生态农业旅游休闲观光园项目建议书(参考范本)

生态农业旅游休闲观光园生态农业旅游休闲观光园 项目建议书项目建议书 第一章第一章 项目总论项目总论 一 项目概况一 项目概况 一 项目名称 生态农业休闲观光园项目 二 项目建设单位 巴林左旗林东镇政府 三 注册资本 1200 万元 四 建设地点 巴林左旗林东镇道劳毛道村 五 建设期限 2 年 六 建设规模 生态农业休闲观光园项目是一个以生态开发为宗旨 集科研 种植 养殖 旅游休闲为一体的绿色生态园 为 确保产品优质高产 生态园聘请农业专家为技术指导 将 畜禽的养殖与销售 果树 蔬菜的种植 以及观光休闲集 于一体 总面积约为 200 亩 七 建设内容 1 第一期计划重点建设基础设施 1 按功能规划为服务区 景观区 种植区 养殖区 活动区等 并进行具体分区 2 兴建小型现代化的养殖中心 3 修建工作人员办公区 宿舍及小规模接待区 4 修建沼气池 满足生态园照明 动力等需要 5 建设滴灌系统 发展果树种植和间种农作物 2 第二期工程计划 1 兴建及餐饮 棋牌 垂钓 休闲 游乐 园林绿化 和乡村情调于一体的多功能休闲园区 休闲园区规划结构 为 休闲别墅区 水果采摘区 观光植物区 观景品茗区 2 运用现代化市场营销手段 积极发展观光采摘业 3 建立绿色产品生产基地 进行山地资源综合开发 建立以立体种植和立体养殖 为主的高效生态科技示范园区 随着我国加入 WTO 社会消 费市场对农产品质量将会提出更高的要求 生产质优价高 的无公害畜禽肉类和蔬菜粮食等是今后农业生产领域的主 要任务 为了确保生态园区建设前期的资金周转及维持经 营 在真正走向市场化道路之前 生态园的前期产出全部 由集团内部消化 4 建设农业生态休闲观光园 在生态示范园的基础上 立足生态园山青水秀 绿色 环保 以及生态的休闲园的特点 充分利用生态园的自然 景观 形成 可览 可游 可居 的环境景观和集 自然 生产 休闲 康乐 教育 于一体的景观综合 体 发展体验农业与观光农业相结合的特色旅游 八 项目综合评价 生态农业观光旅游是旅游业发展一个新方向 一方面 拓宽了旅游业的广度 为旅游活动增添了新景观 有助于 生态保护和环境优化 使环境恢复魅力 永保秀丽 另一 方面改变了传统的农业生态结构 优化了农业经济的组合 开拓了农业和土地被利用的新领域 强化农业自我积累 自我发展的运行机制 增加农产品的商品量和农业附加 值 加速传统农业向现代新型农业的转变 是振兴农村经 济 优化农业结构的有效措施 围绕建设旅游大产业 面 向旅游大市场 进一步调整优化农业结构 通过生态农业 园的建设 引导和推动我旗农业结构调整 第二章第二章 项目背景与建设的必要性项目背景与建设的必要性 一 项目背景一 项目背景 林东镇属中温带大陆性季风气候区 气候条件适合于 发展农业 全年平均降水量 310 400mm 无霜期 100 130 天 年平均气温 3 6 年 10 的有效积温 2200 3100 之间 全年日照时数 3000 3100 小时 四 九月作物生长季节湿润 度为 0 35 0 45 太阳辐射总量为 142 54 142 8 千卡 平 方厘米 年 生理辐射量为 475 476 百万千卡 亩 年 具有 光照充足 雨热同季 积温有效性高和日温差大 10 15 等气候特点 有利于各类作物 牧草光合产物的合成和积 累 易于提高产量和品质 适用玉米 高粱 谷子 马铃 薯 杂豆等农作物的生长和牧草返青 对发展农业生产十 分有利 林东镇正在加大农业现代化的步伐 对农业新科 技的需求极为迫切 林东镇地处北五旗县中部 历史悠久 地理位置优越 是观光旅游的好地方 无论是从自然生态还是自然风光 历史文化 以及民族风情都有独特的地方 有影响的主要 有辽祖州子 召庙风景区 乌兰达坝林场风景区 近几年 随着经济的发展 特别是经济条件的改变 有很多新的好 地方 比如说老爷山庄风景区 美丽图坝契丹风情旅游区 都开发出来了 旅游资源本身很丰富 而且覆盖面也非常 大 林东镇的交通能源 通讯设施完善配套 投资环境良好 再加上优越的地理交通条件 为生态农业观光园的发展 提供了广阔的发展空间 二 项目建设必要性二 项目建设必要性 生态观光农业是一种以农业和农村为栽体的新型生态旅 游业 近年来 伴随着农业产业化的发展 现代农业不仅 具有生产性功能 还具有改善生态环境质量 为人们提供 观光 休闲 度假的生活性功能 随着收入 闲暇时间的 增多 生活节奏的加快以及竞争的日益激烈 人们渴望多 样化的旅游 尤其希望能在典型的农村环境中放松自己 于是 农业与旅游业边缘交叉的新型产业 观光农业应 运而生 拓展了农业发展的新空间 开辟了旅游业发展的 新领域 现代社会 人们渴望能在优美的环境中放松 休闲 于是 同归田野 自然的观光农业就成为人们最好的选择 吃农家饭 住农家屋 做农家活 看农家景成了新的热 点 据专家介绍 观光休闲农业 在日本 美同等发达国 家 20 世纪 70 年代就已形成产业规模 进入 90 年代 随着 我国人民生活水平的提高 观光休闲农业也应运而生 生态农业观光园不是人们通常所述的与生态农业 旅 游农业 高效农业等同意义上的生态农业观光 它是在现 代农业基础上 集合现代农业建设的实践经验 迎合社会 经济发展和人们情趣变化的需要而提出的 生态农业观光 园是以市场为导向 以区域优势为基础 以高新示范园区 为桥梁 以产业化经营为主线 融直接效益与观赏效益 长远效益与社会效益为一体的现代农业新体系 第三章第三章项目区基本情况项目区基本情况 林东镇是一个以农业为主 农工商建运服多业并举的 经济区 镇内现有各类民营企业近 100 余家 其中中小企 业 53 家 有专业批发市场 6 处 林东镇交通能源 通讯设 施完善配套 集通铁路横贯东西 东至通辽与东北路网相 连 西至集宁与京包线接轨 以国道 303 305 线 省际大 通道和省道 207 线为骨干道的公路网络四通八达 220 千伏 输电线路直通林东镇 电力充足 设施完备 林东镇道老毛道村总土地面积 8 7 万亩 耕地面积 17 456 亩 水浇地面积 2000 亩 草牧场面积 59544 亩 牧畜 存栏 2700 头 只 全村辖柳树沟 道老毛道 河西 南 营子 西梁 5 个自然村 道老毛道村有 3 个综合养殖示范 区 养殖区占地 1000 亩 养殖区分为龙翔肉鸡示范区 奶 牛养殖示范区 马鹿养殖示范区 其中龙翔畜禽公司是从 沈阳引进的集屠宰 加工 饲养为一体的综合公司 它的 引进给全村的肉鸡饲养带来生机和活力 龙翔畜禽公司 健元鹿业 威蒙鹿业 向阳鹿业 东源乳业等一大批知名 企业在养殖区投资办企业 安家落户 成为带动周边几个 乡镇养殖业发展的龙头企业 同时也吸引了一大批工业 商业进入我村的开发区兴办企业 如以收购农副产品为主 的翔达畜产品有限公司 以生产加工销售兽药为主的向阳 兽药厂 以粉碎石头为主的石料厂 以生产加工销售木材 为主的郑和木业有限公司 以生产加工废料为主的有机肥 厂等十几家企业 2007 年 4 月份又引进百万元项目两个 四川五粮业集团与我旗鑫达有限公司合办经销粮食 培育 种子的综合公司 以加工牛奶为主的乳制品厂已完成前期 的主体建筑 巴林左旗德惠粮贸有限公司也应运而生 该 公司以杂粮杂豆等农产品深加工为主 添补了左旗粮食深 加工的空白 第四章第四章市场分析市场分析 生态农业观光园是现代农业发展的一个趋势 有着丰 厚的社会基础 随着社会经济的飞速发展 人们收入水平 迅速提高 在解决温饱之后 人们追求吃穿以外日益增多 日趋多样 这是观光农业发展的主要基础 与此同时 节假日的增多 双休日的实行 为人们外出休闲 观光旅 游提供了大量的时间 从人们旅游情趣多向性来看 追求 田园式的生活情趣是个重要的发展趋向 而现实中 这样 的景点场所显得相对匮乏 这就为生态农业观光园的快速 发展提供了广阔的发展市场 有关专家认为 21 世纪将成为 人类生命科学世纪 产品质量创新世纪 当今世界各国都面临着 绿色 世纪 和 绿色革命 的严峻挑战 随着高科技的发展 通过多层次加工的健身滋补食品 强力美容食品 野生植 物食品 转基因食品等脱颖而出 将以其独特的品质和特 性 抢占绿色食品市场 由此可见 新世纪绿色食品市场 竞争将更加激烈 林东镇作为农业大镇 绿色食品资源丰 富 开发潜力巨大 绿色市场销售前景看好 绿色产业发 展机遇与挑战并存 注重标示本兼治为发展之根本 绿色 食品如要超常规发展 首先 要增加市民的环境保护意识 减少污染源 依靠科技增加有机肥和开发 绿色 农药 减少化学肥 为开发绿色食品创造良好的绿色环境 其 次 食品加业部门要注重人才 技术 设备 资金的投入 依靠科技开展创新 在提高食品质量上做文章 在研究 开发绿色食品上上功夫 把争创绿色名牌作为立足点 着 眼点 领取进入国内外市场的 绿色通行证 只有让更 多 更好 更优的绿色食品走向市场 走向家庭餐桌 才 能给世人的生活多添一份 绿色 综上所述 观光农业是旅游这一朝阳行业中最有潜力 的部分 在未来几年中将有巨大的市场机会 第五章第五章 项目总体方案设计项目总体方案设计 一 项目建设指导思想一 项目建设指导思想 1 建设上尽量不破坏原有自然景观和乡村风味 生态园的总体设计将充分体现人与自然和谐共处的理念 使生态园经济效益 生态效益和社会效益相结合 因此 生态园的建设上将尽量尊重本来的土地原生资源 使其与 自然景观和周边乡村融为一体 同时为允分展现 川西民 居 特有的风貌 生态园接待区的规划 设计和建设上将 充分考虑 川西民居 元素 2 兼顾景观生态性与与娱乐性 在对牛态园进行实地规划时将通过合理布局 采取养殖 区与种植区和观光娱乐区分开 果树中间种农作物等措施 既丰富了植物景观群落 又增加观光采摘的多样性和趣 味性 3 开发 体验经济 通过生态园的建设 让观光者体验到 回归自然 健康 为本 的感受 吸引城市观光者广泛参与到牛态园的生产 生活中 增强农耕 民俗体验 4 服务设施规划具有现代性 在办公区 服务接待区 展示区 停车场 厕所等服务 设施的规划上将采用现代化的材质和设计方案 特别是观 光者关心的卫生和洗手池的布置一定要打破传统的农家风 格 二 项目建设总体方案二 项目建设总体方案 l 2013 年计划重点建设基础设施 1 按功能规划为服务区 景观区 种植区 养殖区 活动区等 并进行具体分区 2 兴建小型现代化养殖中心 3 修建工作人员办公区 宿舍及小规模接待区 4 修建沼气池 满足生态园照明 动力等需要 5 建设滴灌系统 发展果树种植和间种农作物 6 修建小型会议中心 2 2014 年计划 1 兴建集餐饮 棋牌 垂钓 休闲 游乐 园林绿化 和乡村情调于一体的多功能休闲园区 休闲区规划结构为 休闲别墅区 水果采摘区 观光植物区 观景品茗区 2 运用现代化市场营销手段 积极发展观光采摘业 3 建立绿色产品生产基地 进行土地资源综合开发 建立以立体种植和立体养殖为 主的高效生态科技示范区 4 建设农业生态休闲观光园 在生态示范区的基础上 立足生态园山青水秀 绿色 环保 以及生态园的体闲园的特点 充分利用生态园自然 景观 形成 可览 可游 可居 的环境景光和集 自然 生产 休闲 康乐 教育 于一体的景观综合体 发展体 验农业观光农业相结合的特色旅游 三 项目建设内容三 项目建设内容 观光农业园立足以生态农业开发为基础 以创造优美的 自然环境 生产优质的绿色农产品为宗旨 走农业观光 农村休闲渡假之路 在种养殖项目选择和设计上充分考虑 了农业与旅游的有机结合 园区规划项目有 采摘园 垂 钓池 儿童乐园 设施农业 农作物迷宫 田园风光区 生态养殖 水产 畜禽 野营烧烤等项目 在休闲活动 安排上 生态农业观光园追求与游客的互动性 游客参与 性项目安排有采摘 走迷宫 酿酒 果酒 葡萄酒 编 织 垂钓 植物组织培养 老式农耕活动等 是久居城市 的人回归自然 追究野趣 体味 住一天农家屋 干一天 农家活 吃一天农家饭 乐趣的理想渡假园区 也是学校 进行 寓教于游 寓教于乐 的科普教育理想之地 1 设施农业区 园区建有以国产连栋大棚和现代温室 为主的现代化生产设施 主要种植各种各样的瓜果蔬菜如 小番茄 小黄瓜 草莓 并种西瓜 甜瓜 野菜等供采摘 和园区餐厅所用 另外农业园还有观光型玻璃温室一座 温室里种植各种奇特瓜果 四季常绿 极具观赏性 2 田园风光区 以老石扳铺设田埂 并架设老式水车 灌溉系统让游客真正参与到农事活动中来 其他包括在园 区内放养了鸭 鹅 牛 羊等家禽家畜 建有老式茶楼 木楼会议室 茅草亭 长廊 栈道 木制长桥 乡村作坊 等休闲项目供游客观赏 休憩 3 农作物迷宫区 园区建有农作物迷宫 四季种植不 同的农作物 利用其高度形成植物迷宫 或向日葵 或玉 米 或小麦 或菊花 每年每季景观小同 其中以旧石扳 铺设了纵横交错的道路系统 并在各个结点布置了休闲的 桌椅和老井供游客使用 4 垂钓区 农业园建有一个专业垂钓池与六个特种鱼 垂钓塘 这些垂钓池环境优美 设施齐备 专业垂钓池养 殖有多种常规鱼 特种鱼垂钓塘每个塘养殖一种稀特鱼 如美国苘鱼 鲻鱼 南美白对虾等 5 嘻水区 为满足儿童喜欢玩水的需要 农业园建有 嘻水河 嘻水河水深在 0 3 0 5 米之间 河底密铺鹅卵石 河边种植荷花 是儿童夏天嘻水 抓鱼的好地方 6 水果采摘区 生态种养殖系统农业园种植有桃 油 桃 李 梨 葡萄 枣 杏 柿等种类果树的优良品种 基本上四季有花 全年有果 所有果园严格按照赤峰市无 公害农产品 水果部分 生产 标准进行管理 采用大量 施用有机肥 果园种草覆草 果实套袋 果园养鸡等生态 措施来管理果园 尤其是果园养鸡 通过果园种草养鸡 鸡吃果园害虫 鸡粪还田增强果矧园土壤肥力 果园水土 得到良好保持 同时减少劳动用工 减少农药 除草剂和 杀虫荆 用量 提高了果品质量 还为农业园餐厅提供了 大量优质放养笨鸡和笨鸡蛋 7 餐饮区 农业园建有较大规模餐饮区 餐厅颇具乡 村建筑风格 拥有几十个大 小包厢 设施齐备 可同时 供 500 人就餐 餐厅菜肴大部分使用农业园种 养的优质 生态农产品 游客可现采现做 享受具有独特风味的农家 菜 8 生活管理区 朴实的砖房 弯曲延伸的石板路位于 职工宿舍与服务建筑之间 在建筑风格 景观设计上与整 体协调 9 木屋别墅区 建 5 8 个形态各异 别具特色 外观 新颖 内部设施完备的别墅 10 农家四合院 建 20 座条件优雅 设施完备的农家 四合院 接待游客 我国农业回顾展就布置在其中 农业 回顾展以详实的文字说明 图片 实物 模型等形式展示 了我同古代农业 传统农业和现代农业发展的历史 展览 重点介绍了我国农业的种植技术 园艺作物技术的发展 以及农业生产工具和生产设施 突出了知识性 趣味性 观赏性 对青少年 学生具有较强的教育意义 农家小院 中 还可以摇辘轳打水 推碾子磨面 野炊等活动 体验 乡情农趣 11 驴车乡村观光 准备 50 套驴车 装饰具有乡间特 色 12 棋艺荼社 建成 100 平方水的棋场所一个 制造 木制棋子 一侧建设木椅供游人对弈 休憩品茶 13 儿童乐园 园中新建儿童乐园 在环境优美的树 林中的儿童乐园设有小朋友们喜爱的小猴抬轿子 火车快 快跑 弹跳蹦蹦床 开心小木马等多项游乐设施 安装了 滑梯 漫步机 摇篮 秋千 组合训练器 单 双 杠等 2 0 余种娱乐健身器材 还有摸鱼池 吊床 露营帐篷等 伴 着悠扬的童乐 骑着心爱的小木马 为小朋友们提供 了尽 情玩要的场所 14 素质教育区 该区主要设置自然作坊 二十四节 气广场等 通过这些内容来达到自然教育的目的 作坊中 有例如泥人坊 染布坊 纺织坊 草叶工艺作坊等 在这 坐人们穿上自己染色的衣服 制作自已喜欢的泥人玩偶 学习纺织技术 观看昆草制作过程等一些民间工艺 体现 了参与性 二十四节气广场 让游人对民间的各个节气的 传说 俗语 以及各个节气对农业生产的关系有所了解 地方历史文化的注入体现了亲和地方特色的设计理念 15 附属建设 1 沼气池满足生态园照明 动力等需要 2 滴灌系统 3 小型现代化养殖园 用于现代化养殖技术的展示和推 广 4 停车场 5 服务接待区 第六章第六章 项目技术方案项目技术方案 一 技术方案原则一 技术方案原则 本项目的技术方案依照项目区的经济 社会条件 遵循 自然 社会和经济系统协调发展的原则 以充分利用当地 的自然和人文资源 建立具有鲜明地域特色的生态农业系 统为目的 运用生态学的物质循环转化原理 生态位原理 边缘效应原理进行设计 二 生态环境综合治理技术二 生态环境综合治理技术 重点推广使用现代化种养殖术和 畜 沼 果 种 养 沼 能 生态利用模式 对坡耕地和裸露坡地 采用生物与农艺措施相结合进行改造 控制土壤侵蚀 降 低地表骨流 提高生物生产量 形成土涵水 水养土 生 物生长旺盛的高效利用模式 在农业生产上 推广应用新 型高效生态利用模式 把养殖所产生的粪便 人类的生活 垃圾及污水通过沼气池发酵 沼气作为能源再利用 沼液 浇灌果园 沼渣作为肥料施入农田 从而实现资源高效利 用 也优化了生态环境 三 无公害农产品生产技术三 无公害农产品生产技术 利用项目区土壤 空气 水无污染的优势 引进 推广 无公害农产品的生产技术 在改造农田 园地的基础上实 施沃土工程 引进 推广平衡施肥技术 秸秆快速催腐返 田技术 提高土壤肥力 存生产过程中 实施生态综合防 治病虫害工程 采用现代栽培技术 引进防病虫害能力强 的农作物品种 推广使用物理 生物防治病虫害技术 推 广使用高效生物农药 降低病虫害的危害 同时要引进有 毒残留快速检测设备 严格控制农产品的有害残留 提高 农产品质量 四 庭院生态模式建设技术四 庭院生态模式建设技术 根据项目的自然 经济条件 结合家庭场馆建设 选择 庭院生态模式 重点引进立体农业种植技术发展 经济林 果 蔬菜 家禽 生态模式 引进推广花卉 水果高 效种植技术 发展 经济林果 花卉 养殖业 引 进 推广生态养殖技术 发展 养殖业 经济林果 生 态模式 一个以上专业生产项目的生态庭院 使其家居环 境更加优美 经济更加富裕 五 绿化工程技术设计要求五 绿化工程技术设计要求 l 林道设计 主道 面宽 4M 路面平整 呈龟背形 两边开沟 沟宽 50CM 深 30CM 沟外两边植树 株距 3 5M 副道 面宽 3M 蹄而呈龟背形 两边开沟 沟的宽 深度与主道相同 沟两边植树 株距 3M 游步道 面宽 lM 两边丌沟 沟宽 30CM 深 20 CM 沟外两植长绿灌木或四季花卉 2 环园公路 面宽 4M 两边开沟 沟面宽 80cm 沟底 35cm 深 30cm 沟外两边选择耐水湿较强的树种 株距 3 5 M 3 园址周围绿篱 挖壕深 1M 宽 1M 将土堆放内侧筑 埂 埂高不少于 90cm 面宽不少于 80cm 上层栽植三行具 刺树种 如枳壳 株行距 20 25cm 采用三角形密植 六 生态园植树技术要求 六 生态园植树技术要求 起苗 针叶苗要采用挖神仙土的方法 其它阔叶苗 要保证根系完整 少伤主根 不伤侧根 多留宿土 尽 可能做到当天起苗当天栽植 栽不完的苗木 一定要及时 假植 选苗 健壮 无病虫害 无机械损伤无双顼芽 梢 部充分木质化 撩壕 宽 80crn 深 60 70cm 要求从下而上 坚 持表土入底 心土换表土 挖穴 规格要求 大穴 80cm 见方 中穴 60cm 见方 小穴 40cm 见方 要求正方形 切忌锅底形 施足底肥 以磷肥为主 每兜半斤 施入穴底 并 与穴底细土拌合均匀 上面再加一层细土后栽苗 以根系 不直接接触肥料为原则 栽苗 杆直 根舒 踩紧 深浅适度 浇足定根水 长绿阔叶苗 栽后要适当进行修剪 剪除部分叶片 栽 后培土 要做到内紧外松 第七章第七章 投资估算投资估算 一 项目建设投资估算一 项目建设投资估算 一 项目固定资产投资 本项目固定资产投资估算为 1125 03 万元 其中 建筑 工程费 679 38 万元 设备购置费 68 50 万元 其他工程费 用 380 15 万元 工程预备费 47 56 万元 按第一部分工 程费的 7 计算 建设单位位管理费 16 31 万元 按第一 部分工程费 2 4 计算 工程勘察设计费 20 70 万元 按 第一部分费用的 2 计算 工程监理费 12 23 万元 按第 一部分工程费用的 1 8 计算 临时施工费 10 35 万元 按 第一部分费用的 1 计算 二 流动资金估算 流动资金估算按详细估算法 附录 4 计算 流动资金估 算为 66 63 万元 三 项目总投资 项目估算总投资 1200 万元 其中资产 无形资产 递延 资产 预备费用 流动资金 74 97 万元 固定资产投资 1 125 03 万元 二 资金筹措二 资金筹措 项目估算总投资 1200 万元 全部资金自筹 三 资金使用和管理三 资金使用和管理 公司将严格控制财政资金的使用 确保资金安全 专款 专用 提高资金使用效益 按照国家和母公司用关规定执 行 第八章第八章 财务评价财务评价 一 评价依据一 评价依据 本报告依据国家计划委员会和建设部 1999 年颁布的 建 设项目经济评价方法与参数 第二版 以及国家现行的财 会税务制度 对项目进行财务评价 二 基本数据二 基本数据 一 计算期限的确定 项目建设期为 2 年 项目计算期拟定为 15 年 其中笫 一 二年为建设期 第三年开始产生营业收入 二 营业收入 营业税金及附加估算 项目营业收入来源为旅游门票收入 绿色产品销售收入 及相关旅游服务收入 报告估算本项目常年可接待游客 4 万人次 项目运营第 一年接待游客按 2 万人次 第二年按 2 5 万人次计 第三 年按 3 万人次计 第五年按 3 5 万人次计 以后每年并年 均按 4 万人次计 计算期内不变 绿色产品收入按 5000 元 亩 平均每年 100 亩计算 依据本项目景观规模及观赏价值 参照附近城市旅游旅 游项目收费标准 并考虑周边城市居民的消费水平 综合 价位按 100 元 人估算 本项目缴纳营业税 其税率为 5 城市维护建设税按 营业税额的 1 教育费附加按营业税额的 3 5 计算 三 工人工资及福利费 该项目费用按职工总数乘以年工资及福利费指标 丁工 资乘以养老保险 失业保险 医疗保险和住房基金指标 两项合并计算构成 按 9600 元 人 年计算 四 折旧及摊销 折旧与摊销采用平均年限法 建筑物折旧按年限 25 年 机械设备折旧年限 13 年 残值率按 5 计 递延资产摊销 按 10 年计算 五 修理及道路维护费 该项费用什算方法按占固定资产原值得比率和道路维护 费用计算 本项目按 20 万元 年计算 六 其它管理费用 其它管理费用为景区日常管理所发生的办公费 差旅费 日常维护 旅游宣传等相关费用 本项目正常年估算为 3 0 万元 利润总额 营业收入 总成本 营业税金及附加 依据现行财税制度 项目缴纳企业所得税 税率为 33 企业所得税 应纳税所得额 X 税率 税后利润 利润总额 企业所得税 经计算 本项目年均利润总额 238 92 万元 年均缴纳 企业所得税 78 84 万元 年均税后利润 160 08 万元 七 财务盈利能力分析 1 投资利润率 投资利税率 投资利润率和投资利税率是反映财务盈利能力的两项静 态指标 它是计算期年均利润总额或年利税总额与项目总 资金之比率 投资利润率 20 05 投资利税率 21 85 2 财务内部收益率 FIRR 财务内部收益率 FIRR 是反映项目在计算期内投资盈利 能力的动态评价指标 它是项目计算期内各年净现金流量 现值等于零时的折现率 表达式为 注 投资利涧率 20 05 投资利税率 21 85 法定盈余公积金按 l0 提取 法定公益金按 5 提取 经过对投资现金流量表进行分析计算 得出其所得税 前后财务内部收益率分别为 20 37 和 19 11 高于同期 银行贷款利率 3 财务净现值 FNPV 财务净现值是指按设定的折现率 将项目计算期内各年 的净现金流量折现到建设初期的现值之和 计算公式为 经计算 投资所得税前后财务净现值分别为 254 27 元和 103 32 万元 大于零 4 投资回收期 Pt 投资回收期是以项目税前净收益抵偿全部投资所需的时 间 可根据财务现金流量表 全部投资所得税前 累计净 现金流量栏中的数字计算求得 计算公式为 Pt 累计净现金流量开始出现正值年份数 1 上年 累计净现金流量绝对值 当年净现金流量 经计算项同税后投资回收期为 8 55 年 含建设期 2 年 税前投资回收期为 7 54 年 含建设期 2 年 八 盈亏平衡分析 以营业收入水平比表示的盛亏平衡点 BEP 其计算公 式为 盈亏均衡点 固定成本 营业收入 营业税金及附 加 可变成本 100 31 05 计算结果表明 项目经营收入只要达到预计收入额的 31 05 就可保本 九 敏感性分析 该项目做了投资的敏感性分析 考虑项目实施过程中一 些不确定因素的变化 分别对营业收入 经营成本 和固 定资产投资做单因素变化对财务内部收益率 投资回收率 的敏感性分析 从计算结果中可以看出 各因素的变化都 不同程度的影响财务内部收益率及财务净现值 其中营业 收入的提高或降低最为敏感 固定资产投资次之 经营成 本再次之 营业收入 经营成本和固定资产投资提高 10 或 降低 10 财务内部收益率仍大于同期银行贷款年利率 由 此可见 项目具有一定的抗风险能力 十 结论 该项日的建设符合国家宏观经济政策和产业政策 同时 符合巴林左旗旅游业发展总体划划 项目建设充分发掘当 地自然资源及人文文化 对于改善巴林左旗投资环境 提 高当地人民收入等具有积极意义 社会效益显著 从财务内部收益率大于同期银行贷款年利率 财务净现 值大于零 表明项目具有一定的盈利能力 从财务不确定 性分析看 项目具有一定的抗风险能力 因此 项目从财 务上将是可行的 第九章第九章 环境保护分析环境保护分析 拟选建设场地周围无大污染源 环境质量现状良好 完 全符合农业旅游项目对环境的要求 一 施工期环保措施一 施工期环保措施 1 施工废水应经沉淀池沉淀后上清液排放 堆泥干化后 外运填埋 施工期间利用当地的生活设施 不得新增生活 污水排放口 施工人员生活污水必须收集后交由当地环卫 部门清运 2 按环境影响报告表核实工艺规模 进行施工运营 加 强工程施工期环保工作 合理选择沥青和灰土拌合地址 做到集中拌合 远离居区 并落实沥青烟污染防治措施 确保达标 现场施工采用沥青拌和站预制沥青 进行路面 铺设 在丁程施工中运输料石 水泥等易产生扬尘的车辆 须覆盖篷布 临时堆放的土石方 料场及临时道路等必要 时应洒水 施工结束后应及时在道蹄上种植乔木 灌木等 树木 预防水土流失 净化空气并美化环境 3 采用先进的施工工艺和低噪声设备 合理安排施工时 间 采取必要的隔声降噪措施 确保施工噪声达到 建筑 施工场界噪声限值 GB12523 90 禁止夜间打桩 距 离居民区 200 米范围内夜问禁止进行有噪声污染的施工作 业 并按 中华人民共和国环境噪声污染防治法 的有关 规定实行施工噪声申报和公告制度 二 营运期环保措施二 营运期环保措施 本项目无工业三废污染 只有生活垃圾和生活污水 为 保护项目区环境 各区间建立大型沼气池 利用分解后的 生活垃圾解决各区间用气 其余做无公害处理 项目区将 建生活污水处理设备 采用生化处理技术 接触氧化法 进行处理 使排水达到排放标 用于各景区树木花草灌溉 第十章第十章 效益分析效益分析 一 经济效益 本项目年均利润总额 238 92 万元 年均缴纳企业所得税 78 84 万元 年均税后利润 160 08 万元 安排就业人员 月约 100 人 一