学校内控自评报告11

精品文档 1欢迎下载 学校学校 内部控制基础性评价报告内部控制基础性评价报告 为贯彻落实 财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见 的有 关精神 按照 财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知 要求 依据 行政事业单位内部控制规范 试行 的有关规定 我们对本单位的内部控制基 础情况进行了评价 一 内部控制基础性评价结果 根据 行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表 中列明的评价指标和评价要点 我校单位层面内部控制基础性评价得分为 57 分 业务层面内部控制基础性评价得分为 38 分 共计 95 分 本单位 部门 各指标具体得分情况如下表 类别评价指标评价得分 1 内部控制建设启动情况 14 分 11 2 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情 况 6 分 6 3 对权力运行的制约情况 8 分 8 4 内部控制制度完备情况 16 分 16 5 不相容岗位与职责分离控制情况 6 单位 层面 60 分 6 内部控制管理信息系统功能覆盖情况 10 7 预算业务管理控制情况 7 分 6 8 收支业务管理控制情况 6 分 6 9 政府采购业务管理控制情况 7 分 7 10 资产管理控制情况 6 分 5 11 建设项目管理控制情况 8 分 8 业务 层面 40 分 12 合同管理控制情况 6 分 5 100 分 总评价 95 精品文档 2欢迎下载 在本单位 部门 内部控制基础性评价过程中 存在扣分情况的指标汇总如下 开展内部控制风险评估 3 分 扣 1 分 开展组织及业务流程再造 4 分 扣 1 分 预算执行差异率 4 分 扣 1 分 资产管理控制情况 6 分 扣 1 分 主要存在问题是 我校风险评估工作机制不健全 部分业务流程操作还需进一步 规范 预算执行中存在差异 预算约束不够 资产管理方面还不够严格 跟踪管理不 够 二 特别说明项 本单位校内部控制措施基本到位 日常管理比较严格 未发生相关情况 三 内部控制基础性评价下一步工作 本单位将开展内部控制风险评估 开展组织及业务流程再造 预算执行 资产定 期核查盘点 跟踪管理等管理领域作为 2016 年内部控制建立与实施的重点工作和改进 方向 并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果 1 持续优化 完善内部控制业务流程及相关配套制度 做好内控文化学习建设 加大培训和宣传力度 使执行人员及检查人员能系统地掌握内部控制的程序和方法 开展管理制度建设 进一步明确职责 规范程序 实现了各项制度的统一 规范 2 业务流程梳理方面 对业务流程进行修订 同时重新梳理业务流程 编制业务 流程架构目录 对资产管理等要进一步规范 加强跟踪管理 3 编制学校内部控制管理手册 推进内部控制建设规范管理 尽早形成与流程相 对应的风险管理控制 提高管理效率与防范风险能力 总体上保证学校资产的安全 完整以及财务管理活动的正常进行 控制确保了管理目标的实现 总之 我校将进一步完善内部控制制度建设 加强法律 法规和规章制度的培训 学习 不断提高管理水平和风险防范能力 学校 2017 年 12 月 15 日 精品文档 3欢迎下载