保险经纪公司企业年金建议书模板.doc

目 录前 言第一部分 贵公司基本情况及保险需求分析第二部分 企业年金方案第三部分 建立企业年金计划的成本预测第四部分 结束语注：本文是关于企业年金计划保险的套用模式，可供各中心（部门）、分支机构展业过程中参考使用；各中心（部门）、分支机构可根据具体业务情况进行相应增减或修改。前 言非常荣幸能够获得贵公司的委托，为了协助贵公司进一步完善现代企业员工薪酬福利制度，我公司根据贵公司的基本情况及需求提出建立企业年金计划的初步建议，待与贵公司进一步沟通后，我公司将依据进一步沟通的结果，在初步建议书的基础上进行调整和改进，从而为贵公司提供一个切实可行的企业年金计划。第一部分 贵公司基本情况及保险需求分析一、 贵公司基本情况简单介绍客户的情况（人员情况、企业组织架构、薪酬激励制度等）。二、 贵公司保险需求分析对客户的企业年金需求进行分析（员工在退休后收入大幅下降，提高员工退休后保障水平，增加员工对企业归属感等）。第二部分 企业年金方案公司的目标是创造价值，一个优秀的企业年金计划同样可以为企业创造价值。企业建立企业年金计划的目的是在社会养老统筹基础上，向企业员工提供一种体现企业价值的企业福利，同时对员工，特别是那些有高附加值且不可代替的员工，给予一定的激励，实现保持企业长期高绩效的人力资源管理目标。下面我们提出以下两套企业年金方案以供贵公司参考。方案一：DC型企业年金计划一、 年金产品的选择分红型养老保险。二、 参加企业年金计划的人员范围企业认可的员工。企业可以允许所有员工参与本计划，或规定需符合一定条件（如为企业服务满2年以上的员工）才具备参与资格等规定。三、 缴费水平的确定1、缴费主体贵公司可以单独缴费，也可以选择和员工按照一定配比原则（如2:1）共同缴费。2、缴费原则可以根据员工的岗位、职级、年龄来确定缴费规则，也可以直接按照员工年薪或月薪的一定比例（如10，可以结合当地财税优惠政策）进行缴费。3、缴费方式根据自身情况确定缴费时间和金额。四、 账户设置（一） 账户设置保险公司为企业设置企业账户和个人账户，个人账户下分为企业缴费部分和个人缴费部分，如下：企业年金计划账户设置退出计划人员部分资金流动企业缴费企业缴费部分个人缴费部分企业其他资金计划参与人个人缴费资金流动2:1企业账户资金产生的保证收益和投资收益个人账户 企业账户（二） 账户的收益情况保险公司对企业及计划参与人的缴费进行投资运作，企业账户和个人账户的资金均享受以下收益：1、 承诺一定的保证收益；2、 保险公司经营情况好可以享受分红收益。（三） 账户管理1、 企业账户资金构成1） 计划参与人退出计划时，个人账户内企业缴费部分应归企业账户；2） 企业另行投入的资金；3） 企业账户沉淀资金的保证收益和投资收益。2、 个人账户资金构成1） 保险公司扣除一定比例的费用后，记入个人账户的企业缴费部分和个人缴费部分；2） 企业缴费部分为企业按与计划参与人2：1的搭配缴费比例记入个人账户的资金及其产生的保证收益和投资收益；3） 个人缴费部分包括计划参与人个人缴费及其产生的保证收益和投资收益。3、 账户资金的流动1） 计划参与人因被除名、开除、被判刑离开公司的，其个人账户中的企业缴费部分划入公司企业账户；2） 计划参与人为公司工作不足公司规定时限而退出计划的，其个人账户的企业缴费部分按照一定比例划入公司企业账户；3） 根据公司要求，公司从企业账户拨出一定金额作为奖金划入个人账户，构成个人账户的个人缴费部分。（四） 账户的权益归属1、 企业账户企业账户的资金归企业所有。2、 个人账户1） 个人缴费部分企业员工的个人缴费部分及产生的相关收益归员工个人所有；2） 企业缴费部分l 企业缴费部分根据员工为企业的服务年限按以下相应比例归属员工个人：服务年限归属比例01年01（含）2年202年（含）3年303年（含）4年504年（含）5年805年（含）以上100l 企业员工如发生死亡或不能正常工作的情况，经企业人力资源部认可，企业缴费部分可归员工个人（或受益人）所有。（五） 账户信息的披露保险公司定期为企业提供年金计划的资金运作状况、评估年金计划的债务；保险公司应对企业账户、个人账户中的各部分资金分别统计，为企业和计划参与者提供有关账户的支出、收入和投资结果等情况。五、 领取水平设置根据员工退休时账户累积金额确定领取标准。方案二：DB型企业年金计划一、 年金产品的选择传统型企业年金。二、 参加企业年金计划的人员范围同DC型企业年金计划。三、 缴费水平的确定1、缴费主体贵公司单独缴费。2、缴费原则根据投保前确定的领取水平进行缴费。3、缴费方式根据自身情况选择趸缴、年缴或月缴。四、 权益归属参考DC型企业年金计划。五、 领取水平的设置参考DC型企业年金计划中缴费水平的确定。第三部分 建立企业年金计划的成本预测一、 方案一成本预测（一） 测算假设条件1、缴费方式为趸缴和年缴；2、领取年龄为：男60周岁，女55周岁；3、领取方式为月领（含十年固定期）；4、计算过程中均以年复利2.5为计算基础；5、假设分红为零；6、假设管理费收取比例为：3。（二） 成本测算结果以下为不同性别和年龄不同的员工分别在趸缴保费1000元、每年缴纳1000共缴3年，每年缴纳1000共缴5年，每年缴纳保费1000元缴至退休三种情况下退休后每月领取水平的测算结果：性别序号年龄趸缴保费3年缴费5年缴费年缴保费至退休男12014.3441.9768.28368.9322512.6737.1060.35300.6533011.2032.7953.34240.304359.9028.9847.14186.965408.7525.6241.67139.826457.7322.6436.8398.157506.8420.0132.5561.328556.0417.6928.7728.77女12010.3830.3949.44246.322259.1826.8643.70196.883308.1123.7438.62153.184357.1720.9934.14114.555406.3418.5530.1780.416455.6016.3926.6750.247504.9514.4923.5723.57二、 方案二成本预测（一） 测算假设条件1、缴费方式为趸缴和年缴；2、领取年龄为：男60周岁，女55周岁；3、领取方式为月领（含十年固定期）。（二） 成本测算结果以下为不同性别和年龄不同的员工在领取100元的情况下需要缴纳保费的测算结果：性别序号年龄趸缴保费3年缴费5年缴费20年缴费男1207468.48 2550.84 1568.07 832.38 2258449.09 2886.00 1774.18 941.76 3309562.06 3265.16 2007.21 1065.49 43510812.68 3694.84 2271.03 1205.55 54012235.11 4180.04 2569.56 1363.97 64513842.75 4729.74 2907.15 1543.27 75015664.16 5350.45 3289.52 1746.08 85517715.42 6052.24 3721.40 女12010289.34 3513.80 2159.79 1146.45 22511637.11 3974.88 2443.51 1297.10 33013168.98 4497.45 2764.69 1467.55 43514899.58 5087.51 3127.89 1660.36 54016862.27 5756.65 3538.87 1878.61 64519078.14 6512.45 4004.29 2125.47 75021566.60 7371.37 4529.97 以上计算结果是依据保险公司现成养老险种的测算，只具有初步参考性，并非公司的报价。