某总经理内控视频会议上的讲话

1 某总经理在内控视频会议上的讲话某总经理在内控视频会议上的讲话 同志们 某公司自 XXX 年按照股份公司部署 开展内控体系建 设工作以来 至今已有三年时间 三年来 在股份公司内控 部的指导下 在某公司内控建设委员会的带领下 各级公司 紧紧围绕股份公司的总体目标和工作部署 密切结合某公司 实际情况 精心组织 统筹安排 广大干部员工锐意进取 不 断努力 最终在 XXX 年内控测试中取得了例外事项为零的 好成绩 顺利通过了 XXX 年度的内审外审测试 圆满完成 内控体系建设阶段性工作任务 公司经营管理水平也得到了 显著提高 为此公司将发放一次专项奖金进行奖励 今天 我们召开公司内控工作会议 总结过去三年的内 控工作 安排部署下一步工作任务 这对于进一步防范经营 风险 提升管理水平具有十分重要的意义 刚才 内控项目 组某副处长就公司内控工作情况向大家做了讲解 公司各单 位 各部门要认真抓好落实 特别是某处长强调的普华审前 调查报告和重要流程以及及时转资等问题 要引起各单位 各处室的重视 尤其是要引起主要领导的高度重视 下面 我再讲四个方面的问题 一 对三年来内控体系建设工作的总体评价一 对三年来内控体系建设工作的总体评价 三年来 经过广大内控体系建设人员和全体员工的共同 努力 某公司内控体系建设工作取得了丰硕成果 今年 3 月 份 在股份公司对某公司内控建设考核评价意见书中确认 2 截止到 X 年 X 月 X 日 某公司在外部审计 管理层测试过 程中发现的问题 均已得到了有效整改 最终测试例外事项 为零 公司 XXX 年度内部控制执行情况达到了股份公司规 定标准 某公司通过 XXX 年度管理层测试和外部审计 充 分表明公司内控工作思路正确 方法得当 推进有力 标志 着公司内控项目建设阶段性目标已经圆满实现 在某公司开展内控体系建设过程中 公司上下按照股份 公司的总体部署 围绕内控体系建设的总体目标 开拓创新 稳步推进 建立了一套科学有效 符合某公司实际的内控体 系 为公司的持续健康发展提供了重要保障 一是公司各一是公司各级领导级领导高度重高度重视视 精心 精心组织组织 公司成立了内 控项目建设委员会 抽调精干力量组成了内控项目组 公司 领导班子和内控项目建设委员会多次召开会议 专题研究内 控体系建设 统一部署各项工作 二是所属各二是所属各单单位和机关各位和机关各处处室主室主动动加加压压 狠抓落 狠抓落实实 各 单位 各部门按照公司的统一部署 紧密结合实际 加强领 导 大力推进 形成了 人人学习内控 人人重视内控 人人 按内控办事 的良好氛围 三是公司各三是公司各级级内控工作人内控工作人员员忘我工作 无私奉献 忘我工作 无私奉献 大家 在时间紧 任务重 人员少 又是在被临时调整为重要业务 单位 没有现成经验可以借鉴的情况下 积极探索 大胆实 践 创造性地开展各项工作 尤其是在体系建设和迎接测试 最为紧张的阶段 内控工作人员夜以继日 加班加点 付出 了大量心血和汗水 做了大量艰苦细致的工作 保证了内控 3 建设的稳步推进 在 XX 年之初 某公司被股份公司确定为 重要业务单位之后 领导班子对公司能否顺利通过内控审计 测试没有底气 没有信心 但看到各级内控工作人员卓有成 效的工作 我们感觉到顺利通过审计测试是完全有把握的 二 内控体系建设取得的主要成效二 内控体系建设取得的主要成效 内控体系的建设与运行 进一步规范了公司生产经营管 理行为 提升了广大干部员工的风险防范意识 促进了公司 经营管理水平的提高 一是建立了一套有效的内部控制机制 保一是建立了一套有效的内部控制机制 保证证了了财务报财务报告告 的真的真实实性 性 内部控制以重要的财务流程为起点 向业务前端 延伸 注重相关业务部门的事前 事中控制 加强事后监督 有效保证了会计信息的采集 归类 记录和汇总 如实反映 了公司经营行为 保证了财务报告的及时性 完整性和准确 性 为企业经营决策提供了可靠依据 二是二是强强化了信息系化了信息系统统控制措施 降低了信息安全管理控制措施 降低了信息安全管理风风 险险 按照信息系统内部控制的要求 公司大力加强信息建设 项目管理 全力推进信息系统物理集中 进一步强化网络安 全运维管理 使信息安全风险得到有效控制 三三是是强强化化了了风风险险管管理理理理念念 进进一一步步规规范范了了企企业业经经营营行行为为 内部控制体系的建立和有效运行 使公司广大干部员工在工 作中形成了重制度 重程序 重证据的浓厚氛围 树立了新 的风险管理理念和系统管理的思想 并通过创新监督检查机 制 强化了制度执行 解决了一系列生产经营管理难点问题 规范了企业经营行为 4 四是培养了一支内控骨干四是培养了一支内控骨干队队伍 伍 为为体系的体系的长长期有效运行期有效运行 提供了人提供了人员员保保证证 内控体系建设的过程 也是一个培养人才 锻炼队伍的过程 三年来 公司绝大部分管理人员直接参与 了内控体系建设的全过程 他们熟练掌握业务流程描述 风 险识别 内部审计 控制实施等内控核心技术 具有较强的 业务能力和吃苦耐劳的敬业精神 伴随着一套高质量的内控 体系建立并投入运行 一支精干高效 素质过硬 责任心强 的内控建设队伍逐渐成长 成熟起来 五是建立了一套先五是建立了一套先进进的管理体系 的管理体系 进进一步夯一步夯实实了企了企业业管管 理的基理的基础础工作 工作 公司在认真汲取某公司成立以来的优良传统 管理经验的基础上 通过对控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监督五个方面的科学规划 系统地规范了公司 经营管理活动 同时 依据 萨 奥法案 以防范财务风险为 主线 优化业务流程设计 协调各业务环节之间的相互作用 理顺制度 职责与权限之间的关系 增强过程控制的有效性 推进了全员 全方位 全过程管理 为企业管理资源的整合 提供了平台 三 对内控体系建设工作的深刻理解三 对内控体系建设工作的深刻理解 内控体系建设是一项长期的战略任务 只能加强 不能 削弱 各公司 各处室对此必须有一个清醒的认识 首先 首先 实实施内部控制是施内部控制是现现代企代企业业管理的重要管理的重要组组成部分 成部分 必必须须一以一以贯贯之 之 长长抓不懈 抓不懈 我们的内控体系刚刚建立起来 仍然存在很多不完善的地方 从企业长远发展来看 随着形 势的发展变化和业务的不断拓展 我们面临的经营环境将更 5 加复杂 经营风险逐步加大 对内控体系建设提出了新的更 高的要求 按照股份公司内控体系建设总体规划 十二五 期间将启动全面风险管理体系建设 在今后相当长的一个时 期内 内控工作仍将是企业经营管理的重中之重 对某公司 而言 XXX 年已被确定为重要业务单位 估计公司作为零管 系统的试点单位 XXX 年将会继续被确定为重要业务单位 因此 公司上下 特别是各级领导干部 必须充分认清内控 工作的长期性 艰巨性和复杂性 充分认清自身肩负的重大 责任 始终如一地抓好内控体系建设工作 其次 其次 实实施内部控制重在全施内部控制重在全员员参与 必参与 必须须深入持久地做深入持久地做 好宣好宣贯贯培培训训工作 工作 内控体系的建设和实施是一项开创性的工 作 是管理思想和方法的重大变革 涉及到企业经营管理的 全员 全过程 必须注重抓好各个层面的宣贯培训工作 着 力营造一个重制度 重程序 重证据的良好环境 才能保证 内控体系的有效运行 把内控体系建设和企业文化建设有机 结合起来 使全体干部员工了解内控 懂得内控 让内控意 识深入人心 必需成为自觉行动和习惯 各级领导干部要率 先垂范 以身作则 努力学习内控理论 全面了解内控体系 的各项标准和要求 模范执行内控制度 以更好地指导和推 进本部门 本单位的内控体系建设工作 第三 第三 实实施内部控制关施内部控制关键键在在执执行 必行 必须须抓好体系的运行抓好体系的运行 和持和持续续改改进进 只有在运行中不断完善 内控体系才能更加切 合实际 发挥应有的作用 在今后的工作中 一方面要从提 高风险控制能力出发 不断增强内控体系的针对性和实效性 6 在发展目标的指引下 找准经营管理的重点 难点和薄弱环 节 进一步明确关键节点 加大控制力度 有效防范经营风 险 另一方面要从建立统一规范的管理体系出发 不断推进 业务流程的优化简化 逐步实现内控体系标准化管理 这是 内控发展的必然趋势 也是改善控制效果 提高工作效率 降低控制成本的客观要求 四 下一步内控体系建设的重点工作四 下一步内控体系建设的重点工作 三年多来 我们虽然在内控工作上取得了显著成绩 得 到了外部审计师和股份公司的高度认可 但是 从企业长远 发展和生产经营管理需要来看 公司的内控体系仍然存在着 业务覆盖面不够 控制活动标准化程度较低 个别控制措施 执行不够到位 规章制度体系不够完善等问题 需要我们在 今后的内控体系建设中进一步改进和完善 XX 年公司内控建设面临的形势不容乐观 首先是首先是 XX 年再次被股份公司确定年再次被股份公司确定为为重要重要业务单业务单位 仍位 仍 然要接受然要接受严严格的内控格的内控审计测试审计测试 从 X 月份股份公司的测试安 排上 对某公司的测试 仅内审就要来 XX 人 内审外审总人 数要超过 XX 人 其次是在其次是在 XX 年通年通过过内控内控测试测试后 容易存在懈怠心理 后 容易存在懈怠心理 容易助容易助长骄长骄傲自傲自满满和浮漂情和浮漂情绪绪 第三是在第三是在 ERP HR 上上线线的基的基础础上开展内控体系建上开展内控体系建设设 没有借没有借鉴鉴 ERP 版内控手册与版内控手册与 FMIS 版内控手册的要求差版内控手册的要求差别别 较较大 等同于从大 等同于从头头开始 不确定性大 开始 不确定性大 7 下一步 按照公司 XX 年工作会提出的要求 结合股份 公司内控工作总体部署 公司各有关部门和单位 要以 ERP 上线为契机 加大力度 强化执行 提高控制效率 控制和降 低生产经营风险 努力提升公司经营管理水平 支持和服务 于某公司的经营管理战略和营销管理体制 一要以一要以 ERP 上上线为线为契机 契机 优优化化简简化化业务业务流程 流程 实现业务实现业务 流程流程规规范化管理 范化管理 实行规范化管理是内控体系建设的必然趋 势 某公司作为股份公司 ERP 试点单位 要以 ERP 上线运 行为契机 对各环节的管理流程进行梳理和分析 优化简化 业务流程 实现业务流程规范化管理 在此基础上更好地开 展内控建设 二要二要实实施全面施全面风险风险管理 管理 进进一步提高一步提高风险风险防范能力 防范能力 XXX 年 国资委发布了 中央企业全面风险管理指引 就中 央企业开展全面风险管理工作的总体原则 基本流程 组织 体系 风险管理策略等方面进行了详细阐述和明确要求 集 团公司 股份公司已将内控工作纳入 十二五 规划 到 十二 五 末所属各单位将建立完善以风险管理为导向的内控体系 下一步 公司将根据股份公司新的内控体系框架 以风险管 理为导向 强化各部门 各岗位的风险管理职能 建立起较 为完整的 与业务和管理相融合的企业风险防范体系 进一 步提升公司的风险防范能力 三三要要强强化化规规章章制制度度管管理理 为为内内控控体体系系提提供供强强有有力力的的支支撑撑 某公司几年来的发展实践 形成了较为完整的规章制度体系 但也一定程度地存在着规章制度数量过大 重叠交叉和缺失 8 遗漏等问题 今后 针对规章制度存在的问题 公司将进一 步健全管理体系 对现有规章制度进行整理 完善 为内控 体系提供强有力的支撑 四四要要抓抓紧紧执执行行 做做好好迎迎接接审审计计测测试试准准备备 内控体系建设是 一项长期的 艰巨的工作 从 XXX 年开始 在以后的每一个 会计年度 公司都要根据内外部经营环境的变化不断完善内 部控制体系 接受外部审计和管理层测试 X 月 X 号 X 号 管理层和外部审计将对某公司进行测试 测试范围既有某公 司本部 又包括所属公司 测试人员将超过 X 人 希望大家 像 XX 年一样重视 内部控制是一项日常性的工作 审计测 试也是日常性的 希望各单位 各部门精心组织好 孟处长 刚才最后讲的工作开展建议 对各公司各处室如何有效开展 内控建设工作 有很大的指导意义 各单位对内控工作的贯 彻执行是一个过程 而内控审计测试是对贯彻执行的一个检 验 只有做好了贯彻执行 才能顺利通过审计测试 各公司各公司 经经理 各理 各处处室室长长要要对测试结对测试结果果负责负责 五五要要强强化化内内控控体体系系运运行行 着着力力建建立立内内部部控控制制长长效效机机制制 虽 然 XXX 年外部审计 管理层测试过程中发现的例外事项 均已得到有效整改 但我们也要清醒地看到 这仅仅达到了 内控体系 XX 分达标设计的标准 公司的日常管