经济法（第三版）15章

第十五章金融法,学习目标,知识结构,主要内容,本章小结,了解银行业监督管理的主体及监管原则；中央银行的性质、业务范围及组织机构理解银行业监督管理机构对金融机构设立及经常性的监督管理；中央银行的金融业务范围；商业银行及分支机构的设立；本票及支票的特殊规则掌握银行业监督管理机构监督管理的措施；中央银行的监督管理措施；商业银行的业务范围及监管；汇票的主要票据行为,能应用票据法的基本理论正确运用票据能处理票据行为过程中违反票据法的事实,第二节 中央银行法,第一节 银行业监督管理法,第四节 外汇管理的法律规定,第三节 商业银行法,第五节 票据法,第一节 银行业监督管理法,二、银行业监督管理机构对银行业金融机构市场准入的监督管理,一、银行业监督管理概述,三、对银行业金融机构的经常性监督管理,四、银行业监督管理机构监督管理的措施,一、银行业监督管理概述,（一）银行业监督管理的主体银行业监督管理的主体（见图15-1）。,图15-1 银行业监督管理的主体,表1 银行业监管模式,银行业监督管理的立法模式银行业监管模式主要有两种模式，如表1所示。,（二）银行业监督管理的对象,国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用银行业监督管理法。国务院银行业监督管理机构依照银行业监督管理法有关规定，对经其批准在境外设立的金融机构实施监督管理。,（三）监管的原则,银行业监管的原则包括四个方面，见图15-2。,图15-2 银行业监管的原则,银行业监督管理机构对银行业金融机构市场准入的监督管理（见图15-3）。,图15-3 银行业监督管理机构的监督管理,二、银行业监督管理机构对银行业金融机构市场准入的监督管理,对银行业金融机构的经常性监督管理（见图15-4）。,图15-4 经常性监督管理,三、对银行业金融机构的经常性监督管理,表15-1 监督管理措施,四、银行业监督管理机构监督管理的措施,银行业监管机构可以采取以下监管措施，具体内容如表15-1所示。,续表,四、银行业监督管理机构监督管理的措施,第二节中央银行法,二、中国人民银行的金融业务,一、中央银行概述,三、中国人民银行的财务会计,四、中国人民银行的金融监督管理,五、法律责任,一、中央银行概述,（一）性质中央银行，是指代表国家制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理并从事有关金融业务活动的特殊金融机构。中国人民银行充当着三种角色（见图15-5）。,图15-5 中国人民银行充当的角色,（二）职责范围,中国人民银行的职责范围包括两个部分（见图15-6）。,图15-6 中国人民银行的职责范围,中国人民银行的职责范围发布与履行其职责有关的命令和规章依法制定和执行货币政策发行人民币，管理人民币流通监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场监督管理黄金市场持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备经理国库维护支付、清算系统的正常运行指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测负责金融业的统计、调查、分析和预测作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动国务院规定的其他职责,（三）组织机构,中国人民银行的重要机构（见图15-7）。,图15-7 中国人民银行的组织机构,二、中国人民银行的金融业务,中国人民银行作为国家管理金融业的特殊金融机构，其业务与商业银行及其他金融机构相比，具有两个明显的特征：一是不以营利为目的，二是不经营一般银行业务。,表15-2 中国人民银行的主要业务,中国人民银行的主要业务如表15-2所示。,（一）主要业务内容,续表,（一）主要业务内容,（二）中国人民银行的业务限制,中国人民银行的性质、经营特点不同于其他银行，中国人民银行的业务活动需要一定的限制。中国人民银行不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券；中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外；中国人民银行不得对银行业金融机构的账户透支；中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。,三、中国人民银行的财务会计,（一）财务预算制度中国人民银行实行独立的财务预算制度。中国人民银行的预算经国务院财政部门审核后，纳入中央预算，接受国务院财政部门的预算执行监督。中国人民银行每一会计年度的收入减除该年度支出，并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润，全部上缴中央财政。中国人民银行的亏损由中央财政拨款弥补。,（二）财务会计报表的编制,中国人民银行应当于每一会计年度结束后的 3 个月内，编制资产负债表、损益表和相关的财务会计报表，并编制年度报告，按照国家有关规定予以公布。,四、中国人民银行的金融监督管理,（一）直接的检查监督中国人民银行有权对金融机构以及其他单位、个人的以下行为进行检查监督：执行有关存款准备金管理规定的行为；与中国人民银行特种贷款有关的行为；执行有关人民币管理规定的行为；执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；执行有关外汇管理规定的行为；执行有关黄金管理规定的行为；代理中国人民银行经理国库的行为；执行有关清算管理规定的行为；执行有关反洗钱规定的行为。,（二）建议国务院银行业监督管理机构检查监督,中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起三十日内予以回复。,（三）信息监督管理,中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。中国人民银行应当和国务院银行业监督管理机构、国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。中国人民银行负责统一编制全国金融统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。,中国人民银行监督管理权的性质中国人民银行的监督管理权经过中国人民银行法的修改已经发生了变化，即中国人民银行只是行使与执行货币政策相关的监督管理权，对于金融业承担宏观监督管理权的中国银行业监督管理委员会。,五、法律责任,（一）违反中国人民银行法的行为（1）伪造、变造人民币，出售伪造、变造的人民币或者明知是伪造、变造的人民币而运输的；（2）购买伪造、变造的人民币或者明知是伪造、变造的人民币而持有、使用的；（3）在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的；（4）印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的；（5）违反法律、行政法规有关金融监督管理规定的；,五、法律责任,（一）违反中国人民银行法的行为（6）中国人民银行有违反有关业务规定行为的；（7）地方政府、各级政府部门、社会团体和个人强令中国人民银行及其工作人员违反有关规定提供贷款或者担保的；（8）中国人民银行的工作人员泄露国家秘密或者所知悉的商业秘密的；（9）中国人民银行的工作人员贪污受贿、徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守的。,表15-3 违反中国人民银行法的法律责任,违反中国人民银行法的法律责任，如表15-3所示。,（二）违反中国人民银行法的法律责任,中国人民银行法对相关的民事赔偿责任作了较为明确的规定，主要包括两个条款：一是涉及到中国人民银行自身的第四十八条。二是涉及到其他单位及个人的赔偿责任，即第四十九条。,（二）违反中国人民银行法的法律责任,第三节商业银行法,二、商业银行的主要业务范围,一、商业银行概述,三、商业银行的监督管理,四、主要法律责任,一、商业银行概述,（一）商业银行及其行业经营范围1. 商业银行的性质商业银行是依照中华人民共和国商业银行法和中华人民共和国公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，自担风险，自负盈亏，自我约束。商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任。2. 商业银行的经营范围商业银行的经营范围由商业银行章程规定。,我国商业银行体系我国商业银行体系由三部分组成：国家四大专业银行，即中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行；新建的商业银行，包括交通银行、中国光大银行、招商银行、中国民生银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、华夏银行等；组建城市商业银行、农村合作银行。,（二）商业银行的设立,1. 设立的条件（1）有符合商业银行法和中华人民共和国公司法规定的章程。（2）有符合本法规定的注册资本最低限额。（3）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员。（4）有健全的组织机构和管理制度。（5）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。,商业银行高管人员任职资格商业银行法规定，有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；个人所负数额较大的债务到期未清偿的。,（二）商业银行的设立,2. 设立的程序商业银行设立的程序（见图15-8）。,图15-8 商业银行设立的程序,（三）商业银行分支机构的设立,1. 商业银行分支机构概述商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。2. 商业银行分支机构设立的程序设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交文件、资料。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构予以公告。,（四）商业银行的变更,商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准：变更名称；变更注册资本；变更总行或者分支行所在地；调整业务范围；变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；修改章程；国务院银行业监督管理机构规定的其他事项。,（五）商业银行的终止,商业银行的终止（见图15-9）。,图15-9 商业银行的终止,二、商业银行的主要业务范围,商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，国家另有规定的除外。商业银行正常的业务范围（见图15-10）。,图15-10 商业银行正常的业务范围,三、商业银行的监督管理,自身的监督管理商业银行应当建立、健全本行对存款、贷款、结算、呆账等各项情况的稽核、检查制度。国务院银行业监督管理机构的检查监督国务院银行业监督管理机构有权依照商业银行法的规定，随时对商业银行的存款、贷款、结算、呆账等情况进行检查监督。中央银行的检查监督中国人民银行有权依法对商业银行进行检查监督。审计机关的监督检查商业银行应当依法接受审计机关的审计监督。,四、主要法律责任,（一）民事责任1. 商业银行的民事责任。2. 商业银行工作人员的民事赔偿责任。3. 第三人的民事赔偿责任。,商业银行A的下列业务是否合法2005年，某市新成立了一家城市信用合作商业银行 A。在经营过程中，发生如下业务，试结合商业银行法的规定对这些业务是否合法作出判断。1. 购买政府债券500万元人民币；2. 向该市兴隆超市投资100万人民币；3. 某周四，该银行组织政治学习，决定停止营业半天，遂关门并在门上贴出 “ 因政治学习，暂停营业半天”的告示，以方便客户；4. 信贷员甲被信贷部主任强令向一公司贷款，甲被迫同意，结果造成其中的1000万元贷款没有收回。,商业银行A的下列业务是否合法分析：根据商业银行法关于商业银行的业务范围的规定：1. 符合规定；2. 该业务不合法，商业银行不允许向企业进行投资。3. 该行为不符合商业银行法的规定，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。4. 该业务违反了商业银行法的规定，任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款。,（二）行政责任,1. 商业银行法上行政责任的分类商业银行法上行政责任的分类（见图15-11）。,图15-11 商业银行法上行政责任的分类,（二）行政责任,2. 行政责任方面的特色规定商业银行违反本法规定的，国务院银行业监督管理机构可以区别不同情形，取消其直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。3. 对行政责任的救济商业银行及其工作人员对国务院银行业监督管理机构、中国人民银行的处罚决定不服的，可以依照中华人民共和国行政诉讼法的规定向人民法院提起诉讼。,（三）刑事责任,构成犯罪的违法行为，应依法追究刑事责任。,第四节外汇管理的法律规定,二、外汇管理的主要内容,一、外汇和外汇管理概述,三、违反外汇管理规定的法律责任,一、外汇和外汇管理概述,外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。外汇管理是一国政府为了稳定本国货币，保持国际收支平衡，增加本国的经济实力，通过法令对外汇买卖、收支、结算、外汇汇率以及外汇资金来源和利用进行干预和控制，也称外汇管制。,二、外汇管理的主要内容,1. 经常项目外汇管理经常项目是指国际收支中经常发生的交易项目。2. 资本项目外汇管理资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目。3. 金融机构外汇业务管理金融机构经营外汇业务须经外汇管理机关批准，领取经营外汇业务许可证。4. 人民币汇率和外汇市场管理人民币汇率实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度。中国人民银行根据银行间外汇市场形成的价格，公布人民币对主要外币的汇率。,甲公司的外汇收入该如何处理？从事外贸业务的甲公司，2004年10月向美国出口一批货物，获得出口收入 230 万美元，根据我国外汇管理法律制度，甲公司该如何处理这些外汇收入？分析：甲公司的从事的贸易收入属于经常项目外汇管理的范畴。甲公司应当将该外汇收入调回境内，并且应当按照国务院关于结汇、售汇及付汇管理的规定卖给外汇指定银行，或者经批准在外汇指定银行开立外汇账户，不得违反国家有关规定将外汇擅自存放在境外。,表15-4 违反外汇管理规定的法律责任,违反外汇管理规定的法律责任，如表15-4所示。,三、违反外汇管理规定的法律责任,（四）申请复议与提起诉讼,当事人对外汇管理机关的处罚决定不服的，可以自收到处罚决定通知书之日起 5 日内向上一级外汇管理机关申请复议。当事人对复议决定仍不服的，可以依法向人民法院提起诉讼。,第五节票据法,二、汇票,三、本票,四、支票,五、涉外票据的法律适用,六、法律责任,一、票据和票据法概述,一、票据和票据法概述,票据是出票人依票据法签发的，由自己或委托他人于到期日或见票时无条件支付一定金额给收款人或持票人的一种有价证券。票据的基本特征票据是设权证券；票据是要式证券；票据是无因证券；票据是文义证券；中华人民共和国票据法规定，我国的票据，包括汇票、本票和支票三类。,二、汇票,（一）汇票概述汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定的日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。汇票包括三方当事人（见图15-12）。,图15-12 汇票的当事人,汇票的作成必须具有法定的形式要讲，根据票据法的规定，汇票的法定记载事项分为绝对应记载事项和相对应记载事项。汇票的分类（见图15-13）。,图15-13 汇票的分类,（一）汇票概述,（二）出票,出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。,出票包括两个行为：一是出票人依据票据法的规定作成票据，即在原始票据上记载法定事项并签章；二是将作成的票据交付收款人。汇票的出票满足票据法关于汇票形式要件的基本要求，票据金额以中文大写和数码同时记载的，两者必须一致，不一致时，票据无效。,（二）出票,图15-12 汇票的当事人,出票人在完成出票行为之后，即产生票据上的效力（见图15-14）。,（二）出票,关于法人及单位的签章的规定是什么？法人及单位签章，要求必须加盖法人及单位的印章，同时再由法人或单位的法定代表人或者授权的代理人进行签章。一般说来，如果票据上签章不规范，只有法人或单位的印章，而无其法定代表人或者授权的代理人的签章时，则票据签章无效，签盖该印章的单位或法人无须承担票据责任；反之，无法人或单位的印章，只有法定代表人或授权的代理人的签章，则成立有效的票据签章，不过这时成立的有效签章仅为其法定代表人或授权的代理人的个人签章，由其个人承担票据责任，而不应由该法人或单位承担票据责任。,（三）背书,持票人在将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使时，应当背书并交付汇票。,表15-5 背书的记载事项,背书的记载事项，如表15-5所示。,（三）背书,背书应作成记名背书的形式并按照规定记载在汇票的背面和粘单上。 汇票当事人可以以自己的意思在汇票上作出禁止背书的约定，以阻止汇票的无限制流通。根据作出禁止背书当事人的不同，可以分为出票人的禁止背书和背书人的禁止背书。汇票的背书应当连续，以表明汇票上的一切权利实现了由背书人向被背书人的转移，并起到票据权利担保的效力，当汇票不获承兑或不获付款时，背书人对于被背书人及其所有后手均负有偿还票款的义务。,（三）背书,一般背书的效力有哪些？一般背书具有以下法律效力：权利转移效力，背书人在完成背书后，票据付款请求权和追索权就全部转移给被背书人；资格授予效力，被背书人只要持有背书连续的票据，就推定为具有行使票据上权利的资格，同时付款人善意或无重大过失而付款的就可以免责；权利担保效力，背书人完成背书后，就对其后手被背书人承担担保承兑和担保付款的责任。,图15-15 各种汇票的提示承兑期限,根据票据法的规定，除见票即付的汇票外，其他汇票都必须提示承兑。由于付款日期的不同，各种汇票的提示承兑期限也不尽相同（见图15-15）。,（四）承兑,（五）保证,票据保证提指票据债务人以外的第三人以担保特定债务人履行票据债务为目的，而在票据上所为的一种附属票据行为。,保证人必须在汇票或粘单上记载法定事项，其中绝对应记载事项包括保证文句和保证人签章两项，相对应记载事项主要包括保证人的名称和住所，被保证人的名称、保证日期。票据保证与合同担保相比，存在着鲜明的特点：一是被保证的汇票，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。二是在保证责任免除的问题上，如果被保证人的债务因形式要件欠缺而无效，保证人的保证责任归于无效；如果被保证人的债务是因实质原因导致无效，保证人的保证责任则不能免除。,（五）保证,付款，指付款人依据票据文义，支付票据金额并收回票据，以消灭票据关系的行为。它不属于票据行为，在程序上包括提示与支付。法定的提示付款期限为：见票即付的汇票，自出票日起 1 个月内向付款人提示付款；定日付款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，自到期日起 10 日内向承兑人提示付款。,（六）付款,追索权，是指持票人在票据到期未获付款或期前不获承兑或有其他法定原因，并在实施行使或保全票据上权利的行为后，可以向其前手请求偿还票据金额、利息及其他法定款项的一种票据权利。,（七）追索权,付款在追索法律关系中，追索权人包括最后的持票人和已为清偿的票据债务人。偿还义务人包括出票人、背书人、承兑人、保证人，共同对持票人承担连带责任。追索权的行使必须具有的条件：实质条件日期前追索与到期追索而有所不同。形式条件是指持票人行使追索