2016年4月23日《基金法律法规》考试真题[1]

基金法律法规 职业道德与业务规范 4 23 考试真题 1 关于私募基金 下列说法中正确的是 A 中国证监会对私募基金机构实行行政许可 B 中国证监会对私募基金实行行政许可 C 私募基金募集完毕 基金管理人应向中国证监会办理备案 D 由基金法授权的法定自律组织对私募基金管理人开展私募业务进行登记管理 参考答案 D 解析 中国证监会 2014 年 8 月 21 日发布的 私募投资基金监督管理暂行办法 规定 设 立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批 允许各类发行主体在依法合规的基础 上 向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金 建立健全私募基金发行监管制度 切实强化事中事后监管 依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动 各类私募基 金 管理人应当根据基金业协会 私募投资基金管理人登记和基金备案办法 试行 的规定 向基金业协会申请登记 应当通过私募基金登记备案系统 如实填报基金管理人基本信息 高级管理人员及其他从业人员基本信息 股东或合伙人基本信息 管理基金基本信息 2 非公开募集基金财产的投资范围包括 I 公开发行的股份有限公司股票 II 股指期货 III 港股通股票 A II III B I II III C I III D I II 参考答案 B 解析 依据 中华人民共和国证券投资基金法 的规定 非公开募集基金财产的证券投 资 包括买卖公开发行的股份有限公司股票 债券 基金份额 以及中国证监会规定的其他证 券 及其衍生品种 3 下列不属于风险应对措施的是 A 风险评估 B 风险接受 C 风险回避 D 风险共担 参考答案 A 解析 基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡 采取包括回 避 接受 共担或降低这些风险等措施 风险应对是企业风险管理的整体重要组成部分 4 关于基金认购份额的计算 下列正确的是 A 认购份额 认购金额 认购利息 基金份额面值 B 认购费用 认购金额 净认购金额 C 净认购金额 认购金额 1 认购费率 D 净认购金额 认购金额 认购金额 认购费率 参考答案 B 解析 净认购金额 认购金额 1 认购费率 选项 C D 错误 认购费用 认购金额 净 认 购金额 选项 B 正确 认购份额 净认购金额 认购利息 基金份额面值 选项 A 错误 5 以下不属于基金客户服务原则的是 A 专业规范 B 审慎客观 C 有效沟通 D 客户至上 参考答案 B 解析 基金客户服务原则包括客户至上原则 有效沟通原则 安全第一原则 专业规范 原 则 6 以下不属于基金客户服务特点的是 A 时效性 B 持续性 C 专业性 D 客观性 参考答案 D 解析 基金客户服务具有的特点包括专业性 规范性 持续性和时效性 7 申请开立基金销售业务的机构应制定 A 基金资产委托管理制度 B 反洗钱内部控制制度 C 资金投资管理规定 D 基金投资风险管理制度 参考答案 B 解析 申请开立基金销售业务的机构具备的条件之一是有符合法律法规要求的反洗钱内 部 控制制度 8 关于基金销售结算资金 下列说法错误的是 A 是基金投资人的交易结算资金 不得归入基金销售机构的自有资金 B 是在基金投资人结算账户和基金托管账户之间划转的基金申购 认购 赎回 现金分红 等资金 C 相关机构破产或清算时 基金销售结算资金不属于其破产或清算财产 D 基金销售机构在自身流动性不足时可临时借用基金销售结算资金 参考答案 D 解析 基金销售结算资金是指由基金销售机构 基金销售支付结算机构或基金注册登记 机 构归集的 在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转的基金申购 认购 赎回 现 金 分红等资金 基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金 涉及基金销售结算专用账 户 开立 使用 监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产 禁止任何单位或个人 以 任何形式挪用基金销售结算资金 相关机构破产或清算时 基金销售结算资金不属于其破 产 或清算财产 9 开放式基金出现巨额赎回时 基金管理人不应采取的措施是 A 立即暂停赎回 B 部分延期赎回 C 接受全额赎回 D 连续 2 个开放日以上发生巨额赎回 延期支付赎回金额 参考答案 A 解析 出现巨额赎回时 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎 回 或部分延期赎回 基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回 如基金管理人认为有必要 可 暂 停接受赎回申请 己经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项 但不得超过正常支付时间 20 个工作日 并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告 10 非交易过户不包括 A 捐赠 B 继承 C 司法强制执行 D 转换 参考答案 D 解析 开放式基金非交易过户是指不采用申购 赎回等基金交易方式 将一定数量的基 金 份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为 主要包括继 承 司法强制执行等方式 11 基金注册登记机构的主要职责包括 A 披露信息 B 发放红利 C 资金结算 D 交割 参考答案 B 解析 基金注册登记机构的主要职责包括 建立并管理投资者基金份额账户 负责基金 份 额登记 确认基金交易 发放红利 建立并保管基金投资者名册 基金合同或者登记代理 协 议规定的其他职责 12 以下不同投资工具投资收益与风险的说法中 正确的是 A 债券是一种债权关系 所以债券投资基本上没有什么风险 B 股票价格的波动性较大 是一种高风险 高收益的投资品种 C 基金可以投资于众多金融工具或产品 所以风险有限 收益相对较高 D 银行存款利率相对固定 投资者绝对没有损失本金的风险 参考答案 B 解析 通常情况下 股票价格的波动性较大 是一种高风险 高收益的投资品种 债券 可 以给投资者带来较为确定的利息收入 波动性也较股票要小 是一种低风险 低收益的投 资 品种 基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象 总体来说由于基金可以 投 资于众多金融工具或产品 能有效分散风险 是一种风险相对适中 收益相对稳健的投资 品 种 13 中华人民共和国证券投资基金法 规定 开放式基金的登记业务 A 可以由基金管理人办理 也可以委托中国证监会认定的其他机构办理 B 只能委托中国证监会认定的第三方独立机构办理 C 只能由基金管理人办理 D 只能由销售机构办理 参考答案 A 解析 中华人民共和国证券投资基金法 规定 开放式基金的登记业务可以由基金管理 人办理 也可以委托中国证监会认定的其他机构办理 14 以下从基金财产计提的费用是 I 客户维护费 II 销售服务费 III 基金管理费 IV 基金托管费 A II III IV B I II III IV C I III IV D I II III 参考答案 A 解析 下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支 1 基金管理人的管理费 2 基 金托管人的托管费 3 销售服务费 4 基金合同生效后的信息披露费用 5 基金合 同 生效后的会计师费和律师费 6 基金份额持有人大会费用 7 基金的证券交易费用 8 按照国家有关规定和基金合同约定 可以在基金财产中列支的其他费用 15 根据 基金管理公司投资管理人员管理指导意见 需要在交易时间内集中保管手机的人 员是 A 公司交易部分负责人 交易员 B 公司研究部分负责人 研究员 C 公司交易部门负责人 基金经理助理 D 公司监察稽核部分负责人 基金经理 参考答案 C 解析 根据基金业协会 基金管理公司投资管理人员管理指导意见 2009 年 4 月修订 基金管理公司投资管理人员 是指在公司负责基金投资 研究 交易的人员以及实际履行 相 应职责的人员 具体包括 公司投资决策委员会成员 公司分管投资 研究 交易业务的 高 级管理人员 公司投资 研究 交易部门的负责人 基金经理 基金经理助理以及中国证 监 会规定的其他人员 16 基金管理人面临的风险有外部风险和内部风险 关于外部风险 下列说法中错误的是 A 法律法规 监管部门规章 交易所规则等合规风险 B 宏观经济周期导致的整体行业风险 C 火山地震等地质条件导致的风险 D 机房环境 温度 防火防水等不当操作的风险 参考答案 D 解析 风险有外部风险和内部风险 外部风险主要包括法律法规 经济 社会 文化与 自 然等方面 内部风险主要来自决策失误 执行不力 操作风险等 17 内部控制监督中 加强 内部人 的监督措施的是 I 建立重大决策集体审批制度 杜绝业务管理层责任人独断专行 II 建立部门之间牵制制度 拒绝部门权力过大或集体徇私舞弊 III 建立重大紧急事件的危机处理制度 杜绝此类事件的处理不及时 IV 建立关键岗位转岗和定期稽查制度 加强对关键指标的控制监督 A I II III B I III IV C II III IV D I II IV 参考答案 D 解析 在监督内部控制上 不能重程序监督 不注重对 内部人 监督的偏向 首先 要 加强对基金管理人的内部控制监督 建立基金管理人重大决策集体审批等制度 以杜绝业 务 管理层负责人独断专行 其次 要加强对基金管理人部门管理的控制监督 建立部门之间 相 互牵制的制度 以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊 再次 要加强对关键岗位管理人员 的 控制监督 建立关键岗位轮岗和定期稽查制度 以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私 或 串通作案 从而建立健全企业内部控制监督机制 18 关于基金管理人内部控制基本要素 以下表述错误的是 A 内部监督 B 控制环境 C 管理层授权 D 信息沟通 参考答案 C 解析 基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境 风险评估 控制活动 信息沟通 和 内部监控 19 根据企业风险管理基本框架八项的内容 基金管理人要求公募基金经理与特定资产管理 业务的投资经理不得相互兼任 是出于 的考虑 A 内部环境中经营理念和经营风格 B 行为监控中的特定人员分别管理 C 事项识别中的不同管理事项的分类 D 控制活动中的不相容职务分离 参考答案 D 解析 控制活动包括在公司内部使用的审核 批准 授权 确认以及对经营绩效考核 资 产安全管理 不相容职务分离等方法 20 基金宣传推介材料允许 A 预测基金投资收益 B 完整宣传基金业绩表现 C 突出强调基金营销时间限制 D 使用机构投资者的推荐信 参考答案 B 解析 基金宣传推介材料必须真实 准确 与基金合同 基金招募说明书相符 不得有 下 列情形 1 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 2 预测基金的证券投资业绩 3 违 规承诺收益或者承担损失 4 诋毁其他基金管理人 基金托管人或者基金销售机构 或 者 其他基金管理人募集或者管理的基金 5 夸大或者片面宣传基金 违规使用安全 保证 承诺 保险 避险 有保障 高收益 无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强 调 集中营销时间限制的表述 6 登载单位或者个人的推荐性文字 7 中国证监会规定的 其 他情形 21 以下不属于资产管理特征的是 A 从管理方式来看 主要通过投资证券 期货 基金 保险等资产实现增值 B 从委托资产方式来看 主要为货币等金融资产 一般不包括固定资产等实物资产 C 从参与方来看 包括委托方和受托方 D 从收益特征来看 是有增值的特点 参考答案 D 解析 资产管理具有以下特征 1 从参与方来看 资产管理包括委托方和受托方 委 托 方为投资者 受托方为资产管理人 资产管理人根据投资者授权 进行资产投资管理 承 担 受托人义务 2 从受托资产来看 主要为货币等金融资产 一般不包括固定资产等实物 资 产 3 从管理方式来看 资产管理主要通过投资于银行存款 证券 期货 基金 保险 或 实体企业股权等资产实现增值 22 基金从业人员应廉洁自律 不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生可能冲突的 活动 以下合规的做法是 A 为促进基金的产品销售 与代销机构约定在支付销售费用之外 另支付一定金额的补偿 费 用 B 为保持和合作机构的良好关系 可以与利益相关方互赠 5000 元人民币以下的等值礼物 C 为保持和合作机构的良好关系 接受利益相关者的礼物 礼尚往来也赠送礼物 D 基金管理公司可以依据销售机构销售基金的保有量 向基金销售机构支付一定比例的客 户 维护费 用于客户服务及销售活动中产生的相关费用 参考答案 D 解析 基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据基金销售机构销售基 金 的保有量提取一定比例的客户维护费 用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产 生 的相关费用 基金销售机构收取客户维护费的 应当符合中国证监会关于基金销售费用的 有 关规定 23 无需披露上市交易公告书的基金品种是 A 上市开放式基金 B 封闭式基金 C 开放式基金 D 交易型开放式指数基金 参考答案 C 解析 目前 披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金 上市开放式基金 L0F 和交易型开放式指数基金 ETF 以及分级基金子份额 24 投资者基金份额账户由 建立 A 基金注册登记机构 B 中央结算公司 C 基金销售机构 D 基金托管人 参考答案 A 解析 基金注册登记机构的主要职责包括 建立并管理投资者基金份额账户 负责基金 份 额登记 确认基金交易 发放红利 建立并保管基金投资者名册 基金合同或者登记代理 协 议规定的其他职责 25 基金销售机构在基金销售活动中 可以采取的行为是 A 采取抽奖方式销售基金 B 依靠服务质量销售基金 C 赠送基金份额销售基金 D 低于基金销售成本销售基金 B 解析 基金销售机构在基金销售活动中 不得有下列行为 1 在签订销售协议或销 售 基金的活动中进行商业贿赂 2 以排挤竞争对手为目的 压低基金的收费水平 3 未 经 公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准 或通过先收后返 财务处理等方式变 相 降低收费标准 4 采取抽奖 回扣或者送实物 保险 基金份额等方式销售基金 5 其 他违反法律 行政法规的规定 扰乱行业竞争秩序的行为 26 申请募集公募基金应当提交的必备文件包括 A 基金合同草案 基金托管协议草案 招募说明书草案 法律意见书草案 B 基金合同 基金合同草案 基金托管协议草案 发售公告草案 法律意见书草案 C 发售公告 基金合同草案 基金托管协议草案 发售公告草案 法律意见书 D 申请报告 基金合同草案 基金托管协议草案 招募说明书草案 法律意见书 参考答案 D 解析 注册公开募集基金 由拟任基金管理人向中国证监会提交下列文件 1 申请报 告 2 基金合同草案 3 基金托管协议草案 4 招募说明书草案 5 律师事务所出具 的法律意见书 6 中国证监会规定提交的其他文件 27 基金募集期限届满 基金不满足有关募集要求的 基金募集失败 基金管理人应承担的 责任不包括 A 在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者的认购款项 B 以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用 C 向代销机构支付认购手续费 D 承担投资者认购款项的银行同期存款利息 参考答案 C 解析 基金募集期限届满 基金不满足有关募集要求的 基金募集失败 基金管理人应 承 担下列责任 1 以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用 2 在基金募集期限 届 满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项 并加计银行同期存款利息 28 基金市场营销的特殊性不包括 A 专业性 B 规范性 C 服务性 D 安全性 参考答案 D 解析 证券投资基金属于金融服务行业 其市场营销不同于有形产品营销 在运用 4Ps 理论时有其特殊性 具体包括规范性 服务性 专业性 持续性和适用性 29 因发生违约交收 技术故障等原因给证券登记结算机构造成了损失 垫付或弥补该项损 失的资金来源是 A 证券结算风险基金 B 保险机构 C 中国证监会 D 交易所 参考答案 A 解析 为防范证券结算风险 我国还设立了证券结算风险基金 用于垫付或弥补因违约 交 收 技术故障 操作失误 不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失 30 以下关于另类投资基金的投资对象 正确的是 A 国内黄金 ETF 主要投资于实物黄金 B 国内 REITs 产品都是投资于海外的 REITs C 国内商品 QDII 只能投资于黄金和石油 D 国内黄金 QDII 可以直接投资于海外的黄金期货或黄金现货 参考答案 B 31 关于公募基金半年度报告 以下说法错误的是 A 半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告 B 半年度报告要披露过去 1 个月的净值增长率 C 半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务数据 D 半年度报告需要进行审计 参考答案 D 解析 半年度报告不要求进行审计 选项 D 错误 32 QDII 基金定期报告中的特殊披露要求有 I 境外投资顾问和境外资产托管人信息 II 境外证券投资信息 III 外币交易及外币折算相关的信息 IV 投资顾问主要负责人变动信息 A I III IV B II III IV C I II III D III IV 参考答案 C 解析 QDII 基金定期报告中的特殊披露要求包括 1 境外投资顾问和境外资产托管 人 信息 2 境外证券投资信息 3 外币交易及外币折算相关的信息 33 基金宣传推介材料可以登载该基金 基金管理人管理的其他基金的过往业绩 但基金合 同生效不足 个月的除外 A 1 B 6 C 9 D 3 参考答案 B 解析 基金宣传推介材料可以登载该基金 基金管理人管理的其他基金的过往业绩 但 基 金合同生效不足 6 个月的除外 34 道德与法律是社会行为规范最重要的两种形式 关于道德与法律的联系 下列说法中正 确的是 A 如果某些行为违反了法律 该行为一定是违反道德的 B 绝大多数的道德规范都是以法律作为价值基础的 C 法律的实施对道德观念的培养具有强化促进作用 D 道德在调整范围和约束力两方面均对法律有补充作用 参考答案 C 35 甲在担任 A 基金管理公司监察稽核部负责人时 应其在 B 基金管理公司筹备监察稽核 部 的同学乙的要求 将 A 基金的控制制度 工作流程等发送给乙参考 在上述案例中 甲 的行 为违反了基金职业道德规范中 的要求 A 保守秘密 B 守法合规 C 忠诚尽责 D 诚信守信 参考答案 A 解析 保守秘密 是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机 构 向其传达的信息 除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动 或者属于法律要求披露的 信 息 或者客户或潜在客户允许披露此信息 由此可见 甲的行为违反了保守秘密的要求 36 关于中国基金业协会 不正确的是 A 中国基金业协会的权力机构是理事会 B 中国基金业协会章程应报国务院批准 C 中国基金业协会应负责办理公开募集基金的注册备案工作 D 中国基金业协会是证券投资基金业行业的自律性组织 参考答案 A 解析 基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会 37 股票基金 债券基金申购和赎回通常应遵循 原则 A 金额申购 金额赎回 B 金额申购 份额赎回 C 份额申购 金额赎回 D 份额申购 份额赎回 参考答案 B 解析 股票基金 债券基金申购和赎回应遵循的原则包括 1 未知价交易原则 2 金 额申购 份额赎回原则 38 下列关于 QDII 基金的表述 正确的是 A QDII 可以融资购买证券 B QDII 可以投资与股权挂钩的结构性投资产品 C QDII 可以投资贵金属凭证 D QDII 可以投资房地产抵押按揭 参考答案 B 解析 根据有关规定 除中国证监会另有规定外 QDII 基金可投资于下列金融产品或工 具 1 银行存款 可转让存单 银行承兑汇票 银行票据 商业票据 回购协议 短期 政 府债券等货币市场工具 2 政府债券 公司债券 可转换债券 住房按揭支持证券 资 产 支持证券等 以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券 3 与中国证监会签署 双 边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股 优先股 全球存托凭证 和 美国存托凭证 房地产信托凭证 4 在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的 国 家或地区证券监管机构登记注册的公募基金 5 与固定收益 股权 信用 商品指数 基 金等标的物挂钩的结构性投资产品 6 远期合约 互换及经中国证监会认可的境外交易 所 上市交易的权证 期权 期货等金融衍生产品 39 中华人民共和国证券投资基金法 明确规定了基金份额持有人享有的权利 以下关于 基金份额持有人的权利 错误的是 A 无需授权即代表全体基金份额持有人利益行为行使诉讼权利 B 参与分配清算后的剩余基金财产 C 对基金管理人 基金托管人 基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 D 对基金投资者大会审议事项行使表决权 参考答案 A 解析 根据 中华人民共和国证券投资基金法 的规定 基金份额持有人享有以下权利 分享基金财产收益 参与分配清算后的剩余基金财产 依法转让或者申请赎回其持有的基 金 份额 按照规定要求召开基金投资者大会 对基金投资者大会审议事项行使表决权 查阅 或 者复制公开披露的基金信息资料 对基金管理人 基金托管人 基金销售机构损害其合法 权 益的行为依法提起诉讼等 40 不需要在基金合同 招募说明书中约定赎回费的收取标准和计入基金财产的比例的基金 是 A 社保基金 B LOF C 分级基金 D ETF 参考答案 A 解析 对于交易型开放式指数基金 ETF 上市开放式基金 LOF 分级基金 指数基金 短期理财产品基金等股票基金 混合基金以及其他类别基金 基金管理人可以参照上述标 准 在基金合同 招募说明书中约定赎回费的收取标准和计入基金财产的比例 41 关于公募基金管理持股 5 以上非主要股东 下列说法正确的是 A 非主要股东为法人或者其他组织的 最近 5 年没有违法记录 B 非主要股东为法人或者其他组织的 净资产不低于 3 000 万元人民币 C 非主要股东为自然人的 在境内外资产管理行业从业 10 年以上 D 非主要股东为自然人的 个人金融资产不低于 1 000 万元人民币 参考答案 D 解析 设立管理公开募集基金的基金管理公司 应当具备的条件之一是 对基金管理公 司 持有 5 以上股权的非主要股东 非主要股东为法人或者其他组织的 净资产不低于 5 000 万元人民币 资产质量良好 内部监控制度完善 非主要股东为自然人的 个人金融资产 不 低于 1 000 万元人民币 在境内外资产管理行业从业 5 年以上 42 关于中国证券投资基金业协会的职责 以下表述错误的是 A 教育和组织会员遵守相关法律及行政规范 B 对会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解 C 有权对会员进行行政处罚 D 办理非公开募集基金的登记 备案 参考答案 C 解析 基金业协会履行下列职责 1 教育和组织会员遵守基金法律 行政法规 维护 投 资人合法权益 2 依法维护会员的合法权益 向国务院证券监督管理机构反映会员的建 议 和要求 3 制定和实施行业自律规则 监督 检查会员及从业人员的执业行为 对违反 自 律规则和协会章程的 按照规定给予纪律处分 4 制定行业执业标准和业务规范 组织 基 金从业人员的从业考试 资质管理和业务培训 5 提供会员服务 组织行业交流 推动 行 业创新 开展行业宣传和投资人教育活动 6 对会员之间 会员与客户之间发生的基金 业 务纠纷进行调解 7 依法办理非公开募集基金的登记 备案 7 协会章程规定的其他 职 责 43 关于基金从业协会的作用 以下表述错误的是 A 提高从业人员素质 B 促进行业规范发展 C 促进同业交流 D 对违法违规行为进行行政处罚 参考答案 D 解析 基金业协会作为基金业市场创新的主体和推动诚信自律的组织者 在充分发挥促 进 行业自律与发展 增进业内沟通 维护行业合法利益和推动业务创新等方面将发挥积极作 用 44 以下关于契约型基金的表述 错误的是 A 契约型基金是依据基金管理人 基金托管人之间签署的基金合同设立的 B 基金投资者依法享受权利并承担义务 C 基金投资者是基金投资的股东 D 基金投资者自取得基金份额后即成为基金份额持有人和基金合同的当事人 参考答案 C 解析 契约型基金是依据基金合同设立的一类基金 基金合同是规定基金当事人之间权 利 义务的基本法律文件 在我国 契约型基金依据基金管理人 基金托管人之间所签署的基 金 合同设立 基金投资者自取得基金份额后即成为基金份额持有人和基金合同的当事人 依 法 享受权利并承担义务 45 某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败 事后进行原 因分析时发现公司新股申购在法规发生变化后未及时更新 该事件反映该公司在内部控制 方 面违背了 原则 A 有效性 B 健全性 C 独立性 D 相互制约 参考答案 A 解析 内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果 所有的控制制度必须得到 贯 彻执行 因此 该公司在内部控制方面违背了有效性原则 46 基金销售机构在进行市场细分时 应遵循的原则不包括 A 可测原则 B 易入原则 C 成长原则 D 适用原则 参考答案 D 解析 基金销售机构在进行市场细分时 应遵循的原则有 1 易入原则 2 可测原 则 3 成长原则 4 识别原则 5 利润原则 47 下列系统中 在银行间债务市场中办理债券结算的是 A 中债综合业务平台 B 中国外汇交易中心本币交易平台 C 中国现代化支付系统 D 交易所大宗交易平台 参考答案 A 解析 目前 办理债券结算的业务系统是中债综合业务平台 上海清算所客户终端系统 48 关于公募基金财产的投资活动 合规的是 A 承销证券 B 买卖股票或债券 C 向基金管理人 基金托管人出资 D 从事承担无限责任的投资 参考答案 B 解析 依据 证券投资基金法 的规定 基金财产不得用于下列投资或者活动 1 承 销 证券 2 违反规定向他人贷款或者提供担保 3 从事承担无限责任的投资 4 买卖 其 他基金份额 但是中国证监会另有规定的除外 5 向基金管理人 基金托管人出资 6 从事内幕交易 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 7 法律 行政法规和 中 国证监会规定禁止的其他活动 49 按照规定办理基金销售结算资金的划付 是 的法定义务 A 基金份额登记机构 B 基金销售支付机构 C 基金评价机构 D 基金投资顾问机构 参考答案 B 解析 基金销售支付机构是指从事基金销售支付业务活动的商业银行或者支付机构 基 金 销售支付机构从事销售支付活动的 应当取得中国人民银行颁发的 支付业务许可证 商 业银行除外 并制定了完善的资金清算和管理制度 能够确保基金销售结算资金的安全 独立和及时划付 50 关于开放式基金份额的转换 以下表述错误的是 A 基金份额转换不需要先赎回已持有的基金份额 B 基金份额转换费用由基金份额持有人承担 C 投资可以将其持有的基金份额转换为另一基金管理人的另一基金份额 D 基金份额转换的效率通常高于先赎回再申购基金份额 参考答案 C 解析 开放式基金份额的转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额 就可以将其 持 有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式 51 银行间公开市场一级交易商是指中国人民银行根据规定遴选符合条件的债券二级市场参 与者作为 的对手方 与之进行债券交易 A 财政部 B 中央结算公司 C 上海清算所 D 中国人民银行 参考答案 D 解析 公开市场一级交易商制度是指中国人民银行根据规定遴选符合条件的债券二级市 场 参与者作为中国人民银行的对手方 与之进行债券交易 从而配合中国人民银行货币政策 目 标的实现 52 关于风险指标 以下属于纯粹事前指标的是 A 夏普比率 B 跟踪误差 C 贝塔系数 D 风险价值 VaR 参考答案 C 解析 风险指标可以分成事前和事后两类 事后指标通常用来评价一个组合在历史上的 表 现和风险情况 而事前指标则通常用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况 贝 塔 系数 是评估证券或投资组合系统性风险的指标 反映的是投资对象对市场变化的敏 感 度 因此 贝塔系数属于事前指标 53 买断式回购属于 的交易品种 A 银行间债券市场 B 商业银行柜台市场 C 外汇交易柜台市场 D 交易所债券市场 参考答案 A 解析 银行间债券市场的交易品种有债券 回购和远期交易 其中 回购分为质押式回 购 和买断式回购两种 54 寿险公司通过人寿保险业务吸纳的保费具有 的投资期限 通常可以投资于风险较 的资产 A 较长 低 B 较长 高 C 较短 高 D 较短 低 参考答案 B 解析 寿险公司通过人寿保险业务吸纳的保费具有较长的投资期 通常可以投资于风险 较 高的资产 55 基金产品风险等级不包括 A 中风险 B 高风险 C 无风险 D 低风险 参考答案 C 解析 基金产品风险应当至少包括以下三个等级 低风险等级 中风险等级 高风险等 级 56 办理基金开户要求的个人投资者年龄上限为 周岁具有完全民事行为能力人 A 60 B 65 C 70 D 75 参考答案 C 解析 我国相关法律法规规定 办理基金开户要求的个人投资者年龄为 18 70 周岁具 有 完全民事行为能力人 而 16 周岁以上不满 18 周岁的公民要求提交相关的收入证明才能 进行 开户 57 一般社会道德 职业道德基本规范在基金行业的具体化是指 A 基金相关的法律规范 B 公民道德 C 基金职业道德 D 基金从业人员职业素养 参考答案 C 解析 基金职业道德是一般社会道德 职业道德基本规范在基金行业的具体化 是基于 基 金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任 在长期的基金职业实践中所形 成 的职业行为规范 58 股票基金分类方式不包括 A 按股票投资规模分类 B 按投资市场分类 C 按投资风格分类 D 按收益率分类 参考答案 D 解析 股票基金分类方式有 1 按投资市场分类 2 按股票规模分类 3 按投资 性 质分类 4 按基金投资风格分类 5 按行业分类 59 下列不属于金融市场构成要素的是 A 外部环境 B 市场参与者 C 金融交易的组织方式 D 金融工具 参考答案 A 解析 金融市场的构成要素有 1 市场参与者 2 金融工具 3 金融交易的组织 方 式 60 根据运作方式分类 基金分为 A 封闭式基金和开放式基金 B 股票基金 债券基金 货币基金和混合基金 C 契约型基金和公司型基金 D 公募基金和私募基金 参考答案 A 解析 根据运作方式的不同 可以将基金分为封闭式基金和开放式基金 61 基金份额登记机构的主要职责包括 A 基金份额的募集与客户服务 B 基金的销售与基金投资 C 基金份额的注册登记 D 基金份额的募集与运作管理 参考答案 C 解析 基金份额登记机构的主要职责包括 1 建立并管理投资人的基金账户 2 负 责 基金份额的登记 3 基金交易确认 4 代理发放红利 5 建立并保管基金份额持有 人 名册 6 法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责 62 货币市场工具一般指短期内的 具有高流动性的低风险债券 其中短期通常指 以内 A 1 个月 B 6 个月 C 12 个月 D 3 个月 参考答案 C 解析 货币市场工具通常指到期日不足 1 年的短期金融工具 63 基金销售机构公示的从业资质人员信息 可以不包括 A 所在营业网点 B 从业资质证明 C 从业年限 D 从业资质证明编号 参考答案 C 解析 基金销售机构应通过网络或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业 资 质的人员信息 公示的内容包括但不限于姓名 从业资质证明及编号 所在营业网点等信 息 64 基金信息披露形式应遵循的原则不包括 A 易解性原则 B 完整性原则 C 易得性原则 D 规范性原则 参考答案 B 解析 基金信息披露形式应遵循的原则包括 1 规范性原则 2 易解性原则 3 易 得性原则 65 基金招募说明书应披露的信息不包括 A 业绩比较基准 B 风险收益特征 C 投资策略 D 收益预期 参考答案 D 解析 基金投资目标 投资范围 投资策略 业绩比较基准 风险收益特征 投资限制 等 是基金招募说明书中最为重要的信息 66 中国证监会对公募基金的 机构实行注册管理 A 基金信息技术系统服务 B 基金投资顾问 C 基金评价 D 基金估值核算 参考答案 D 解析 中国证监会对于公开募集基金的基金份额登记机构 基金估值核算机构实行注册 管 理 对于基金投资顾问机构 基金评价机构 基金信息技术系统服务机构实行备案管理 67 关于守法合规的要求 以下说法不正确的是 A 基金从业人员熟悉法律法规等行为规范 B 普通的基金从业人员不需要监督他人的行为是否符合法律法规 C 基金从业人员自觉遵守 自律准则 规定的各类行为规范 D 基金从业人员积极配合基金监管机构的监管 参考答案 B 解析 普通的基金从业人员 尽管不负有监督职责 但是也应当监督他人的行为是否符 合 法律法规的要求 68 关于内部控制的相互制约原则 以下说法错误的是 A 对于基金管理人内部的事务 由于其业务风险客观存在 设置不同的部分和岗位对其业 务 环节进行监督和核查 不仅不会降低业务发生错弊现象的概率 而且会增加成本 降低效 果 B 相互牵制需考虑纵向控制关系 完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位 和 环节 以使下级受上级监督 上级受下级牵制 C 相互牵制需考虑横向控制关系 完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人 员 协调运作 相互监督 相互制约 相互证明 D 相互制约是指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明 相互制衡 参考答案 A 解析 基金管理人内部的一项业务 如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和 核 查 其发生错弊现象的概率就很低 就具体的内部控制措施来说 相互牵制必须考虑横向 控 制和纵向控制两方面的制约关系 从横向关系来讲 完成某个环节的工作需有来自彼此独 立 的两个部门或人员协调运作 相互监督 相互制约 相互证明 从纵向关系来讲 完成某 个 工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节 以使下级受上级监督 上级受下级 牵 制 只有经过横向关系和纵向关系的核查和制约 才能使发生的错弊减少到较低限度 或 者 即使发生问题 也易尽早发现 便于及时纠正 69 基金管理人制定信息系统管理制度应遵循的原则不包括 A 便利性原则 B 实用性原则 C 可操作性原则 D 安全性原则 参考答案 A 解析 基金管理人应当根据国家法律法规的要求 遵循安全性 实用性 可操作性原则 严格制定信息系统的管理制度 70 关于做市商和经纪人的作用 以下表述正确的是 A 做市商和经纪人的利润主要来自于证券买卖差价 B 做市商和经纪人在证券市场上发挥的作用不同 不可能共同完成证券交易 C 做市商和经纪人都可以代客买卖证券 获取佣金收入 D 做市商是市场流动性的主要参与者 经纪人是投资者买卖指令的执行者 参考答案 D 解析 做市商在报价驱动市场中处于关键性地位 他们在市场中与投资者进行买卖双向 交 易 而经纪人则是在交易中执行投资者的指令 并没有参与到交易中 两者的市场角色不 同 此外 两者的利润来源不同 做市商的利润主要来自于证券买卖差价 而经纪人的利润 则 主要来自于给投资者提供经纪业务的佣金 市场流动性贡献不同 在报价驱动市场中 做 市商是市场流动性的主要提供者和维持者 而在指令驱动市场中 市场流动性是由投资者 的 买卖指令提供的 经纪人只是执行这些指令 然而 两者有时可以共同完成证券交易 当 做 市商之间进行资金或证券拆借时 经纪人往往是不错的帮手 有些经纪人甚至是专门服务 于 做市商的 71 基金销售机构的宣传推介材料 应当报经营活动所在地 备案 A 证监会派出机构 B 银监会 C 行业协会 D 保监会 参考答案 A 解析 依据 证券投资基金销售管理办法 的规定 基金管理人的基金宣传推介材料 应 当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查 出具合规意见书 并 自向公众分发或者发布之日起 5 个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备 案 其他基金销售机构的基金宣传推介材料 应当事先经基金销售机构负责基金销售业务 和 合规的高级管理人员检查 出具合规意见书 并自向公众分发或者发布之日起 5 个工作日 内 报工商注册登记所在地中国证监会派出机构备案 72 关于基金注册登记机构的职责 以下描述错误的是 A 建立投资者基金份额账户 B 确认基金交易 C 确认基金份额净值 D 建立并保管基金投资者名册 参考答案 C 解析 基金注册登记机构的主要职责 1 建立并管理投资者基金份额账户 2 负责 基 金份额登记 确认基金交易 3 发放红利 4 建立并保管基金投资者名册 5 基金 合 同或者登记代理协议规定的其他职责 73 下列不能形成有效的反洗钱合规性风险管理措施的是 A 建立规模导向的反洗钱制度 B 对资金支付进行监控 C 从严监控客户核心资料信息修改 D 制定严格有效的开户流程 参考答案 A 解析 根据 基金管理公司风险管理指引 试行 反洗钱合规性风险管理措施主要包 括 1 建立风险导向的反洗钱防控体系 合理配置资源 2 制定严格有效的开户流程 规 范对客户的身份认证和授权资格的认定 对有关客户的身份证明材料予以保存 3 从严 监 控客户核心资料信息修改 非交易过户和异户资金划转 4 严格遵守资金清算制度 对 现 金支付进行控制和监控 5 建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制 74 关于私募基金销售机构的行为 符合法规要求的是 A 私募基金销售机构应当采取措施 对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估 B 私募基金销售机构应当通过分析会 报告会等形式 向公众宣传推介 C 私募基金销售机构应当向投资者保证本金不受损失 D 私募基金销售机构应当确保投资者的投资资金来源合法 参考答案 A 解析 非公开募集基金 不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金 不得通过报刊 电台 电视台 互联网等公众传播媒体或者讲座 报告会 分析会和布告 传单 手机短 信 微信 博客和电子邮件等方式向不特定对象宣传推介 故 B 项错误 私募基金管理人 私 募 基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益 故 C 项错误 投资 者 应当确保投资资金来源合法 不得非法汇集他人资金投资私募基金 故 D 项错误 私募 基金 管理人自行销售私募基金的 应当采取问卷调查等方式 对投资者的风险识别能力和风险 承 担能力进行评估 由投资者书面承诺符合合格投资者条件 应当制作风险揭示书 由投资 者 签字确认 故 A 项正确 75 金融资产的定义是 A 金融资产是无形的 没有明确的价值 B 金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证 C 金融资产表明了交易双方的相互所有关系 D 分为股权类金融资产和其他衍生品资产 参考答案 B 解析 金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证 标示了明确的价值 表明了 交 易双方的所有权关系和债权关系 76 关于守法合规准则对基金从业人员的具体要求 以下理解错误的是 A 向上级部门或监管机构报告所发现的违法违规行为 B 责任在于任职机构是否制定了基本制度 C 积极配合基金监管机构的监管 D 及时制止所发现的违法违规行为 参考答案 B 解析 基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管 负有监督职责的基金从业人员 要忠实履行自己的监督职责 及时发现并制止违法违规行为 防止违法违规行为造成更加 严 重的后果 普通的基金从业人员 尽管不负有监督职责 但是也应当监督他人的行为是否 符 合法律法规的要求 一旦发现违法违规的行为 应当及时制止并向上级部门或者监管机构 报 告 77 关于 ETF 以下说法正确的是 A 折价套利会增加 ETF 的总份额 B ETF 申购时可使用一篮子股票 C 无论是机构投资者还是中小投资者 均可以在一级和二级市场进行交易 D 投资者向基金公司赎回 ETF 获得现金 参考答案 B 解析 折价套利会导致 ETF 总份额的减少 溢价套利会导致 ETF 总份额的扩大 故 A 项错 误 ETF 实行一级市场与二级市场并存的交易制度 在一级市场上 只有资金达到一定规 模 的投资者 基金份额通常要求在 30 万份以上 可以随时在交易时间内进行以股票换份额 申 购 以份额换股票 赎回 的交易 中小投资者被排斥在一级市场之外 故 C 项错误 ETF 实行实物申购 赎回机制 即投资者向基金管理公司申购 ETF 需要拿这只 ETF 指定的一 篮 子股票来换取 赎回时得到的不是现金 而是相应的一篮子股票 如果想变现 需要再卖 出 这些股票 故 B 项正确 D 项错误 78 关于 QDII 基金的募集认购 以下表述错误的是 A 基金管理人必须具有银行间外汇市场即期会员资格 B 基金管理人可以依据产品特点确定 QDII 基金份额面值的大小 C 基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格 D QDII 基金份额可以采用人民币以外的币种认购 例如美元等 参考答案 A 解析 QDII 基金主要投资于境外市场 因而与仅投资于境内证券市场的其他开放式基金 相比 在募集认购的具体规定上有如下几点独特之处 1 发售 QDII 基金的基金管理人 必 须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格 2 基金管理人可以根据产品特点 确 定 QDII 基金份额面值的大小 3 QDII 基金份额除可以用人民币认购外 也可以用美元 或 其他外汇货币为计价货币认购 79 关于基金托管人职责终止的情形 以下描述错误的是 A 被基金份额持有人大会解任 B 被依法取消基金托管资格 C 依法解散 被依法撤销或者被依法宣告破产 D 所托管基金出现违规情形 参考答案 D 解析 依据 中华人民共和国证券投资基金法 的规定 有下列情形之一的 基金托管 人 职责终止 1 被依法取消基金托管资格 2 被基金份额持有人大会解任 3 依法解 散 被依法撤销或者被依法宣告破产 4 基金合同约定的其他情形 80 关于公募基金基金份额持有人大会可行使的职权 以下表述错误的是 A 决定终止基金合同 B 决定更换基金销售人 C 决定更换基金托管人 D 决定更换基金管理人 参考答案 B 解析 基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成 行使下列职权 1 决定基金 扩 募或者延长基金合同期限 2 决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同 3 决定更换基金管理人 基金托管人 4 决定调整基金管理人 基金托管人的报酬标准 5 基金合同约定的其他职权 81 托管协议是明确 在基金财产保管 投资运作 净值计算等事宜中的权利义务及职责 确保基金财产的安全 保护基金份额持有人的合法权益 A 基金管理人和基金份额持有人 B 基金托管人和基金份额持有人 C 基金管理人和注册登记机构 D 基金管理人和托管人 参考答案 D 解析 基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议 主要目的在于明确双方在 基 金财产保管 投资运作 净值计算 收益分配 信息披露及相互监督等事宜中的权利义务 及 职责 确保基金财产的安全 保护基金份额持有人的合法权益 82 根据基金销售适用性要求 开展审慎调查应当优先根据 A 被调查方公开披露的信息 B 被调查方的内部调研报告 C 专业机构的研究推荐 D 被调查方的市场影响力 参考答案 A 解析 基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查 其中要求 开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行 接受被调查方提供的非公开信 息 使用的