枣庄市市本级2014年社保基金预算

1 枣庄市市级 2014 年社会保险基金预算执行情 况和 2015 年预算编制情况说明 根据新 预算法 关于实行全口径预算管理的要求 结合省 财政厅 省人力资源和社会保障厅 关于编报 2015 年度全省社 会保险基金预算的通知 鲁财社 2014 39 号 精神 按照统筹兼 顾 收支平衡 留有余地的总体原则 市级各项社会保险费收入 的编制 综合考虑了社会保险参保人数 社会保险缴费率 上年 度社会平均工资水平 工资增长等因素 合理核定基金收入增 幅 对各项社会保险基金支出的编制 按照规定的支出范围 项 目和标准 考虑基金支出变化趋势 综合分析人员 政策等影响 支出变动因素 严格控制基金支出不合理增长 现将市级 2014 年社会保险基金预算执行情况和 2015 年预算编制情况说明如 下 一 市级社保基金经办机构设置及运行情况 枣庄市市级社保基金参保对象主要是市属企业职工和市直 机关事业单位人员 参保对象的特殊性决定市级社保基金只有 企业养老保险 失业保险 包含事业单位 城镇职工医疗保险 工伤保险 生育保险和机关事业单位养老保险六项社会保险基 金 居民基本医疗保险 原城镇居民医疗保险和新型农村合作医 疗保险 以及居民养老保险全部实行属地管理 由居民所在区 市 负责参保待遇兑现 2 为加强社会保险基金的管理 市级成立了以下保险经办机 构 枣庄市社会劳动保险事业处负责市级五项保险基金的征缴 和市级企业养老保险的管理以及全市企业养老保险政策的指导 枣庄市人力资源服务中心负责企业失业保险基金的管理以及全 市企业失业保险政策指导 枣庄市医疗保险事业处负责市级城 镇职工医疗保险 生育保险 工伤保险的管理以及全市相关险 种 包含居民基本医疗保险 卫生部门新农合职能并入该部门 的政策指导 枣庄市机关事业单位社会保险事业处负责机关事 业单位养老保险和失业保险的管理 二 2014 年市级社会保险基金预算执行情况 2014 年 市级六项社会保险基金预算安排 151236 万元 预计完成 152868 万元 完成预算的 101 08 较 2013 年增长 6 7 社会保险基金预算支出安排 140769 万元 预计完成 162736 万元 完成预算的 115 6 较 2013 年增长 17 7 本年 收支结余 9867 万元 滚存结余 138035 万元 2014 年 市级通过强化社保基金预决算管理 基金收支运 行全貌得到了全面 完整 真实的反映 基金管理的计划性 规 范性和约束力不断增强 基金收支规模稳步增长 各项社保政 策落实保障有力 市级已连续 10 年为企业退休人员提高养老金 待遇 月人均待遇已达到 1925 元 连续 9 年提高工伤保险待遇 一至四级工伤职工月伤残津贴增长了 12 连续 8 年提高失业 人员失业金标准 月失业金达到 850 元 连续 3 年提高居民养老 待遇 基础养老金达到月人均 75 元 比国家规定标准高出 20 元 居民基本医疗保险政府补助标准提高到每人每年 320 元 启 3 动实施了居民大病医疗保险 人均筹资增加到 35 元 一个医疗 年度内 居民大病保险每人最高给予 20 万元补偿 医疗保险保 障能力不断增强 提高城镇职工基本医疗保险大病保险标准 由 每人每月 5 元提高到 10 元 最高报销限额由每人每年 20 万元 提高到 30 万元 20142014 年市级各险种预算执行情况汇总表年市级各险种预算执行情况汇总表 单位 万 元 2014 年收入执行数2014 年支出执行数 险 种 2014 年预算 数 2014 年预计 执行数 完成率 2014 年预算数 2014 年执行 数 完成率 2014 年当年 收支结余 预计 2014 年 末滚存结余 企业职工基本 养老保险基金 72015 0072015 0069362 0069362 0096 3296 3271020 1371020 1384046 9084046 90118 34118 34 14684 90 14684 9059134 4859134 48 失业保险基金 13917 8513917 8515742 4015742 40113 11113 118271 388271 3811005 0711005 07133 05133 054737 324737 3247748 3647748 36 城镇职工基本 医疗保险基金 28181 5928181 5929351 1329351 13104 15104 1526601 2226601 2228102 8728102 87105 65105 651248 261248 2618079 9618079 96 工伤保险基金 2431 882431 882192 262192 2690 1590 15748 34748 341301 511301 51173 92173 92890 75890 759237 189237 18 生育保险基金 1042 751042 751823 271823 27174 85174 85679 47679 47801 17801 17117 91117 911022 101022 103352 403352 40 机关事业单位 养老保险 33647 0033647 0034397 3034397 30102 23102 2333448 1933448 1937478 0037478 00112 05112 05 3080 70 3080 70482 20482 20 合计151236 06151236 06152868 36152868 36101 08101 08140768 74140768 74162735 53162735 53115 60115 60 9867 17 9867 17138034 58138034 58 三 2015 年市级社会保险基金预算安排情况 4 2015 年 市级六项社会保险基金收入预算安排 165078 万 元 较 2014 年执行数增长 8 六项社会保险基金支出预算安 排 175735 万元 较 2014 年执行数增长 8 当年收支结余 10657 万元 滚存结余 127378 万元 二 2015 年市级六项社保基金分险种预算具体安排情况 1 企企业职业职工基本养老保工基本养老保险险基金基金 2015 年市级企业职工基本养老保险基金总收入 73648 万元 较 2014 年执行数增长 6 2 2015 年预计基金总支出 94970 万 元 较 2014 年执行数增长 13 1 收入 收入 1 企业养老保险缴费收入 2015年预计保费缴费收入 64848万元 较2014年执行数增加4970万元 增长8 3 2 利息收入 1700 万元 比上年增加 100 万元 按照银行 5 优惠利率计算 3 财政补贴收入900万元 是做实个人账户中央财政补助 资金 较2014年1781万元减少881万元 因为2014年中央补助 的是2013年和2014年两年资金 2015年预计补助一年 4 转移收入450万元 与上年持平 转移收入主要是跨统 筹地区人员流动造成保险金转移收入 5 其他收入50万元 主要是收取的养老保险滞纳金 基本 和2014年持平 6 上级补助收入 5700 万元 主要是弥补枣矿集团交付地 方管理收支缺口的省级调剂金 2 支出 支出 2015 年预计离退休人数 32905 人 其中 企业职工退休人 数 29841 人 关于解决城镇未参保集体企业退休人员基本养 老保障等遗留问题的实施意见的通知 鲁政办发 2011 64 号 以下简称 64 号文退休人员 文件参保退休人数 2907 人 离休 人数 157 人 较 2014 年执行数增加 2516 人 增长 8 3 1 2015 年企业养老保险基金基本支出 91931 万元 企业退休职工养老金支出测算 2014 年底预计已退休人 员 27448 人 月人均养老金 2175 元 2015 年预计调整待遇支 出 238 元 人 据此测算养老金支出 79478 万元 2015 年预计新 增退休人员 2650 人 月人均养老金 1932 元 新增支出 3070 万 元 2015 年预计减少退休人员 257 人 预计减少支出 356 万元 以上因素增减相抵 预计 2015 年退休职工养老金支出合计 82192 万元 6 64 号文退休职工养老金支出测算 2014 年底预计已退休 人员 2757 人 月人均养老金 758 元 2015 年预计调整待遇支 出 76 元 人 据此测算养老金支出 2759 万元 2015 年预计新增 退休人员 150 人 月人均养老金 700 元 据此测算养老金支出 263 万元 预计 2015 年 64 号文件退休职工养老金支出合计 2822 万元 离休职工养老金支出测算 2014 年底预计已离休人员 167 人 月人均养老金 5975 元 2015 年预计调整待遇支出 600 元 人 据此测算养老金支出 1317 万元 2015 年预计减少离休人 员 10 人 据此测算养老金减少支出 39 万元 以上因素增减相抵 预计 2015 年离休职工养老金支出合计 1278 万元 取暖补贴支出测算 根据市人社局 市财政局 关于转发 省人社厅 财政厅 关于调整企业退休人员取暖补贴标准的通知 通知 枣人社办发 2013 531 号 文件规定 企业退休人员取暖 费由 1100 元提高到 1700 元 据此测算需取暖费 5639 万元 2 丧葬抚恤补助支出 2179 万元 转移支出 860 万元 根 据历年死亡人数和转移人数测算 3 2015 年未安排补助下级支出 2014 年执行数为 2691 万元 主要是根据市中心城区工委会议纪要 2014 第 1 号和第 2 号以及市政府相关会议精神 为顺应城市管理体制调整 保证 单位社会保险基金划转工作顺利开展 划转市中区和薛城区企 业养老保险基金基数 2015 年无此支出 3 收支 收支结结余情况 余情况 2015 年预计企业养老保险当年收支结余 21322 万元 历年 7 滚存结余 37812 万元 2 失失业业保保险险基金基金 根据市政府 关于印发失业保险市级统筹办法的通知 枣 政办发 2010 36 号 文件规定 全市自 2010 年开始实施失业保 险基金市级统筹 目前全市各区均能及时上解收入 市级按季 拨付各区失业金支出 滕州市未参加市级统筹 2015 年市级失业保险基金总收入 16639 万元 较 2014 年 执行数增长 5 7 2015 年预计总支出 10997 万元 与 2014 年执 行数基本持平 1 收入 收入 1 失业保险费收入 7268 万元 比 2014 年执行数增加 689 万元 增长 10 5 2015 年失业保险征缴费率为 1 5 根据 关 于延长扩大失业保险基金支出范围试点有关问题的通知 鲁人 社发 2012 47 号 文件精神 失业金缴费率将继续执行 1 5 参保人数 158453 人 比 2014 年执行数增长 0 04 收入增长的 主要原因是缴费基数增加 2015 年缴费基数总额达到 484566 万元 较 2014 执行数增长 10 按照原有人数标准计算缴费基数 上升致使失业金收入增加 689 万元 2 利息收入 945 万元 比 2014 年执行数增加 25 万元 3 转移收入 40 万元 与上年持平 转移收入主要是跨统 筹地区人员流动造成保险金的转移 4 上级补助收入 5000 万元 是省下拨的调剂金 2015 年预 算数和 2014 年执行数基本持平 5 下级上解收入 3386 万元 主要是根据市失业金统筹办 8 法规定 各区上解的失业金 2 支出 支出 1 保险待遇支出 2301 万元 比上年增加 34 万元 增长 1 5 一是 2014 年失业金标准从 7 月起由每人每月 780 元提高到 850 元 据此计算 2015 年增加支出 22 万元 二是根据财政部和人 社部关于失业保险支出编制要求 预计 2015 年待遇提高 10 据此计算增加支出 12 万元 2 医疗补助支出 600 万元 增长 15 4 预计 2015 年为 2641 名失业人员交纳医疗保险 3 失业职工培训补贴支出 150 万元 4 其他费用支出 2000 万元 根据市政府 关于促进创业带 动就业的意见 自 2014 年起 连续 5 年 每年从市级失业保险 基金结余中安排不少于 2000 万元创业带动资金 2015 年继续 安排 2000 万元 主要用于一次性创业补贴 一次性创业岗位开 发补贴 小额担保贷款贴息 创业载体奖补 职业培训补贴 创 业导师队伍建设以及市政府批准的其他支出等 5 补助下级支出 5125 万元 实现市级统筹后下拨各区的失 业金 6 上解上级支出 800 万元 按照省要求 按全年收入的 5 上解省社保局 作为调剂金 3 收支 收支结结余余 2015 年市级预计失业保险基金当年收支结余 5643 万元 历年滚存结余 53391 万元 3 城城镇职镇职工基本医工基本医疗疗保保险险基金基金 9 2015 年市级城镇职工医疗保险基金总收入 32339 万元 较 2014 年执行数增长 10 2 2015 年预计总支出 30140 万元 较 2014 年执行数增长 7 2 1 收入 收入 2015 年参保人数 133224 人 平均缴费人数 106687 人 缴 费基数总额 346655 万元 缴费比例 9 1 基本医疗保险费收入 31074 万元 比 2014 年执行数增 加 2967 万元 增长 10 6 保险费收入增加的原因是 2015 年预计新增城镇职工缴费人数 958 人 最低缴费基数为月均 2805 元 约增加医疗保险费收入 290 万元 2014 年缴费基数 调整增加医疗金 2677 万元 2014 年最低缴费基数为 2619 元 预计 2015 年缴费基数增加 186 元 约增加医疗保险费收入 2677 万元 2 利息收入 655 万元 比 2014 年执行数增加 21 万元 3 财政补贴收入 610 万元 是指由财政负担的破产国有企 业退休人员医疗保险金 与 2014 年执行数持平 主要是地方依 法破产国有企业退休人员参加城镇职工基本医疗保险省级补助 资金 2 支出 支出 2015 年基金总支出 30140 万元 较 2014 年执行数 28103 万元 增加支出 2037 万元 主要原因 近三年来 市级共有多 家破产企业退休人员陆续纳入医保 2010 年市政府专纪字 2010 10 号 关于解决市属关闭破产企业和特困企业有关问题 又有近 2000 名破产失业后退休人员纳入医保 该部分病人因多 10 年的疾病未得到系统的治疗 纳入医保后迅速就医 病情重 费 用高 根据 关于调整城镇职工基本医疗保险相关政策的通知 枣人社发 2013 28 号 自 2013 年 6 月 1 日起提高统筹金最高 支付限额 由 8 万元提高到 10 万元 提高部分城镇基本医疗 保险门诊慢性病医疗费用统筹金年度支付限额 根据枣人社发 2013 28 号 器官移植的抗排异治疗门诊慢性病限额由 8 万元 调整为同住院年度最高支付限额合并计算 慢性肝炎 肝硬化代 偿期或失代偿期临床表现者的门诊慢性病限额由 0 5 万元 再 生障碍性贫血 系统性红斑狼疮的门诊慢性病限额由 0 4 万元 均调整为 0 6 万元 癫痫 精神分裂症 心境障碍 器质性精神障 碍的门诊慢性病限额由 0 2 万元均调整为 0 3 万元 3 收支 收支结结余余 2015 年市级预计城镇职工基本医疗保险基金当年收支结 余 2199 万元 历年滚存结余 20279 万元 其中包含枣矿集团属 地参保中央补助资金 9914 万元 较 2014 年增长 12 2 4 工工伤伤保保险险基金基金 2015 年平均缴费人数 47841 人 缴费比例 1 2015 年市 级工伤保险基金预算总收入 2453 万元 较 2014 年执行数增长 11 9 2015 年预算总支出 1083 万元 较 2014 年执行数下降 16 8 1 收入 收入 1 工伤保险费收入 2163 万元 比 2014 年执行数增加 236 万元 增长 12 3 增加的原因是 2015 年预计新增缴费人 数 2393 人 缴费基数为月均 2817 元 约增加保险费收入 80 万 11 元 2015 年缴费基数调整增加保费收入 106 万元 2014 年最 低缴费基数为 2817 元 预计 2015 年缴费基数增加 271 元 约增 加保险费收入 156 万元 2 利息收入 290 万元 比 2014 年执行数增加 25 万元 2 支出 支出 2015 年享受待遇人数 661 人 基金支出 1083 万元 较 2014 年执行数下降 16 8 主要原因是 2014 年根据市中心城 区工委会议纪要 2014 第 1 号和第 2 号以及市政府相关会议精 神 为顺应城市管理体制调整 保证单位社会保险基金划转工 作顺利开展 一次性下划市中区和薛城区工伤保险金 227 万元 扣除该一次性因素 工伤保险支出增加 0 7 工伤保险待遇支出增加的原因 2015 年一次性伤残补助 金随着工伤保险金缴费基数同步调整 一次性伤残补助金也相 应增加 全国城镇居民人均可支配收入每年以 3000 元左右调 高 一次性工亡补助金逐年大幅增加 1 4 级工伤职工伤残津 贴 护理费及工亡职工供养亲属抚恤金将连续调整 增幅大约 10 3 收支 收支结结余余 2015 年预计市级工伤保险基金当年收支结余 1371 万元 滚存结余 10608 万元 五 生育保 五 生育保险险基金基金 2015 年参保人数 66998 人 缴费比例 1 2015 年市级生 育保险基金预算总收入 2222 万元 较 2014 年执行数增长 21 9 2015 年预算总支出 909 万元 较 2014 年执行数增长 12 13 4 1 收入 收入 1 2015年预计生育保险费收入2102万元 比2014年执行数 增加352万元 增长20 1 增加的原因是 2015年预计新增参 保人数5485人 最低缴费基数为月均1235元 约增加保险费收 入81万元 2015年缴费基数调整增加保费收入271万元 2014 年最低缴费基数为1235元 预计2015缴费基数增加337元 约增 加保险费收入91万元 2 利息收入120万元 根据银行优惠利率计算 2 支出 支出 2015 预计享受待遇人数 894 人 待遇支出 909 万元 较 2014 年执行数增加 108 万元 增长 13 4 生育保险待遇支出增加的原因主要有 2015 年生育津贴 随着生育保险金缴费基数同步调整 生育津贴也相应增加 随着参