中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行业务操作规程附件

附件 1 债券发行业务操作人员授权书债券发行业务操作人员授权书 发行人 发行人 中央国债登记结算有限责任公司 我公司计划采用贵公司簿记建档发行系统发行债券 特授权以下 人员代表我公司进行簿记建档业务的相关操作 该操作所产生的结果 由我公司承担责任 对于被注销授权的人员 请贵公司在收到本授权书后办理注销手 续 被注销授权的人员自注销之日起不再代表我公司办理有关业务操 作 对其操作所引发的后果我公司不承担责任 姓名部门联系电话用户名操作授权注销授权 注 1 用户名 列为大写英文字母 不超过 10 个字母 不含特殊符号 2 在 操作授权 或 注销授权 列打 发行人 单位公章 年 月 日 附件 2 簿记管理人簿记管理人 使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书 簿记管理人 我公司拟通过中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建 档发行系统发行债券 特授权你机构工作人员使用我公司如下用户 名代表我公司进行簿记建档业务的相关操作 我公司对于你机构工 作人员进行相关操作所产生的相应结果将予以认可 由你机构对外 承担全部法律责任 债券名称 簿记建档发行日 你机构可在本期债券发行中使用我公司经办人用户名 复核人用户名 发行人 单位公章 年 月 日 附件 3 簿记建档发行时间安排申请书 中央国债登记结算有限责任公司 债券名称 计划采用贵公司企业债券簿 记建档发行系统发行 我机构代发行人特向贵公司申请安排簿记建档 发行日期 并将相关材料提交如下 发行申请机构名称 簿记管理人 联系人 联系电话 联系传真 批准文号 批准额度 计划发行总额 计划簿记建档日期与时间 年 月 日 至 承销团成员数 债券名称 其他相关附件 1 债券簿记建档发行方案 2 承销团成员名单及联系方式 注 发行人首次发行债券 还应签署 债券发行 登记及代理兑付协议 提交 债券发行账户开立材料和 债券发行业务操作人员授权书 发行人 簿记管理人 单位公章 年 月 日 企业债券簿记建档发行方案 一 一 债债券券发发行要素行要素 发行人全称 簿记管理人全称 债券全称 批准文号 债券期限 数字 年 月 日 计息方式 附息式固定利率 附息式浮动利率 付息频率 月 次 发行价格 应计利息计算方法 付息频率小于 12 月 次时填写 平均值 实际天数 贴现式 利随本清 零息式 起息日期 兑付日期 起分销日 止分销日 公告日 缴款日 计划发行总额 元 担保方式 有 担保人 无 浮动利率债券基准利率 说明 向获配的申购人支付 发行费率 向该债券投资者支付 兑付费率 付息费率 二 簿二 簿记记建档建档发发行要素行要素 簿记建档发行方式配售方式 数量申购 等比数量配售 利率申购 统一价位配售 价格申购 统一价位配售 利差申购 统一价位配售 全场最高申购量 万元 单笔最高申购量 万元 单笔最低申购量 万元 基本申购单位 万元 发行价格上限 或元 百元面值 发行价格下限 或元 百元面值 申购笔数 申购价位连续性要求 有 无 三 特殊条款三 特殊条款 请另附纸说明 包括但不限于债券含权信息 发行人提前偿还本 金计划等信息 加盖发行人单位公章 兹声明 以上信息真实准确完整 且与发行公告 募集说明书相 关条款一致 簿记管理人 单位公章 年 月 日 承销团成员名单及联系方式 序号机构全称联系人手机 1 2 3 X 兹声明 以上承销团成员符合相关规定 且与发行公告 募集说 明书相关条款一致 簿记管理人 单位公章 年 月 日 附件 4 债券代码和债券简称申请书债券代码和债券简称申请书 债券全称 发行人 主承销商 批准或注册文号 发行人联系人姓名 电话 手机 主承销商联系人姓名 电话 手机 备注 申请机构印章 年 月 日 附件 5 债券名称 债券名称 企业债券簿记现场工作人员名企业债券簿记现场工作人员名 单单 序号姓名性别机构名称部门及职务联系电话身份证号 1 2 3 4 5 6 簿记管理人 单位公章 年 月 日 附件 6 企业债券簿记建档发行承诺函 我机构作为簿记管理人计划使用中央国债登记结算有限责任公 司企业债券簿记建档发行系统发行 债券名称 我机构承诺严格遵守国家发展和改革委员会发布的 企业债券簿记建 档发行业务指引 暂行 执行中央国债登记结算有限责任公司公布 的 中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行业务操作 规程 暂行 及其它相关业务规定 并要求所属相关工作人员严格遵 守上述管理规定 服从观察员监督 在簿记建档发行期间 如我机构 及所属相关工作人员有违反有关法律法规的行为 我机构承担个别和 连带的法律责任 特此承诺 簿记管理人 单位公章 年 月 日 附件 7 企业债券手机备案申请表 申请机构名称 申请机构身份 簿记管理人 副簿记管理人 手机持有人姓名 手机持有人所在部门 备案手机 1 手机号码 手机持有人姓名 手机持有人所在部门 备案手机 2 手机号码 机构承诺 我机构承诺 以上两部手机专用于在簿记建档 发行期间发送信息使用 申请机构 单位公章 年 月 日 附件 8 直接投资人申请函 我机构愿意积极参与企业债券发行承购工作 严格遵守国家发展 和改革委员会发布的 企业债券招标发行业务指引 暂行 和 企业债 券簿记建档发行业务指引 暂行 执行中央国债登记结算有限责任 公司公布的 中央国债登记结算有限责任公司企业债券招标发行业务 操作规程 暂行 和 中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记 建档发行业务操作规程 暂行 及其它相关业务规定 我机构正式申请成为本年度直接投资人 申请机构 机构全称 单位公章 年 月 日 附件 9 债券簿记建档发行应急申购书 业务凭单号 A07 由于我单位企业债券簿记建档发行系统终端出现故障 现以书面形式发送 债券名称 应急申购书 我单位承诺 本应急申购书由我 单位授权经办人填写 内容真实 准确 完整 具有与系统申购同等效力 我单位 自愿承担应急申购所产生风险 申购方名称 托管账号 申申请请日期日期 年年 月月 日日 要素要素 1 债债券代券代码码 要素要素 2 申购价位 或 元 百元面值 申购金额 万元 价位 1 要素 3 申购量 1 要素 4 价位 2申购量 2 价位 3申购量 3 价位 4申购量 4 价位 5申购量 5 价位 6申购量 6 价位 7申购量 7 价位 8申购量 8 价位 9申购量 9 价位 10申购量 10 合计 注 价位不够可自行添加 电电子密押 子密押 16 位数字位数字 经办人签字或盖章 复核人签字或盖章 联系电话 单单位印章位印章 注意事注意事项项 1 本表仅适用于中央结算公司提供的簿记现场使用 2 单位印章应与申购方名称相符 业务凭单填写须清晰 不得涂改 3 本应急凭单进行电子密押计算时共有 4 项要素 其中要素 1 在电子密押器中已默认 显示 如与应急凭单不符时 请手工修正密押器的要素 1 要素 2 4 按应急凭单所填内容顺序 输入密押器 输入内容与应急凭单填写内容必须完全一致 4 5 号发行室电话 5 号发行室传真 6 号发行室电话 6 号发行室传真 7 号发行室电话 7 号发行室传真 8 号发行室电话 8 号发行室传真 附件 10 债券债权托管应急申请书 业务凭单号 A08 由于我单位企业债券簿记建档发行系统终端出现故障 现以书面形式发送 债券名称 债权托管应急申请书 我单位承诺 本债权托 管应急申请书由我单位授权经办人填写 内容真实 准确 完整 具有与系统申 购同等效力 我单位自愿承担应急申购所产生风险 申购方名称 托管账号 申申请请日期日期 年年 月月 日日 要素要素 1 债债券代券代码码 要素要素 2 托管机构托管机构债权债权托管面托管面额额 亿亿元 元 中央国中央国债债登登记记公司公司 要素要素 3 证券登记公司 上海 证券登记公司 深圳 合合计计 要素要素 4 电电子密押 子密押 16 位数字位数字 经办人签字或盖章 复核人签字或盖章 联系电话 单单位印章位印章 注意事注意事项项 1 本表仅适用于在中央结算公司提供的集中簿记发行现场使用 2 应急申请书填写须清晰 不得涂改 3 本应急申请书进行电子密押计算时共有 4 项要素 其中要素 1 在电子密押器中已默 认显示 如与应急申请书不符时 请手工修正密押器的要素 1 要素 2 4 按应急申请书所填内 容顺序输入密押器 输入内容与应急申请书填写内容必须完全一致 4 5 号发行室电话 5 号发行室传真 6 号发行室电话 6 号发行室传真 7 号发行室电话 7 号发行室传真 8 号发行室电话 8 号发行室传真 附件 11 债券名称 簿记建档发行结果 根据国家发展和改革委员会发改财金 号文件批准 发 行人名称 于 年 月 日完成 债券名称 簿记建档发行 债券发行结果如下 债券简称 债券代码 计划发行总量 万元 实际发行总量 万元 认购倍率 配售家数 家 发行价格 元 票面利率 利率基准 利差 发行人或簿记管理人盖章 单位公章 年 月 日 附件 12 债券注册要素表 债券注册要素表 20102010 年版 年版 重要提示 重要提示 1 发行人或主承销商填写本表前请仔细阅读填表说明 请特别关注表 中加黑栏目 2 请根据实际发行情况选择性填写以下要素 确保所填内容真实准 确完整 且与发行公告或募集说明书相关条款一致 3 有单选或多选项 请在 中 打勾 4 没有或无关项 可不填 一 债券基本信息 1 发行批文名称 2 批准文号 3 债券全称 4 主承销商全称 5 债券期限 6 期限期限单单位 位 年 月 日 选一项 7 计划发行总额 万元8 实际发行总额 万元 9 起息日 年月日 10 到期到期兑兑付日 付日 年月日 11 发行开始日 年月日12 发行结束日 年月日 13 分销开始日 年月日14 分销结束日 年月日 15 公告日 年月日 16 承销缴款日 年月日 17 发行价格 元 百元面值 18 发行范围 可多选 银行间市场 柜台市场 上交所市场 深交所市场 其他 19 债券评级机构简称 20 债券信用级别 21 发行人信用级别 22 担保方式 可多选 担保或保证 质押 抵押 其它 23 担保机构全称 24 担保机构评级机构简称 25 担保机构信用级别 26 计计息方式息方式 选一项 贴现贴现式式 零息式零息式 利随本清式利随本清式 附息式固定利率附息式固定利率 附息式浮附息式浮动动利率利率 无无 二 利率 闰年计息天数信息 利随本清式 附息式债券需填写此栏 27 发行时票面利率 计息 365 天2 月 29 日是否 计息 不计息 365 天 闰年计息天数 366 天 30 天 28 计计息年息年 度天数度天数 360 天 整月计息天数 实际天数 三 附息式债券的付息信息 附息式债券需填写此栏 29 付息日 付息日 说明 30 付息付息频频率 率 个月 次 说明 31 利息分配方式 平均分配 按实际天数分配 四 附息式浮动利率债券的利率确定信息 附息式浮动利率债券需填写此栏 32 基准利率 33 基准利率种类名称 34 发行时利差 35 是否有利率上限 是 否 说明 36 是否有保底利率 是 否 说明 付息后生 效 生效生效时时期 期 计息期有效 计息年度有效 当期生效 37 基准利率基准利率 生效方式生效方式 指定条件 生效 生效条件 生效条件 基准利率变动后固定间隔时间生效 付息前指定日期的有效基准利率 五 含权信息 含权债券需填写此栏 含权类型 可多选 行权详情 39 选择权公告日 年月日 第个计息期 说明 40 赎回价格 元 百元面值 41 选择权行使日 年月日 第个计息期 38 发行人赎回权 42 发发行人不行行人不行权权 后几年 后几年债债券的利率或利差 券的利率或利差 说明 44 回售登记期及选择权行使日 可扩展 第 1 次 年月日 年月日 年月日 第个计息期 回售价格 元 百元 说明 43 投投资资人回售人回售选选 择权择权 45 选择权行使触发条件 无 有说明具体条件 46 发行人上调票面利率选择权说明 公告时间 利率调整信息 47 发行人合并债券选择权说明 并入债券名称和代码 合并日期 48 投资人调换债券选择权说明 换入债券名称和代码 调换日期 49 发行人 投资人递延兑付选择权说明 递延期限 递延后利率信息 50 投资人定向转让选择权说明 受让人名称 受让人债券账号 受让价格 转 让申请登记期 转让结算日 51 其他选择权说明 六 发行人提前偿还本金计划信息 有提前偿还本金计划安排的债券填写此栏 52 还本计划 可扩展 第 1 次 年月日 第计息期 本次偿还金额占发行总额比例 或本次偿还金 额万元 七 集合类债券信息 集合类债券需填写此栏 请列表写明各发行人全称 各发行人发行额度 各发行人主体评级结果以及其他 相关信息 八 其他信息 其他需要说明的填写此栏 九 印鉴信息 兹声明 以上所填内容真实有效 请按以上信息办理债券登记手续 现予以确 认 发行人联系人 手机 主承销商联系人 手机 53 发行人全称 单位公章 提交时间 年月日时分 注 如发行人就本债券的 债券承销额度分配表 委托主承销商提供 则以主 承销商签章后 债券承销额度分配表 为准 债债券注册要素表填写券注册要素表填写说说明 明 本说明供发行人和主承销商填写债券注册要素表参考使用 在提交债券注 册要素表时可不提供本说明 本说明依据中国人民银行的有关规定及中债字 2009 38 号 关于公布 中央 债券综合业务系统债券应付利息资金核算方法说明 的通知 制作 如有疑义 请 直接与中央结算公司联系 各项要素含义或填法 选法如下 1 填债券发行主管部门的审批 核准 备案的法律性文件全称 如 接受注 册通知书 2 填债券发行主管部门审批 核准 备案的法律性文件的文件编号 如 中市 协注 2009 CP145 号 3 填发行公告或募集说明书中披露的拟发行债券全称 最长字符长度为 82 位 或最长可输入 40 位汉字 4 填主承销商机构全称 可填多家主承销商 排在第一的视为第一主承销商 5 填拟发行债券的实际期限 为阿拉伯数字 6 债券期限单位分年 月 日三种 一只债券只能选择一种 债券期限应为 期限单位的整数倍 如 1 年 2 年 3 年 20 年 1 月 2 月 3 月 15 月 7 日 14 日 92 日 467 日 等 不能有 1 5 年 2 3 月等 10 发行公告中确定的到期本息兑付日期 1 债券期限单位为 日 的 兑付 日为起息日加上期限天数对应的日期 2 债券期限单位为 月 的 兑付日为起息 日所在年 月 日加上期限月份数后对应的年 月 日 如起息日是 2007 年 3 月 28 日 期限 4 个月 则到期日为 2007 年 7 月 28 日 当起息日是 31 日 如到期年 份的该月份没有 31 日 即该月最后一日是 30 日或 28 日 非闰年的 2 月 或 29 日 闰年的 2 月 则兑付日为 30 日或 28 日或 29 日 起息日是 30 日 到期月份 是 2 月 则兑付日为 28 日或 29 日 3 债券期限单位为 年 的 兑付日为起息年 份加上期限年数对应年份的对应月份 日期 如兑付年份该月没有该日 则按照 前文兑付日的要求确定 11 此项至 14 项的关系是 发行开始日 分销开始日 分销结束日 发行结 束日 17 指该债券按百元面值计的实际发行价格 如 100 235 元 百元 95 69 元 百元 18 填该债券发行的市场或场所 26 计息方式分贴现 零息 利随本清和附息 附息式固定利率和附息式浮 动利率 四种 一只债券只能选择其中一种 具体含义如下 计计息方式息方式发发行价格特点行价格特点 期限特点期限特点 存存续续期期间间是否支是否支 付利息或本金付利息或本金 贴现式一般低于 100 元 百元面额不超过一年 含 不支付 零息式 一般低于 100 元 百元面额 如为本息剥离债 则无发行 价格 超过一年 不支付 利随本清 式 高于 等于或低于 100 元 百 元面额 任何期限不支付 附息式高于 等于或低于 100 元 百 元面额 任何期限支付利息 可能支 付本金 27 填债券发行时的票面利率 贴现 零息债不填 利随本清和附息式债券 填写 28 计计息年度息年度是指债券生命周期中 从债券起息日开始的一个完整的自然 年度 计计息年度天数息年度天数是指一年的计息天数基数 分 365 天 年 闰年为 366 天或 365 天 和 360 天 年两种 一只债券只能选择其中一种 境内人民币债券建议采 用 365 天 年 境内外币债券可采用 360 天 年 建议尽可能采用 365 天 年 计计息年度天数息年度天数选择选择 365 天的天的 如债券存续期跨越闰年 还要选择闰年计息年 度天数 闰闰年年计计息年度息年度以其一个完整的计息年度内是否跨越闰年中 2 月 29 日为 标准确定 分 365 天和 366 天两种 闰年计息年度天数选择 365 天的 还要选 择 2 月 29 日是否计息 计计息年度天数息年度天数选择选择 360 天天 年的年的 需选择整月计息天数 分 30 天和实际天数两 种 计计息年度天数基数分息年度天数基数分类类分分层选择层选择含含义义 第一 层选 择 第二层选 择 第三层选 择 含义 2 月 29 日 计息 非闰年按照 365 天计算每天利息 乘 365 天为 全年应付利息金额 遇到闰年时 该年按照 365 天计算每天应计利息 乘 366 天为全年应 付利息金额 365 天 闰年按照 365 天计 息 2 月 29 日 不计息 非闰年按照 365 天计算每天利息 乘 365 天为 全年应付利息金额 遇到闰年时 该年按照 365 天计算每天利息 乘 365 天为全年应付利 息金额 闰年按照 366 天计 息 无 非闰年按照 365 天计算每天利息 乘 365 天为 全年应付利息金额 遇到闰年时 该年按照 366 天计算每天利息 乘 366 天为全年应付利 息金额 每月按照 30 天计息 无 按照 360 天计算每天利息 乘 30 天为每月利 息金额 乘 360 天为全年应付利息金额 无论 该月是 28 天 29 天 30 天还是 31 天 满一整 月的一律按照 30 天计算 全年则按照 360 天 计算 360 天 每月按照 该月实际 天数计息 无 按照 360 天计算每天利息 乘该月实际天数为 该月利息金额 乘 365 天 闰年 366 天 得全年 应付利息金额 29 附息式债券需填此项 填每次付息日期 如 1 每年付息一次 各年度的付息日为存续期内各年中与起息日相同的日期 如某年中无该日期 按兑付日的要求确定 如每年 4 月 20 日 2 半年付息一次 起息日所在月份加六个月后的对应自然日为付息日 以下依此类推 如某计息期 中无该日期 按兑付日的要求确定 如每年 4 月 20 日和 10 月 20 日 3 按 季度 付息 起息日所在月份加三个月后的对应自然日为付息日 以下依此类推 如某 计息期中无该日期 按兑付日的要求确定 如每季度 20 日 4 按 月 付息 则付 息日为每月中与起息日相同的日子 如某月中无该日期 按兑付日的要求确定 如每月 20 日 建议按照以上规则设计付息周期和付息日 5 如该债券的付息日 不按以上规则确定 则详细写明 30 附息式债券需填此项 如 12 个月 次 指 12 个月付息一次 6 个月 次 指 6 个月付息一次 如该债券的付息频率不按以上规则确定 请详细写明 如 X 天 次 X 天 第一次 X 天 第二次 或实际付息日期等 建议按照 X 个月 次 设计付息频率 31 付息频率一年超过一次的附息式债券需填此项 平均分配是指全年利息 按照付息频率在各计息期间平均分配 按实际天数分配是指全年利息按照各计息 期的实际天数计算 37 基准利率生效方式 生效条件和生效时期含义如下 基准利率生效方式 生效条件和生效基准利率生效方式 生效条件和生效时时期含期含义义 第一层次 选择 基 准利率生 效方式 第二层次 选择 生 效条件 第三层次 选择 基 准利率生 效时期 含义和要求 当期生效无 计息期有 效 唯一选 择 基准利率一旦变动 本计息期执行利率即 随之变动 因此其有效时期也只能是本计 息期 付息后生 效 无年度有效 基准利率发生变化时 本计息期执行利率 不变 付息后的下一个计息年度变动 按 照完整计息年度确定执行利率 一个完整 计息年度内尽管多次付息 但仍执行该计 息年度初的基准利率 下一个完整计息年 度按下一计息年度起息日当日或起息日 前某一天的最新基准利率执行 计计息期有息期有 效 最常效 最常 见见 基准利率基准利率发发生生变变化化时时 本 本计计息期息期执执行利率行利率 不不变变 付息后的下一个 付息后的下一个计计息期息期变变更 每次更 每次 付息后的下一付息后的下一计计息期按息期按该计该计息期起息日息期起息日 当日或起息日前某一天的最新基准利率当日或起息日前某一天的最新基准利率 执执行 行 基准利率 变动后固 定间隔时 间生效 无 以该基准利率变动之日起预先确定的时 间后该基准利率生效 此前仍执行原利率 因此一个计息期内可能有分段计息利率 指定条件 生效 付息前指 定日期的 有效基准 利率 计息期有 效 付息时 本计息期的执行利率按照预先确 定的付息前某个时间的最新基准利率执 行 43 发行人如不行使赎回权 则需要确定新的票面利率 或利差 如为附息式 固定利率债券 则填写利率 如为附息式浮动利率债券 则填写利差和基准利率 名称 需要说明的 请填写说明 45 按投资人回售期次填写 注明每次回售开始日期和截止日期 行使日为每 次回售所在计息期的付息日 如有特殊条款的 请填写说明 46 选择权行使触发条件是指投资人行使回售选择权的满足条件 如无 则填 无 如有 则填写具体条件 54 本表由发行人加盖单位法人公章 如发行人就本债券的 债券承销额度分配表 委托主承销商提供 则以主承销 商签章后的 债券承销额度分配表 为准 集合类债券发行采取各发行人统一授权主承销商办理登记手续的 本表由授权 主承销商签章 不采取各发行人统一授权主承销商办理登记手续的 本表由主承 销商制表 各发行人分别加盖各自的法人公章后 统一由主承销商交中央结算公 司 附件 13 国际证券识别码系统基础数据资料表国际证券识别码系统基础数据资料表 发行人 1 资料 发行人中文