会计信息化-模块八报表处理系统

会计信息化,浙江经济职业技术学院 郑楼英,宝剑锋从磨砺出,梅花香自苦寒来,模块八 报表处理系统,【本模块应知目标】了解报表处理系统的作用；掌握报表处理系统的基本功能模块；懂得报表处理系统的基本操作流程；掌握报表处理系统的初始设置过程；掌握报表处理系统的数据处理过程；了解报表分析方法。 【本模块应会目标】会自定义一张新表;会利用报表模板编制日常会计报表;会根据报表数据进行日常报表分析。,本模块应知应会目标,熟悉并掌握报表处理系统的工作过程，并能独立编制常用会计报表。本模块主要分以下四个任务进行阐述。,目录,任务一 认识报表处理系统,一、了解报表处理系统的作用,1. 用软件预置的各行业报表模板生成会计报表； 2. 自定义报表，以满足企业经营管理需要； 3.报表数据处理功能强大； 4.运用报表分析方法，对报表数据进行各种财务指标分析，为报表使用者的经济决策提供可靠的依据。,任务一 认识报表处理系统,二、掌握报表处理系统的功能模块,任务一 认识报表处理系统,三、懂得报表处理系统的基本操作流程基本流程：,1设置报表的结构格式，形成报表结构格式文件；2.设置报表的数据来源运算关系和勾稽关系，形成运算关系文件；3.根据账务处理系统和其它系统中的相关数据，经计算后生成报表文件，并对报表文件进行审核；4.将编制完成的报表，根据需要对其进行输出、汇总、分析等操作。,任务二 自定义报表,一、建立新表 建立新表就是利用“自定义报表”下的“新建”按钮，形成一张空表。,任务二 自定义报表,二、设置报表格式（一）报表结构 报表的结构一般由三部分构成： 表头 表体 表尾,（一）报表的结构1、表头：A、标题：即报表的表名，通常只占一行。标题的名字不等同于报表的文件名；标题的设置通常是放大并加重字体。B、报表的编制单位名称、编制日期、计量单位等。,注意,任务二 自定义报表,2、表体：分为固定部分和变动部分的表体。固定部分的表体：即每月不变的内容变动部分的表体：即来自于账务处理系统和其他子系统等形式的每月不同的数据。,3、表尾： 即报表底部的附注说明部分。,任务二 自定义报表,（二）报表格式设置 1、设置报表属性 设置报表属性包括行列、外观、页眉页脚、打印选项和操作选项五个选项卡。,任务二 自定义报表,（二）报表格式设置 2、设置单元属性 设置报表属性包括字体颜色、对齐方式、数字格式、边框进行设置。,任务二 自定义报表,（二）报表格式设置 3、设置单元融合/解除融合 在自定义报表中，经常要进行单元融合、解除融合等处理，以设计出符合用户需要的报表。,任务二 自定义报表,（二）报表格式设置 4、设置单元锁定/单元解锁 如果对有些单元的内容不能进行修改，则应选定单元后，点击“格式”下的“单元锁定”命令。 如果要恢复已锁定单元的修改功能，则点击“格式”下的“单元解锁”命令。,任务二 自定义报表,任务二 自定义报表,三、设置报表公式（一）设置公式取数参数 公式取数参数是对整张表页的公共参数所进行的设置，主要包括取数期间、取数的范围、币别、报表计算的方式及其取数小数的舍取位数等,任务二 自定义报表,三、设置报表公式（二）报表取数公式定义报表处理系统的取数分九类取数函数，分别是数学与三角函数、财务计算函数、常用报表函数、逻辑函数、总账函数、工资取数函数、固定资产取数函数、业务报表函数和业务核算函数。,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,分析资产负债表和利润表的数据来源： 部分总账科目余额计算填列 总账科目余额直接填列 同表中部分项目计算填列,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义 1、总账函数,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,（1）科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2|项目类别|项目代码1:项目代码2”,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,（2）取数类型,C期初余额 JC 借方期初余额DC贷方期初余额 AC期初绝对余额Y期末余额 JY借方期末余额DY贷方期末余额 AY期末绝对余额JF借方发生额 DF贷方发生额JL借方本年累计发生额 DL贷方本年累计发生额SY利润表本期实际发生额 SL利润表本年实际发生额BG取科目本年最高预算余额 BD 取科目本年最低预算余额BJG 本期最高预算借方发生额 BDG 本期最高预算贷方发生额TC 折合本位币期初余额 TJC 折合本位币借方期初余额TDC 折合本位币贷方期初余额 TAC 折合本位币期初绝对余额TY 折合本位币期末余额 TJY 折合本位币借方期末余额TDY 折合本位币贷方期末余额 TAY 折合本位币期末绝对余额TJF 折合本位币借方发生额 TDF 折合本位币贷方发生额TJL 折合本位币借方本年累计发生额 TDL 折合本位币贷方本年累计发生额TSY 折合本位币利润表本期实际发生额 TSL 折合本位币利润表本年实际发生额,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,（3）货币,系统默认为综合本位币，也可直接录入币别代码或按F7选择,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,（4）年度,可直接指定年度，如2013，若不选则系统默认为当前年度。 若写入数值，表示的意义如下： 0：本年，-1：前一年， -2：前两 年，以此类推。,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,（5）会计期间,可直接指定期间数，分别录入和，若不选则系统默认为本期。 若写入数值，表示的意义如下： 0：本期，-1：上一期， -2：上两期，以此类推。,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,例1：ACCT（“1001：1012”，“C”，”,-1,0）,表示将货币资金上年度本期的期初余额综合本位币金额取出来。,例2：ACCT（“：1122 |客户| 002：”，“JC”）,表示将所有小于等于应收账款的科目并且核算项目为“客户”，项目代码大于等于002的期初借方综合本位币余额合计数取出来。,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义 2、数学与三角函数,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义 SUM求和函数介绍：,（1）参数：所需定义的参数，该参数可以是一个单元格，也可以是一个单元块以及数值公式。（2）参数2：同参数,任务二 自定义报表,（二）报表取数公式定义,例3：SUM（B3+B13）,表示将B3单元格的数值与B13单元格的数值相加。,例2：SUM（B3：B13）,表示将B3到B13整个单元块的数值相加。,任务二 自定义报表,三、设置报表公式（三）设置报表审核公式 报表中的各位数据之间一般都存在某种勾稽关系，利用这种勾稽关系可以定义审核公式，用以进一步检验报表编制的结果是否正确。,任务二 自定义报表,三、设置报表公式（四）设置舍位平衡公式 在报表汇总时，各个报表的数据计量单位有可能不统一，这时，需要将报表的数据进行位数转换，将报表的数据单位由个位转换为百位、千位或万位，如将“元”单位转换为“千元”或“万元”单位，这种操作可称为进位操作。 进位操作以后，原来的平衡关系可能会因为小数位的四舍五入而被破坏，因此还需要对进位后的数据平衡关系重新调整，使舍位后的数据符合指定的平衡公式。这种用于对报表数据进位及重新调整报表进位之后平衡关系的公式称之为舍位平衡公式。,任务二 自定义报表,四、保存报表 保存报表就是利用“文件”菜单下的“保存”命令，将完成初始化设置的报表保存并命名的过程。,任务8-1 自定义资产负债简表,操作步骤：“报表与分析” “自定义报表”-“新建” - “设置报表格式”“设置报表公式”“保存报表”,任务三 报表处理,一、报表计算 报表计算即编制报表，报表计算的过程是在人工控制下由计算机自动完成的。利用已经设置好的报表结构文件，运用其中的运算公式从相应的数据源中采集数据，填入相应的单元中，从而得到报表数据的过程。 报表计算有自动计算和手动计算两种方式。,任务三 报表处理,二、报表审核 报表审核是系统按照用户事先设置好的审核条件进行报表的勾稽关系检查，当满足事先设置好的审核条件时，则系统显示“报表审核结果正确！”文字信息，反之，如果审核条件不满足，则会根据用户事先设置好的提示信息进行提示。,任务三 报表处理,三、利用报表模板生成报表 在报表处理系统中，一般都提供了多种常用的会计报表格式及公式，称为报表模板。在每个模板中详细设计了该报表的格式与公式以及修饰。用户可以套用系统提供的标准报表格式，并在标准格式基础上结合本单位的实际情况进行修改，可以免去从头到尾设置报表、定义格式公式等繁琐工作，以提高工作效率。,任务8-2 利用模板生成资产负债表,操作步骤：“报表与分析” “报表”-“资产负债表” - “修改模板”“报表重算”“保存报表”,任务8-3 利用模板生成利润表,操作步骤：“报表与分析” “报表”-“利润表” - “修改模板”“报表重算”“保存报表”,任务三 报表处理,四、输出报表 为了保证报表输出美观，需要对报表格式按输出要求进行必要的修改，如列宽、行高和字体等内容。 报表输出方式主要有：屏幕查看、另存为其他文件输出、打印预览和打印输出等方式。,任务四 报表分析,报表分析是对单位财务状况和经营状况进行分析，通过对会计报表的文字和数字部分的分析，帮助经营管理者与财会人员深入进行沟通。通过高效的报表分析，能及时发现问题，从而防范风险。 一般来说，财务分析的方法主要有：报表分析、指标分析、因素分析等，其中报表分析包括结构分析、比较分析、趋势分析。,任务四 报表分析,一、报表分析（一）报表项目设置与修改 其主要内容包括： 报表项目的设置与修改（如资产负债表的货币资金等项目的增、删操作） 报表项目公式的设置与修改。通过设置与修改，可以得到正确的计算结果