某公司财务报表分析系统案例分析

BI Report 数据分析展示平台 案例分析案例分析 北京亿信华辰软件有限责任公司北京亿信华辰软件有限责任公司 2020 年 4 月 1 目目 录录 目目 录录 1 第一章 项目概述 1 1 项目背景 1 2 业务现状 2 3 项目目标 2 4 项目范围 3 第二章 需求分析 4 1 数据采集与上报 4 1 1 业务基础信息 4 1 2 业务数据及报表 4 2 数据整合 5 2 1 数据源分析 5 2 2 数据整合内容 6 3 报表展现与分析 7 第三章 解决方案 8 1 维度建模 8 1 1 主题维度交叉表 8 1 2 维表 8 1 3 主题表 9 2 ETL 9 2 1 ETL 总体说明 9 2 2 ETL 过程 9 3 运行环境 10 4 数据采集与上报 10 5 报表展现 10 5 1 SQL 数据源 10 5 2 固定行列 11 5 3 钻取 11 5 4 即时分析 12 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 1 第一章第一章 项目概述项目概述 1 项目背景项目背景 本项目的项目主体为某信息技术有限公司 以下简称 HP 公司 HP 公司 是家计算机领域的合资企业 已在 60 多个城市设有业务分支机构或服务分支机构 并且仍在扩展之中 HP 公司的主要业务范围包括 提供计算机及网络设备和平台解决方案 提供多种 IT 外包服务 提供从销售 培训及维护维修等全方位的服务网业务 提供网络安全产品 桌面管理系统等软件产品 目前 HP 公司财务报表体系的构成可以从两个角度来分析 按照报表功能可以分为财务报表和管理报表两部分 按照组织架构可以分为总部报表和分公司报表两部分 其中 财务报表需要面向总部及各分公司 管理报表主要用于总部各项财务分 析需要 HP 公司财务报表体系的具体组成如下图所示 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 2 图图 1 财务报表体系财务报表体系 2 业务现状业务现状 自 2003 年至今 HP 公司全网上线用友 NC 系统 用以支撑公司财务会计基础 核算与管理工作 随着公司的发展 现有的业务系统在财务报表生成汇总 财务分析等功能上已 无法满足 HP 公司日常业务需要 更无法满足管理人员在财务分析与决策的需要 目前 业务人员每月都需要通过 EXCEL 做大量的手工数据收集汇总以及数据 加工的工作 而且 一旦不同来源的数据出现核对不一致的情况 业务人员就需要 花费大量的精力寻找问题根源 3 项目目标项目目标 基于亿信华辰 i Report 及 BI Report 产品 实现 HP 公司财务报表的快速生成 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 3 以及多维分析 提高工作效率 辅助管理与决策 4 项目范围项目范围 围绕项目目标 本项目的项目实施范围主要包括两部分内容 提供一套产品 即 i Report 和 BI Report 并以此作为整个项目实施的基 础 以现有业务系统 用友 NC 系统 的业务数据为基础 通过抽取 加工与 整合 构建一套适用于 BI Report 分析和展现的数据集合 并在此基础上 实现 HP 公司财务报表分析的要求 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 4 第二章第二章 需求分析需求分析 根据前期对 HP 财务报表需求的调研以及与分析 项目需要实施的内容主要包 括以下几个部分 数据采集与上报 数据整合 财务报表展现 即时分析 1 数据采集与上报数据采集与上报 1 1 业务基础信息业务基础信息 基础信息是指那些需要一次采集 多次维护的数据 本项目中 此类数据原则 上主要从各业务系统中获取 特殊情况下需要通过 i Report 填报 本项目中 现金流系统需要按日填报 因此原业务系统的基础信息难以及时满 足系统基础信息的需要 因此采用填报方式 具体包括 银行账户基本信息 货币汇率 1 2 业务数据及报表业务数据及报表 由于现有业务系统无法满足业务需求而需要各级单位手工填报和汇总的数据 根据具体业务需求的不同 采用不同的报表期以及汇总级次 1 2 1 现金流系统现金流系统 提供各级公司每日现金收支明细的采集和上报汇总 具体包括 现金收入明细 现金支出明细 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 5 账户余额 无需填报 系统自动计算 1 2 2 服务网财务基本报表服务网财务基本报表 提供各级公司每月财务基本报表的采集和上报汇总 具体包括 资产负债表 损益表 现金流量表 费用表 利润表 1 2 3 特别说明特别说明 除现金流系统以及服务网财务基本报表以外 根据业务需要 需要将过去手工 收集的报表通过 i Report 实现收集汇总 目前了解到的业务需求主要包括预算 人数及一些特殊部门的报表 此部分内容不属于本项目实施范围 根据需要可以单独进行分析 2 数据整合数据整合 2 1 数据源分析数据源分析 HP 财务报表分析系统的关键任务是以数据整合为基础进行财务数据分析与报 表展现 目前 HP 财务报表分析系统涉及的业务数据主要包括两个部分 用友 NC 财务系统 i Report 采集数据 其中 用友 NC 业务数据以及 i Report 采集数据 现金流系统以及服务网报表 为本项目数据整合的基础 2 1 1 用友用友 NC 财务系统财务系统 用友 NC 财务系统是 HP 全公司财务部门的主要业务系统 用以满足财务部门 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 6 日常会计基本核算以及辅助管理功能 用友 NC 财务系统的业务数据是本项目的主要数据来源 2 1 2 i Report 采集数据采集数据 由于现有业务系统的数据无法满足用户全面财务分析的工作需求 用户增加了 部分数据的采集和汇总 如现金流系统 随着项目的实施 仍需增加部分数据的采 集工作 这些数据基于 i Report 采集和汇总 成为本项目数据来源的重要补充 2 2 数据整合内容数据整合内容 2 2 1 基础信息基础信息 基础信息的一致性是实现不同业务数据之间相互钻取 综合分析的基础 在长 期的 IT 系统建设过程中 很难保证不同业务系统采用统一的基础信息定义 从而 使得基础信息的整合一直是 BI 项目的主要难点 本项目的基础信息整合可以划分为以下几种情况 不同情况需要不同的处理方 式 不同业务系统之间 通过对目前不同业务系统数据源的数据分析结果 不同数据源之间的基础数据 定义存在不一致 如银行账户信息 部门信息 项目信息等等 考虑到目前 HP 各部门业务处理方式以及报表口径等不一致的因素 以及各业 务系统相对独立运行的实际情况 本项目中不对各数据源的基础数据进行整合 通 过相应的核对表实现相关数据的比较 原则上以原则上以 NC 系统数据为准 如果系统数据为准 如果 NC 系统系统 数据不准确 需要在数据不准确 需要在 NC 系统上做相应调整系统上做相应调整 同一业务系统 不同主体 主要针对 NC 系统 NC 系统中 各公司在会计记帐过程中可以设立自己的相关基础代码 如会计 科目等 对应这类信息 如果在业务系统中能够统一 希望能尽量统一 如果确实 无法统一 需要根据分析的需要 对于需要分析的基础信息设定一套标准 并通过 对照表来实现 BI 系统中的基础信息一致性 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 7 同一业务系统 不同时间 主要针对 NC 系统 历史数据非常不规范 与新的数据规范没有对应关系 经用户确认 不对历史 数据进行清理 原样显示即可 但对于今后的数据需要设定相应的规范 保证总部 与服务网的统一性与一致性 2 2 2 业务数据业务数据 通过 ETL 将不同数据源的数据进行汇集 从而实现在财务相关报表的集中展现 及 OLAP 分析 3 报表展现报表展现与分析与分析 报表展现主要以 HP 财务报表体系为基础 根据不同报表的具体需要 结合 BI Report 产品功能特点提供相应的报表模版或即时分析功能 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 8 第三章第三章 解决方案解决方案 1 维度建模维度建模 1 1 主题维度交叉表主题维度交叉表 主题主题 会会 计计 期期 间间 会会 计计 科科 目目 会会 计计 主主 体体 部门部门 LC LC 银银 行行 账账 户户 客客 商商 信信 息息 产产 品品 线线 项项 目目 档档 案案 员员 工工 汇汇 率率 固固 定定 资资 产产 类类 别别 固固 定定 资资 产产 状状 态态 固固 定定 资资 产产 增增 减减 方方 式式 组组 合合 维维 资产负债分析 利润分析 费用分析 固定资产分析 1 2 维表维表 根据数据展现分析的需要 建立各种维表 例如 DIM CORP 公司主体 DIM LC 部门档案 DIM PSNDOC 员工档案 DIM JOBDOC 项目档案 DIM ACCSUBJ 会计科目 DIM CUMDOC 客商档案 DIM PLDOC 产品线档案 DIM ACC ST 标准科目代码 DIM FACATEGORY 固定资产分类 DIM FASTYLE 固定资产增减方式 DIM HL 汇率维 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 9 DIM COSTTYPE 内部成本核算类别 DIM BGD 保管点 DIM CODE 单级代码 DIM FASTATUS 1 3 主题表主题表 根据数据展现的分析要求 建立主题表 FACT BALANCE 科目余额表 FACT DETAIL 会计分录明细 FACT ACCAGE 账龄明细表 FACT ACCAGE TOTAL 账龄汇总表 FACT FACARDHISTORY 固定资产明细 2 ETL 2 1 ETL 总体说明总体说明 通过数据库连接直接访问 NC 数据库 将所需要抽取的表增量抽取到 ETL 用 户 ETLUSER 中 按日增量抽取 每天凌晨 1 00 开始检查所有相关源数据表中的数据 TS 日期为前一天的 并将发生变化的数据更新到 ETL 中间数据库中 源数据每个表中的 TS 字段 SUBSTR TS 1 10 TO CHAR Sysdate 1 YYYY MM DD 有数据更新则在抽取事务中增加一条记录标识有数据抽取需求 同时 将发生变化的数据抽取到 TABLENAME TS 中 2 2 ETL 过程过程 1 数据初始化 全量抽取 数据初始化 全量抽取 以 2008 年 5 月 1 日为基准进行数据初始化 2 NC 源数据导入源数据导入 全量导入所有需要数据的 NC 表 ETL TABLELIST 更新各表最后系统修改时间 MAX TS 3 维度数据抽取 维度数据抽取 初始化脚本 公司 部门 标准科目 汇率 BI Report 数据分析展示平台 案例分析 10 从 NC 数据通过存储过程抽取 除初始化脚本以外的表 4 主题表抽取 主题表抽取 P ETL FACARD 抽取固定资产明细 P ETL FREEVALUE 转换辅助核算项目 按公司逐个进行抽取 P ETL BALANCE YEAR 按公司抽取年初额 P ETL BALANCE 按公司 按公司抽取余额表 期间为起始期间 P ETL DETAIL 按公司 期间抽取会计分录 期间为当前期间 P ETL ACCAGE 按公司计算账龄 期间为最后期间 3 运行环境运行环境 系统的运行环境为 操作系统 Windows XP 数据库及版本 Oracle 9i 中间件及版本 Tomcat 5 0 浏览器 MS Internet Explorer 6 4 数据采集与上报数据采集与上报 数据采集与上报通过 i Report 系统来完成 录入的数据有收支信息 余额信息 汇率数据等 5 报表展现报表展现 BI Report 所具有的丰富的报表展现功能可满足 HP 公司财务报表分析系统需 要 5 1 SQL 数据源数据源 分析展现所需要的数据会根据由于汇率任务非日报 使得