动态成本控制管理流程

动态成本控制管理流程动态成本控制管理流程 XXXX 房地产开发有限公司房地产开发有限公司 20092009 年年 4 4 月月 1616 日日 机密 XX 房地产开发 有限公司 动态成本控制管理流程ZS LC 0001 第 2 页共 5 页 动态成本控制管理流程动态成本控制管理流程 1 1 流程概述流程概述 1 1 1 1 流程目的及适用范围流程目的及适用范围 流程目的流程目的 建立项目成本动态管理制度 规范成本动态管理工作办法和流程 提高工作效率 加强成本控制 适用范围适用范围适用于公司所有项目开发周期内的成本管理 1 2 1 2 流程关系流程关系 流程等级流程等级母流程母流程子流程子流程关联流程关联流程 二级流程 成本管理流程 无 1 3 1 3 定义定义 定义定义无 1 4 1 4 参与部门及职责参与部门及职责 部门名称部门名称本流程中承担的主要职责本流程中承担的主要职责 主办主办 部门部门 产品研发主管部门 1 负责 成本管理信息月报 的汇总 上月成本的总结和分析 2 负责重大事项评审小组成本专题分议的招集 3 负责监督成本改进建议的执行情况 4 负责下月度项目成本分析预测 并提出成本注意事项及控制成 本建议 工程管理部门 1 负责 成本管理信息月报 建设成本 测算指标中的的三 四 五 六 七部分 部分信息收集 汇总和提交 配合配合 部门部门 财务部门 1 负责 成本管理信息月报 非建设成本部分信息收集 汇总和 提交 决策决策 部门部门 重大事项评审小组 1 对超过 100 万成本增加部分进行分析 2 对成本改进措施进行论证 决策 XX 房地产开发 有限公司 动态成本控制管理流程ZS LC 0001 第 3 页共 5 页 1 5 1 5 输入及输出输入及输出 流程输入文件流程输入文件流程输出文件流程输出文件 1 成本管理信息月报 XX 房地产开发 有限公司 动态成本控制管理流程ZS LC 0001 第 4 页共 5 页 2 2 流程图流程图 编制月度 建设成本 信息 成本分析 合合约约采采购购主主 管管部部门门 财财务务部部门门 产产品品研研发发主主 管管部部门门 决决策策部部门门表表单单 成本管理信 息月报 计划成本是否 超100万元 分析原因 重大事项评审 小组分析原 因 讨论解决 方案 确定解决方案 监督相关部门 解决方案执行 汇总编制全成 本信息月报 编制月度 非建设成 本信息 副总以上领 导审阅 解决方案执行 情况通报 XX 房地产开发 有限公司 动态成本控制管理流程ZS LC 0001 第 5 页共 5 页 3 3 流程操作指引流程操作指引 3 1 合约采购主管部门应在实际合同签订情况 未完工程的设计变更及现场签证情况 单项工程结算情况的基础上 在每月 5 号前编制出建设成本动态情况表 按统一格 式及按成本责任的不同反映各项建筑成本累计发生情况 列示其与目标成本的差额 通报产品研发主管部门 成本 3 2 合约采购主管部门提交 建设成本动态情况表 格式见 成本管理信息成本管理信息月月报报 中建 设成本部分 3 3 财务部门应在费用实际发生情况的基础上 对非建设成本按公司统一格式进行动态 反映 列示其与目标成本的差额 通报产品研发主管部门 成本 3 4 财务部门提交 非建设成本动态情况表 格式见 成本管成本管理理信信息息月报月报 中非建设成 本部分 3 5 产品研发主管部门 成本 综合合约采购主管部门及财务部门提交的资料 分析当 月项目全成本信息 于次月 15 日前提交公司副总以上领导查阅 3 6 项目总体动态成本突破超过 0 5 或单项控制成本突破 100 万 产品研发主管部门 成本 组织由总经理主持 分管副总及工程管理部门 产品研发主管部门 营销 主管部门 财务部门参加的重大事项评审小组成本专题会议 讨论通过设计变更等 方式降低成本或提高售价弥补成本超支的措施 3 7 项目总体动态成本突破小于 0 5 且单项控制成本突破小于 100 万 产品研发主管部 门 成本 组织相关责任部门召开成本例会 对于成本变更做出成本隐患预测 3 8 降低成本或提高售价的方案一经讨论通过 各业务部门要积极组织落实 产品研发 主管部门负有监督责任 并在公司管理及业务例会上对方案落实情况进行通报 3 9 产品研发主管部门每月在编制动态成本情况表的同时 应在