到的 L C 不符合买卖合约 他就可不符合买卖合约 他就可 以终止合约而不付运 另外再索赔以终止合约而不付运 另外再索赔 如有市场利用损失如有市场利用损失 如果符合买卖合约 如果符合买卖合约 且没有特别难以达到的要求的 他拿到后 做一些该做的事情如找船等 在最且没有特别难以达到的要求的 他拿到后 做一些该做的事情如找船等 在最 后一天的付运期之前把合约要求数量的某一品种的货物付运出去 然后取得一后一天的付运期之前把合约要求数量的某一品种的货物付运出去 然后取得一 套单证 其中包括最重要的提单套单证 其中包括最重要的提单 B L 即可前往结汇 即可前往结汇 L C 要求的一般是清洁要求的一般是清洁 的的 B L 要求 要求 B L 的内容和的内容和 L C 的内容一致 因此 卖家要严格按合约准时如的内容一致 因此 卖家要严格按合约准时如 数付运货物 否则拿到与数付运货物 否则拿到与 L C 不一致的不一致的 B L 就无法结汇了 就无法结汇了 买卖合约和买卖合约和 L C 不会规定不清洁的不会规定不清洁的 B L 也可以接受 因为什么是不清洁也可以接受 因为什么是不清洁 B L 这个尺度很难定 这个尺度很难定 若说全部烂掉是不清洁若说全部烂掉是不清洁 B L 而只有一点很小损坏则在几百万美元的买卖里看 而只有一点很小损坏则在几百万美元的买卖里看 起来算不了什么 可毕竟也有批注 也是不清洁起来算不了什么 可毕竟也有批注 也是不清洁 B L 照常理这不应影响结汇 照常理这不应影响结汇 因为是在可接受的程度内 买家不应非难 可是问题不在这里 事前双方同意因为是在可接受的程度内 买家不应非难 可是问题不在这里 事前双方同意 的 也许可以修改的 也许可以修改 L C 或者买家告诉银行说怎样不妥的文件或者买家告诉银行说怎样不妥的文件 L C 仍可以接受 仍可以接受 并不影响拿钱 可事前谁知道将来会有什么损失 程度如何 作什么批注 况并不影响拿钱 可事前谁知道将来会有什么损失 程度如何 作什么批注 况 且 作为买家要买的只是一批好货 即要清洁且 作为买家要买的只是一批好货 即要清洁 B L 而不是索赔 不能有批注 而不是索赔 不能有批注 才会符合才会符合 B L 上面印明的所谓 表面状况良好 发货人只要拿到这样的上面印明的所谓 表面状况良好 发货人只要拿到这样的 B L 也也 叫叫 清洁清洁 提单提单 才能保证到银行结汇就一定能拿到钱 所以说 才能保证到银行结汇就一定能拿到钱 所以说 L C 给卖家提给卖家提 供了一个可靠的帐房 卖家利用供了一个可靠的帐房 卖家利用 L C 基本上可以跟世界上的任何买家做生意 基本上可以跟世界上的任何买家做生意 他不管这个买家认识不认识 守不守信用 也不管这个买家所在的地方有无外他不管这个买家认识不认识 守不守信用 也不管这个买家所在的地方有无外 汇管制及政治是否稳定 甚至不管这个买家是否会马上倒闭等 反正他相信的汇管制及政治是否稳定 甚至不管这个买家是否会马上倒闭等 反正他相信的 是银行 用是银行 用 L C 去结汇 银行必须支付 去结汇 银行必须支付 三 三 对买家的好处则是货运出来后他才付钱 只要双方诚实地做生意 买家不对买家的好处则是货运出来后他才付钱 只要双方诚实地做生意 买家不 会冒多大风险 因为至少是卖家已经真把货付运了 拿到了已装船提单会冒多大风险 因为至少是卖家已经真把货付运了 拿到了已装船提单 B L 而且其中的数量 日期及表面状况与买卖合约是一致的 不像邮购的方式 买而且其中的数量 日期及表面状况与买卖合约是一致的 不像邮购的方式 买 家付了款后 连个单证也拿不到 买家也吃不准货到底邮寄出去与否 现在有家付了款后 连个单证也拿不到 买家也吃不准货到底邮寄出去与否 现在有 了了 B L 买家看到合约的所有条件都已达到 他才经银行放钱 买家看到合约的所有条件都已达到 他才经银行放钱 当然 买家还可在当然 买家还可在 L C 里规定这个航次他们所需要的其它文件 各种贸易里规定这个航次他们所需要的其它文件 各种贸易 有各种不同的文件要求 如果是进口食品 买家就可能要检验报告 这可在有各种不同的文件要求 如果是进口食品 买家就可能要检验报告 这可在 L C 里写明 写上去后 银行就要根据整套文件来结汇 这样 买家拿到整套里写明 写上去后 银行就要根据整套文件来结汇 这样 买家拿到整套 文件 就可等着拿货了 以后报关 缴税等进口手续也就好办了 买家也可根文件 就可等着拿货了 以后报关 缴税等进口手续也就好办了 买家也可根 据据 L C 要求银行给予信贷资助 国际上的买卖动辄几百万美元 而且费用很高 要求银行给予信贷资助 国际上的买卖动辄几百万美元 而且费用很高 要人立即掏钱出来做成买卖的话 即使是大公司也会造成资金紧张 这样经常要人立即掏钱出来做成买卖的话 即使是大公司也会造成资金紧张 这样经常 就靠银行贷款 尤其是有些弱小的公司 自己没有足够的实力做大的买卖 但就靠银行贷款 尤其是有些弱小的公司 自己没有足够的实力做大的买卖 但 与他相熟的银行往往会给予支持 买家开与他相熟的银行往往会给予支持 买家开 L C 只要买家买的货价值在若干限 只要买家买的货价值在若干限 额以内 就可以到相熟银行去开额以内 就可以到相熟银行去开 L C 而不需要别的特别担保 而不需要别的特别担保 银行通过银行通过 L C 这种做法 使买家不用钱或用很少的钱也可以去做较大的买这种做法 使买家不用钱或用很少的钱也可以去做较大的买 卖 可以开卖 可以开 400 万美元的万美元的 L C 买这票货 如果等货到目的港买家才给钱 卖家买这票货 如果等货到目的港买家才给钱 卖家 往往不同意 即使同意 买家也吃不消 拿出往往不同意 即使同意 买家也吃不消 拿出 400 万元的担保万元的担保 保证货到卸港就保证货到卸港就 付款付款 也不是那么简单的 而也不是那么简单的 而 400 万元的万元的 L C 就反而会容易开到 总有一天买家就反而会容易开到 总有一天买家 还是要用还是要用 400 万美元去换回单证的 可那是几个月后的事了 船到目的港都需万美元去换回单证的 可那是几个月后的事了 船到目的港都需 一段时间 其间会产生很多第二买卖一段时间 其间会产生很多第二买卖 买家可以整票转或分批卖掉这票货 买家可以整票转或分批卖掉这票货 取得货款 自然不愁换不回单证了 取得货款 自然不愁换不回单证了 四 四 整个国际买卖利用整个国际买卖利用 L C 这个付款办法 可以减少很多费用 节省不少麻烦 这个付款办法 可以减少很多费用 节省不少麻烦 很多买卖都是通过几次电传就可达成 并不要求大家去做更多工作 这样就减很多买卖都是通过几次电传就可达成 并不要求大家去做更多工作 这样就减 低了费用及时间 其中一项就是调查费低了费用及时间 其中一项就是调查费 通过通过 L C 卖家不需去调查买家的 卖家不需去调查买家的 资信就能成交 资信就能成交 信用证信用证 弊弊 分析 分析 当然 利用当然 利用 L C 也可能出一些问题 对于买家而言 唯一担心的就是也可能出一些问题 对于买家而言 唯一担心的就是 L C 出毛病 主要是文件差错出毛病 主要是文件差错 discrepancy 尤其有时银行故意找麻烦 查文件查 尤其有时银行故意找麻烦 查文件查 得很严 打错一个字母也非得叫你修改不可 根据得很严 打错一个字母也非得叫你修改不可 根据 ICC 的调查 的调查 L C 文件首次文件首次 结汇结汇 First tender 时出毛病 银行打回头的占时出毛病 银行打回头的占 40 左右 不过 一般不会构成左右 不过 一般不会构成 太大的问题 因为卖家只须将文件略作修改 在信用证有效期内 在第二次结太大的问题 因为卖家只须将文件略作修改 在信用证有效期内 在第二次结 汇汇 second tender 时就能过关结汇 时就能过关结汇 另外 信用证付款方式的可靠与否 最主要还是看文件的繁简 如果一个另外 信用证付款方式的可靠与否 最主要还是看文件的繁简 如果一个 文件只要自己签个字就可结汇的话 那么这个文件只要自己签个字就可结汇的话 那么这个 L C 肯定可靠 反之 如果它要肯定可靠 反之 如果它要 求的文件很多 而且其中不少文件又不完全在你操纵之下 而是受制于他人 求的文件很多 而且其中不少文件又不完全在你操纵之下 而是受制于他人 就要冒一定的风险 投保的话 货主只要付了保费就会有保单 万一有什么东就要冒一定的风险 投保的话 货主只要付了保费就会有保单 万一有什么东 西要改 货主叫人去改也容易 二是发票 银行挑出什么毛病 货主都可以回西要改 货主叫人去改也容易 二是发票 银行挑出什么毛病 货主都可以回 去自己随意修改 较为担心的单证 就是需要出于第三者之手的去自己随意修改 较为担心的单证 就是需要出于第三者之手的 B L 验货报 验货报 告或其他官方文件等的可靠程度 因为到时候不管怎样 人家都可以不出 或告或其他官方文件等的可靠程度 因为到时候不管怎样 人家都可以不出 或 B L 要加批注 改格式等 货主根本没办法 结果结不了汇 因此 对卖家而要加批注 改格式等 货主根本没办法 结果结不了汇 因此 对卖家而 言 言 L C 里的文件越少 越简单 就越可靠 里的文件越少 越简单 就越可靠 4 4 解决问题的办法意见 解决问题的办法意见 信用证方式下出口商应对风险的措施信用证方式下出口商应对风险的措施 一 应对信用证欺诈的措施 一 应对信用证欺诈的措施 首先 出口商及通知行 密切合作 联手应对和防范买方信用证欺诈 一是出首先 出口商及通知行 密切合作 联手应对和防范买方信用证欺诈 一是出 口方银行必须认真负责地核实查验信用证的真实性及时发现可疑条款 注意调口方银行必须认真负责地核实查验信用证的真实性及时发现可疑条款 注意调 查掌握开证行的资信情况 二是重视对进口商资信状况调查 尽量选择资信良查掌握开证行的资信情况 二是重视对进口商资信状况调查 尽量选择资信良 好的客户作为自己的贸易伙伴 三是出口商要在签订出口合同时考虑周全慎重好的客户作为自己的贸易伙伴 三是出口商要在签订出口合同时考虑周全慎重 签约 认真审证 以便为日后信用证条款的制定及执行打下良好基础 四是严签约 认真审证 以便为日后信用证条款的制定及执行打下良好基础 四是严 格执行制单规范 提高制单质量 认真缮制所有的单据 尽量规避出口风险 格执行制单规范 提高制单质量 认真缮制所有的单据 尽量规避出口风险 五是提高国际贸易人员的业务水平和综合素质 不断积累国际贸易和国际结算五是提高国际贸易人员的业务水平和综合素质 不断积累国际贸易和国际结算 经验 注意总结信用证业务实践中的经验教训 其次 认真审核 发现并及时经验 注意总结信用证业务实践中的经验教训 其次 认真审核 发现并及时 修改删除信用证中包含的软条款 主动避开欺诈陷阱 例如 在审核信用证时 修改删除信用证中包含的软条款 主动避开欺诈陷阱 例如 在审核信用证时 要保证信用证规定条款与合同内容的一致性 切实避免像派船时间 船务公司 要保证信用证规定条款与合同内容的一致性 切实避免像派船时间 船务公司 船名 装运期 目的港等信息 一旦出现应采取删除 尽可能避免由此产生的船名 装运期 目的港等信息 一旦出现应采取删除 尽可能避免由此产生的 陷阱 再如如果发现进口商对信用证生效附加了条件且这些条件无可操作性 陷阱 再如如果发现进口商对信用证生效附加了条件且这些条件无可操作性 就应与进口商协商改证 当进口商拒绝修改或避而不答时 出口商不要盲目发就应与进口商协商改证 当进口商拒绝修改或避而不答时 出口商不要盲目发 货 应对对进口商的资信状况展开多形式调查 并根据情况来决定继续还是停货 应对对进口商的资信状况展开多形式调查 并根据情况来决定继续还是停 止交易 又如在商检条款中规定凭证文件由开证申请人或其代理人出具商检证止交易 又如在商检条款中规定凭证文件由开证申请人或其代理人出具商检证 明或由其签署意见的软条款 如果进口商不是资信良好的客户 应坚决拒绝接明或由其签署意见的软条款 如果进口商不是资信良好的客户 应坚决拒绝接 受此类条款 受此类条款 二 二 应对被银行拒付及开证申请人和开证行丧失支付能力风险的措施应对被银行拒付及开证申请人和开证行丧失支付能力风险的措施 出口商应加强对市场国所处的国际政治环境 国内政治经济情况或外汇汇率稳出口商应加强对市场国所处的国际政治环境 国内政治经济情况或外汇汇率稳 定性风险的评估 高度重视选择开证行的偿付能力和进口商的资信 这是出口定性风险的评估 高度重视选择开证行的偿付能力和进口商的资信 这是出口 商是否能够安全收汇的基础 如果进口方坚持申请资信不良的银行或一些经营商是