毕业设计(浙江中小企业融资困难的原因及解析

兰兰 州州 商商 学学 院院 本科生毕业论文 设计 本科生毕业论文 设计 论文 设计 题目 论文 设计 题目 浙江省中小企业融资困难的浙江省中小企业融资困难的 原因及对策探析原因及对策探析 学学 院 院 系 系 国际经济与贸易学院国际经济与贸易学院 国际经济系国际经济系 专专 业业 方方 向向 国际经济与贸易国际经济与贸易 年年 级 级 班 班 20082008 级 级 1 1 班 班 学学 生生 姓姓 名 名 王王 鹏鹏 指指 导导 教教 师 师 郭鹏辉郭鹏辉 2012 年 4 月 30 日 浙江省中小企业融资困难的浙江省中小企业融资困难的 原因及对策探析原因及对策探析 摘要摘要 中小企业在浙江的经济发展中扮演着重要角色 但中小企业在 蓬勃发展的同时也面临着不少困难 尤其是融资难已使中小企业面 临严重 缺血 这些问题的存在 严重制约了中小企业的正常发展 空间 针对中小企业在融资方面存在的困难 文章通过分析中小企 业融资难的原因 并提出解决中小企业融资难的相应对策 关键词 浙江省浙江省 中小企业中小企业 融资难成因融资难成因 对策对策 ABSTRACT The small and medium seized enterprises have played an important role in the economic development of Zhejiang province But they are also facing many difficulties especially they are difficult to get necessary capital and are facing a situation called serionsly lacking blood The exitance of these problems has restricted the development space for small and medium sized enterprises In view of the difficulties which lie in the financing aspects this essay analyzes the reasons leading to the difficulty and counter measures are posed to solve the problem Key words Zhejiang province small and medium sized enterprises reasons of financing difficulties Countermeasures 目目 录录 一 浙江省中小企业的总体特 征 1 一 中小企业是浙江省经济发展的主要推动力 1 二 从所有制形式看 非公有制占据主体地 位 2 三 从行业分布看 主要集中在工业和批发零售 业 2 四 从企业规模看 以微型企业为 主 2 五 从产业地区分布看 产业集聚特征明显 3 二 浙江省中小企业融资渠道的分 析 3 一 内源融资比例有所降低 但比重依然过 高 3 二 外源融资方式单 一 4 三 外源融资中直接融资比例较 小 4 四 民间融资比例较高 风险 大 5 三 浙江省中小企业融资困难原因的分 析 5 一 中小企业融资困难的外 因 5 1 多层次的资本市场体系不健 5 2 金融体系结构不合理 银行信贷机制有缺 陷 6 3 信用评级和信用担保系统建设滞后 7 4 管理机构和支持政策体系不健全 8 5 相关法律法规不健全 9 二 中小企业融资困难的内因 9 1 自身规模小 缺少可供担保抵押的财产 9 2 缺乏现代经营管理理念 9 3 缺乏诚信 信用等级低下 10 4 缺少创新型人才 企业创新能力不 足 10 四 解决浙江省中小企业融资困难的对策 11 一 政府层 面 11 1 建立健全多层次的资本市场体 系 11 2 增强金融机构和银行信贷的支持力 度 12 3 健全中小企业信用评级和信用担保体 系 13 4 充分发挥专门管理机构的职 能 14 5 完善相关法律法 规 15 二 企业层面 15 1 提高企业自身素质 增强自身经济实 力 15 2 建立现代经营管理理念 优化产业结 构 15 3 建立以诚信为核心的企业文化 提高其信用等 级 16 4 加大人才引进 激发中小企业的创新能 力 16 参考文 献 18 1 浙江省中小企业融资困难的浙江省中小企业融资困难的 原因及对策探析原因及对策探析 浙江省是中国经济发展最活跃的地方之一 也是中小企业最集 中的省份之一 中小企业的健康成长对浙江经济发展 财政收入 劳动就业 出口创汇等方面具有举足轻重地位 但受经济危机及国 家宏观调控政策等诸多因素影响 浙江省中小企业的经营和生存状 况堪忧 多年来 国家为促进中小企业的健康发展 在法律和政策 层面都给中小企业的发展提供了很大的优惠 在现阶段深入探讨浙 江中小企业融资困难产生的原因 以及在目前宏观环境下如何满足 中小企业融资的迫切需求 提高中小企业的融资效率显得十分急迫 因此 总结浙江多年来中小企业融资的经验教训 通过金融创新 积极探索符合浙江中小企业特点且能提高浙江中小企业融资效率的 融资模式 具有非常重要的现实意义 一一 浙江省中小企业的总体特征 浙江省中小企业的总体特征 一 中小企业是浙江省经济发展的重要推动力 一 中小企业是浙江省经济发展的重要推动力 随着中国经济改革的深化 同时浙江当地政府对于私营经济的 发展在最初阶段给予了 默许性 支持和因势利导的低姿态保护性 策略 使得浙江的中小企业飞速发展 并成为浙江经济发展的主体 和重要推动力 浙江审计厅统计 2012 年上半年全省规模以上中小 企业实现工业总产值 21105 15 亿元 同比增长 23 84 中小企业 产品产销率为 97 13 比去年同期提高了 0 03 个百分点 全省规 模以上工业中小企业实现利润 912 7 亿元 同比增长 33 7 税收 2 总额达到 519 6 亿元 同比增长 12 1 比去年同期下降 6 9 个百 分点 实现主营业务收入 16220 6 亿元 同比增长 24 0 二 从所有制形式看 非公有制占据主体地位 二 从所有制形式看 非公有制占据主体地位 据浙江省中小企业局的 2008 年的数据显示 全省规模以上中小 企业中 内资企业的数量占到了 83 09 在内资企业中 私营企业 占了大多数 占到全部中小企业的 62 99 占内资企业的 75 81 据绍兴市统计数据显示 截至 2012 年 3 月底 全市共有个体工商户 229383 户 从业人数 435859 人 注册资金 120 48 亿元 同比分别 增长 7 22 13 6 和 20 08 共有私营企业 含分支机构 63740 家 投资者人数 124872 人 雇工人数 1285252 人 注册资本 2134 96 亿元 同比分别增长 12 34 12 38 29 5 和 21 三 从行业分布看 主要集中在工业和批发零售业 三 从行业分布看 主要集中在工业和批发零售业 在批发零售业 浙江拥有众多全国性专业批发市场和区域性批 发市场 义乌中国小商品城 绍兴柯桥中国轻纺城年成交额居全国 第一 二位 在工业生产上中小企业经营范围十分广泛 几乎涉及 了所有的竞争性行业和领域 特别是劳动密集型行业和传统行业 统计显示 2012 年 1 月到 5 月 浙江省规模以上装备制造业中中小企 业达到 12541 家 占全部规模以上工业企业的 39 4 主营业务收 入达到 5244 5 亿元 占 32 3 利润总额达到 293 1 亿元 占 32 1 四 从企业规模看 以微型企业为主 四 从企业规模看 以微型企业为主 浙江以微型企业为主 其中大部分为家庭工业企业 据统计截 3 至 2011 年 6 月 25 日 浙江省市场主体总量突破 308 万户 其中在 册企业 83 万户 个体工商户 221 3 万 微型民营企业总量达到了 68 4 万户 同比增长 13 12 在企业总量中的占比达到了 82 民 营企业注册资金总额为 1 9 万亿元 同比增长 28 五 从产业地区分布看 产业集聚特征明显 五 从产业地区分布看 产业集聚特征明显 浙江在引导中小企业发展中 从 90 年代中期就开始注重产业集 聚发展 积极发展乡镇工业园区 目前全省特色产业集群多数是中 小企业聚集区 企业的集聚发展 有力地推动了全省先进制造业基 地的建设 至 2007 年 块状经济实现工业总产值 2 52 万亿元 占 全部工业总产值的 53 4 在全省 90 个县 市 区 中 有 76 个存 在工业总产值超过 5 亿元的块状经济 这些各具特色的区块经济的 壮大 从而形成了 建一个市场 带一批产品 活一地经济 富一 方百姓 兴一个城镇 的局面 有力地支撑起了全省经济的 半壁 江山 二 浙江省中小企业融资渠道的分析二 浙江省中小企业融资渠道的分析 一 内源融资比例有所降低 但比重依然过高 一 内源融资比例有所降低 但比重依然过高 浙江中小企业主要靠自身积累发展壮大 内源融资是中小企业融 资的首选方式 据 2008 年世界银行对温州等地区的一项民营中小企 业调查显示 民营中小企业无论是初创时期还是发展时期 都高度依 赖自有资本融资 其中至少 62 的资金依靠业主自有资金或企业前期 利润解决 这表明 内源融资仍是浙江中小企业融资的主要手段 比 重偏高超过 5 成 一般来说 中小企业普遍处于创业初期 企业规模 4 小 经营不稳 加上其本身往往存在着一些先天的不足 从金融机构等 渠道获取外部融资较困难 并且成本较高 因此依赖内源融资是一种 现实的选择 二 外源融资方式单一 二 外源融资方式单一 银行贷款是浙江中小企业融资的主要方式 但银行信贷支持不 够 据调查 截至 2008 年浙江有 74 6 的中小企业存在资金不足的 问题 有 85 3 的企业需要再融资 而这些中小企业对融资方式的选 择主要是银行贷款 另据对金华 绍兴 台州 温州四个地区的中 小企业资金需求调查结果显示 有 60 的企业需要从银行贷款 30 的企业靠自筹 7 5 的企业通过内部集资方式筹资 2 5 的企业表 示依靠股票筹资 有 16 27 的中小企业认为从银行获得贷款较容易 有 60 47 的中小企业认为从银行获得贷款较难 有 23 26 的中小企 业认为从银行获得贷款十分困难 即 83 73 的中小企业贷款需求没 有得到满足 贷款难成了制约中小企业发展的 瓶颈 三 外源融资中直接融资比例较小 三 外源融资中直接融资比例较小 我国股市融资 债券融资难度大 浙江中小企业由于自身实力 弱 规模比较小等原因 缺少在资本市场直接融资的途径 我国公 司法 证券法对公司上市设立了比较高的门槛 同时我国债券品种 结构严重失衡 国债和金融债所占的比例较高 截至 2007 年 10 月国 债和金融债票面总额占整个债券总额的 80 以上 企业债发行比例 偏低 再加上国家对企业发行债券的门槛要求过高 对于缺乏实力的 众多浙江中小企业来说 很难通过发行债券来融资 众多浙江中小企 5 业所从事的行业大部分是附加值较低的加工业 技术含量较低 竞争 比较激烈 企业前景令人担忧 四 民间融资比例较高 风险大 四 民间融资比例较高 风险大 由于中小企业无法通过正规的金融机构借款 因此只好舍弃融资 效率较高的银行贷款而求助于融资效率较低的民间借贷 据 2008 年 6 月 中国人民银行温州市中心支行监测的数据显示 当月温州地 区的民间借贷加权月利率达到 12 25 比上一年同期增加 3 23 个 千分点 这个数据比上述历史最高纪录高出了 0 138 个千分点 温 州中小企业发展促进会调查指出 2010 年 12 月至 2011 年 5 月 温 州民间借贷综合利率分别为 23 01 24 14 24 81 24 43 24 60 24 38 温州典当行 3 个月以上的长期借贷月利率从去年的 2 2 分 约合年利率 26 涨 到 3 分 36 而短期借贷已普遍超过 8 分 96 三 浙江省三 浙江省 中小企业融资困难原因的分析中小企业融资困难原因的分析 一 中小企业融资困难的外因 一 中小企业融资困难的外因 1 1 多层次的资本市场体系不健全 多层次的资本市场体系不健全 缺乏多层次的资本市场是浙江省中小企业融资渠道不畅的主要 原因 就现有的中小企业直接融资平台来看 中小企业板的运作和 主板市场接近 上市条件要求仍很高 中小 的特色并不突出 而 且交易的品种及其稀少 主要是股票现货交易 创业板的上市要求 有利于规模较大的企业 对盈利能力强 发展潜力大但规模小的企 业几乎排除在外 统计显示 截至 2011 年 6 月底 我国债券存量占 6 国民生产总值的比例约为 52 远低于美国的 151 5 和日本的 251 6 而且低于发展中国家的平均水平 100 这一比重很难满足 当前中小企业的长期可持续的发展 2 2 金融体系结构不合理 银行信贷机制有缺陷 金融体系结构不合理 银行信贷机制有缺陷 经过多年的发展 我国的金融体系也分化出了一定的层次性 呈现出银行和非银行金融机构并存 大型金融机构与中小金融机构 相互补充的局面 但目前的金融体系结构仍不够合理 l l 商业银行对中小企业存在 商业银行对中小企业存在 歧视歧视 我国商业银行大都进行了股份制改革 四大银行也都引入了战 略投资者并且已经上市 银行已经成为了自主经营 自负盈亏的特 殊现代企业 对企业的贷款由 唯成份论 逐渐向 唯效益论 转 变 目前 商业银行对中小企业所有制歧视的现象有所改善 不过 仍然存在 2011 年上半年 浙江省金融机构新增贷款同比少增 925 2 亿元 中小企业的贷款需求首当其冲受到影响 商业银行对 企业贷款利率普遍上浮了 20 30 高的甚至达到 60 一些在银 行难以贷到款的中小企业 特别是微小企业 不得不转而求助民间 借贷 2 2 商业银行的信贷机制制约了中小企业融资 商业银行的信贷机制制约了中小企业融资 目前 虽然大多数银行为了响应央行和银监会等的政策号召 都致力于为中小企业提供金融服务 但商业银行自身在信贷管理流 程和授信权限的制约 在信贷机制上不仅不能显示出中小企业融资 的优势 中小企业信息不透明 信贷人员在这种责重利寡 责 利 7 不相称的信贷机制下 就丧失了拓展中小企业信贷业务的动力和积 极性 3 3 现有中小金融机构实力不强 现有中小金融机构实力不强 我国目前为中小企业服务的中小金融机构主要有城市商业银行 农村商业 合作 银行 城乡信用社 然而从目前的总体情况来看 我国中小金融机构尚未充分发挥其应有的作用 它们由于没有获得 政策性融资权 缺少强有力的国家信用和政策支持 自身发展问题 还没有得到解决 一般规模都比较小 资本金少 网点不多 业务 范围和经营区域都有限 整体实力较弱 难以满足数量占企业总数 99 的中小企业的资金需求 4 4 中小企业政策性银行缺乏 中小企业政策性银行缺乏 我国目前尚未设立专门服务于中小企业的政策性银行 现有三 大政策性银行基本不对中小企业放贷 对中小企业的授信基本依赖 商业银行 而商业银行又很难彻底化解中小企业贷款难问题 因为 商业银行作为追求利润最大化的现代企业 其贷款决策取决于风险 收益的衡量 都是出于自身利益的考虑 3 3 信用评级和信用担保系统建设滞后 信用评级和信用担保系统建设滞后 1 1 信用体系建设不完善 信用体系建设不完善 在我国 就目前的情况来看 信用体系的建设还很不完善 我 国有关信用方面的立法还不健全 信用管理十分薄弱 我国独立进 行市场化运作的征信以及信用评级机构也还很少 一方面 这些机 构的历史不够悠久 短时间内不足以证明自身评级结果的准确性 8 另一方面 社会对信用产品的需求不强烈 对信用评级费用的支付 能力也有限 这影响了评级机构的资信水平 其次 我国各商业银 行都各自拥有一套信用评级标准 且制定的标准理论性很强 在基 层信贷过程中基本上很少严格执行 很容易受人为因素影响 这样 就造成了不同银行对同一企业信用评级的结果可能存在差异 评级 结果的客观性和权威性就打了折扣 2 2 信用担保体系不健全 担保机构发挥的作用有限 信用担保体系不健全 担保机构发挥的作用有限 信用担保制度是银行贷款业务中降低银行风险 保障银行债权 的一种重要制度安排 建立信用担保体系是许多国家支持中小企业 信贷融资的通用做法 然而我国的担保体系还远未完善 种种问题 的直接后果就是 担保机构难以发挥强有力的作用 广大中小企业 仍然难以得到有力的担保支持 4 4 管理机构和支持政策体系不健全 管理机构和支持政策体系不健全 l l 缺少统一的中小企业融资管理机构 缺少统一的中小企业融资管理机构 在我国 对中小企业的管理则是 条块分割 的多头管理模式 比如农业部下的乡镇企业局负责管理乡镇企业 工商局管理个体 私营企业等等 行业管理与宏观综合管理交错 一方面机构设置重 叠 职能重复 另一方面又缺乏统一的管理机构 不利于政府对中 小企业进行宏观的指导与监督 也不利于中小企业融资政策的制定 与实施 2 2 扶持政策不足 尚未形成完整的政策体系 扶持政策不足 尚未形成完整的政策体系 这些年来 我国政府制定了不少政策对中小企业进行财政 税 9 收等方面的支持 政府对中小企业的支持做出了很多努力 但仍有 一些不足之处 一方面 长期以来我国一直保持着国有经济的主导 地位 国家很多宏观政策都是围绕国有大中型企业制定 银行业也 大致体现了这种要求 另一方面 我国对中小企业的扶持政策还没 有形成完整的体系 扶持方案缺乏系统性和前瞻性 同时 许多扶 持政策 特别是有关商业银行对企业信贷方面的鼓励政策 往往是 倡导性的 缺乏必要的实施机制和硬性规定 以至于落实效果不佳 5 5 相关法律法规不健全 相关法律法规不健全 我国在关于中小企业融资方面的法律法规建设比较落后 关于 中小企业比较完整的法律 仅有一部 2003 年实施的 中小企业促进 法 相关法律的缺陷和不足也是造成浙江省乃至我国中小企业融资 困难的原因 二 中小企业融资困难的内因 二 中小企业融资困难的内因 1 1 自身规模小 缺少可供担保抵押的财产 自身规模小 缺少可供担保抵押的财产 由于中小企业的资产结构中固定资产比例小 特别是高科技企 业 无形资产占有比较高的比例 缺乏可以作为抵押的不动产 风 险大 难以满足金融机构的放贷要求 据温州中小企业发展促进会 调查发现 2011 年第一季度温州新增贷款投放相当于去年同期的六 成 走访的 11 家企业中 8 家表示资金吃紧 有订单不敢接 不愿接 中小企业融资难问题 在防通胀的宏观政策下显得更加突出 因此 不少中小企业背上了压垮骆驼的 最后一根稻草 10 2 2 缺乏现代经营管理理念 缺乏现代经营管理理念 传统经营管理方式已经跟不上企业的发展步伐 部分中小企业仍 存在着法人治理结构不完善 经营管理能力不强 企业抗风险能力 弱等问题 缺乏可持续发展能力 根据工信部 2009 年 12 月发布的 报告显示 按照 10 分为满分打分 中国中小企业的平均健康指数为 6 57 分 处于亚健康状态 而其内部管理水平也处在中下游水平 中小企业生命周期的短暂和经营的不确定性 一定程度抑制了金融 机构的放贷意愿 3 3 缺乏诚信 信用等级低下 缺乏诚信 信用等级低下 企业融资要具备 5C 即品德 能力 资本 担保和经营环境 而目前我国的中小企业多采用业主制和合伙制 规模偏小 2009 年 中国人民银行对部分中小企业集中地区的调查表明 50 以上的中 小企业财务管理制度不健全 60 以上的中小企业的信用等级在 3B 或 3B 以下 另外 由于社会征信系统建设和信用信息网络系统建设 的滞后 信用信息传输渠道不通畅 导致银企双方信息不对称 极 大降低了中小企业的信贷满足率 4 4 缺少创新型人才 企业创新能力不足 缺少创新型人才 企业创新能力不足 浙江省中小企业虽然发展迅速 但仔细研究就会发现 大多数 中小企业在发展过程中往往缺乏核心的竞争力 其经营范围也大多 拘束在一些技含量低的产品和服务上 进入 21 世纪 人才在国家和 企业的经济发展中扮演着越来越重要的角色 尤其是中小企业 其 本身规模小 抗风险能力较弱 成活率和平均生命周期指标不高 11 同时由于中小企家族式的传统管理方式 在很大程度上阻碍了高新 技术人才的流入 而且 中小企业缺乏对人才的培养和相应的科学 的激励和晋升机制 这对中小企业的长远发展是致命的打击 因此 注重人才的引进和培养也应提升到中小企业的日常事务上来 就 2008 年金融危机来说 许多大企业都止步在金融危机的浪潮之前 更不用说缺乏核心竞争力的中小企业 因此 增强企业的创新能力 不管在当前还是在以后的发展过程中 都将对中小企的可持续发展 起到举足轻重的作用 四 解决浙江省中小企业融资困难的对策四 解决浙江省中小企业融资困难的对策 一 政府层面 一 政府层面 1 1 建立健全多层次的资本市场体系 建立健全多层次的资本市场体系 构建多层次资本市场体系 是为了满足不同风险偏好的投资者 和不同类型企业多元化的投融资需求 据统计 目前我国融资总量 中 银行占到 70 发债大概占 20 左右 股票发行占 7 与此相 对应 美国的数据是 银行的融资总量只占 5 企业债占 70 股 票发行占 10 尽管中美两国经济发展阶段不同 但这种差异还是 凸显了我国金融市场存在管制过多和结构失衡等问题 显示我国建 立多层次的金融市场仍有巨大的空间 1 1 进一步推进创业板市场的发展 进一步推进创业板市场的发展 我国创业板市场的发展起步较晚 我们可以在吸收发达国家经 验教训的基础上 结合我国证券市场的具体特点 不断探索创业板 的健康发展之道 首先 不断加强法律制度建设 健全资本市场配 12 套的法规体系框架 其次 明确创业板市场的定位 随着经济形势 的变化 我们对创业板市场的定位也要不断修订 并使之与其他资 本市场的定位的区别更加明确 例如 2009 年国务院正式发布的 国 务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见 意见 提出 国家 将加大对中小企业的财税扶持力度 自 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 对年应纳税所得额低于 3 万元 含 3 万元 的小型微利企 业 其所得减按 50 计入应纳税所得额 按 20 的税率缴纳企业所得 税 2 2 积极发展债券市场 积极发展债券市场 通过发展债券市场以解决中小企业融资困难的问题 首先 可 以适当放开中小企业债券市场 放宽债券募集的核准要求 比如放 松所募集资金的使用范围限制和上市交易限制 其次 可以在资金 需求旺盛且具备一定条件的地区开设柜台债券交易市场 简化批准 程序 提高审批效率 加强信息披露工作 确保公正 公平和公开 最后 应针对不同的经营主体 投资主体和资金需求主体 调整债 券融资工具结构 创新债券品种 丰富债券发行方式 以更好地满 足债券市场的投融资需求 3 3 努力发展场外交易市场 努力发展场外交易市场 在发展场外交易市场时 应采取 条块结合 模式 建立既有 统一集中特点 又具有区域性的场外交易市场 首先 要努力搞好 天津滨海新区场外市场试点交易工作 积累和总结经验 同时积极 扩大试点范围 可考虑选择在交易资源丰富 资金需求旺盛的地区 13 其次 借鉴国外经验 引入做市商制度 选择治理结构完善 资本 充足 信用等级较高的证券公司作为做市商 由其保荐挂牌并做市 以提高市场的流通性 2 2 增强金融机构和银行信贷的支持力度 增强金融机构和银行信贷的支持力度 1 1 国有商业银行要转变观念 重视中小企业信贷市场开拓 国有商业银行要转变观念 重视中小企业信贷市场开拓 国有商业银行拥有雄厚的资金实力 从实务领域看 发达国家 的大银行凭借其贷款技术和管理创新 已形成进入地方中小企业信 贷市场优势 例如国有商业银行应该认识到自己社会责任 除了追 求利润最大化之外 银行应认识到自身在解决这一问题中应承担的 社会责任 同时要转变对中小企业 歧视 的观念 树立现代营铺 意识改变对中小企业 不作为 现状 2 2 完善商业银行信贷机制 加大信贷产品创新 完善商业银行信贷机制 加大信贷产品创新 在对各级经营机构的考核中 可设置中小企业新增授信客户数 中小企业贷款额 中小企业贷款笔数中小企业不良贷款率等指标 对中小企业信用业务资产质量考核 根据中小企业信贷业务特点和 分支机构所处区域信用环境进行差别化控制 制定相应的中小企业 不良贷款控制计划 在资源配置上 商业银行可以对中小企业贷款 给予适当倾斜 3 3 大力发展为中小企业服务的中小金融机构 大力发展为中小企业服务的中小金融机构 针对我国中小金融机构数量少 力量较为薄弱的现实 建议从 以下方面着手考虑 首先 鼓励民间资本出资成立专门服务于中小 企业的商业性金融机构 在资本充足率和风险容忍度上应有比普通 14 商业银行更宽松的要求 其次 在客户构成方面 建议明确规定以 中小企业为主要服务对象 并以客户企业的资产规模 员工人数和 融资额度等作为区分标准 3 3 健全中小企业信用评级和信用担保体系 健全中小企业信用评级和信用担保体系 1 1 建立完善的信用评级制度 建立完善的信用评级制度 完善的信用评级制度能够有效降低被担保者的融资成本和商业 银行的经营风险 就目前我国信用行业发展现状 应该进一步改进 和完善对中小企业的信用评级方法 制定更加科学 切合实际的中 小企业信用评级制度 并且还要利用现代信息处理和通讯技术 建 立一个科学高效的管理信息系统 浙江省 2011 年提出要改进小企业 贷款风险补偿考核办法 完善小企业贷款风险补偿资金使用办法 进一步培育提升我省中小企业的成长性 2 2 完善中小企业信用担保体系 完善中小企业信用担保体系 首先 加大对担保机构的政策扶持 政府应加大对信用担保机 构的监管和扶持 积极扶持处于在体制尚不完善 运营风险较大的 初创期的担保行业 通过减免税收 加大资金投入等方式 减少担 保公司的税费负担 促使其健康快速发展 其次 建立健全风险控 制机制和风险分散机制 一方面要积极争取当地政府财政支持和参 与 实施政府补偿 另一方面是要充分发挥再担保制度的风险分散 作用 为更好地发展信用担保业 降低和分散信用担保业务的风险 可利用财政资金设立开展再担保业务的专门机构 15 4 4 充分发挥专门管理机构的职能 形成完善的政策扶持体系 充分发挥专门管理机构的职能 形成完善的政策扶持体系 为鼓励和支持中小企业的发展 可设立类似的政府机构 专门 解决中小企业的融资难题 例如根据中小企业发展状况 制定相应 的法律并协助实施法律 以保护中小企业的合法权益 为中小企业 营造公平竞争的发展环境 如 2011 年 11 月 5 日 浙江省中小企业 再担保有限公司在杭州成立 按照 政府出资 政策引导 有效监 管 市场运作 原则 由省财政出资 10 亿元设立 目的在于更好地 发挥财政资金的杠杆作用 放大担保机构的担保倍数 分散担保机 构的风险 引导金融机构加大对中小企业信贷支持力度 缓解中小 企业融资困难 5 5 完善相关法律法规 完善相关法律法规 中小企业从整体而言 都具有规模小 资本和技术构成较低 竞争力弱等劣势 因此有必要通过制定相关法律 法规 规范政府 中介机构 金融机构和中小企业等各方的权利和义务 建立 健全 中小企业融资的制度安排和法律规范 为中小企业发展构建一个公 平有力的竞争保障体系 二 企业层面 二 企业层面 1 1 提高企业自身素质 增强自身经济实力 提高企业自身素质 增强自身经济实力 中小企业自身缺陷是产生融资困难的根本原因 浙江省中小企 业必须先提高自身素质 从长远目标来看 企业自身素质的提高也是 企业融资能力的提高 是解决企业融资难的根本原因 因此 广大浙 江省中小企业应正视该缺点苦练内功 不断提高自身素质 增强融资 16 能力 同时还要加快改革步伐 强化经营者的素质 2 2 建立现代经营管理理念 优化产业结构 建立现代经营管理理念 优化产业结构 1 1 建立现代企业法人治理结构 建立现代企业法人治理结构 目前浙江省中小企业 尤其是中小民营企业 不少是家族式企 业 实行家族管理或家族式管理 企业法人治理结构并未建立起来 要建立真正的法人治理结构非常重要 设立股东会 总经理真正由 董事会聘任 董事会应该设独立的董事 非股权董事 外部董事 才能真正发挥董事会的作用 同时中小企业要不断更新治理高层 精简高层 并选用在组织治理技能上始终领先的勇士以及对岗位工 作老实守信并认真负责任的人 2 2 促进产业结构优化升级促进产业结构优化升级 改造和提升轻工 纺织服装 丝绸 食品 机械 化工 建筑 材料等传统产业 粗制中小企业向信息产业 新型材料 生物工程 机电光一体化等高新技术产业发展 注重培育高新技术类中小企业 大力发展科技创新型 再就业型 出口创汇型 农副产品加工型 社区服务型等 5 类中小企业 关闭污染严重 技术落后 产品质量 低劣 不符合安全生产条件的企业 淘汰落后生产能力 因地制宜 大力发展第三产业 促进产业结构优化升级 3 3 建立以诚信为核心的企业文化 提高其信用等级 建立以诚信为核心的企业文化 提高其信用等级 中国企业的发展 中国企业家的成功 必须注意企业文化的建 设 企业文化实际上是一种企业的精神和企业的力量 包括思想 道德 理念和行为规范等 企业的发展不仅靠物质文明 也要有精 17 神文明 一个企业的成功 一个企业家的成功 就要塑造真正适应 市场经济的企业文化 这是我们的一个重要的任务 改为股份公司 的企业 应建立和健全公司财务会计制度 建立和完善企业内部融 资管理机制 4 4 加大人才引进 激发中小企业的创新能力 加大人才引进 激发中小企业的创新能力 1 1 加强自主创新人才队伍建设 加强自主创新人才队伍建设 加强自主创新人才队伍建设 中小企业自主创新能力能否提升 及提升幅度有多大 关键在于其自主创新人才队伍建设 2011 年 9 月 浙江省政府下发 浙江省人民政府关于进一步做好普通高等学 校毕业生就业工作的意见 引导高校毕业生到中小企业就业和自主 创业 并给予一定补贴 2 2 全面提升自主创新能力 全面提升自主创新能力 增强自主创新意识 中小企业应该认识到自主创新不仅是大企 业或科研机构的事情 也是中小企业加快发展 实现企业目标的重 要手段 自主创新首先要观念创新 要把自主创新活动提到企业的 议事日程上来 牢固树立自主创新是中小企业加速发展的有效方式 的思想 中小企业要主动创新 而不是被动等待 使中小企业真正 成为研究开发投入的主体 技术创新活动的主体和创新成果应用的 主体 全面提升中小企业的自主创新能力 18 参考文献参考文