银行授信业务-小企业贷款

银行授信业务,模块三,项目正文,项目八 企业贷款,项目正文,模块,1,4,3,2,模块一 受理个人贷款申请,项目正文,模块三,项目八 企业贷款,知识准备,一、小企业认定标准,二、小企业经营和财务的特征,三、小企业授信产品,项目正文,【知识准备】,模块三 小企业贷款,项目八 企业贷款,一、小企业认定标准,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,一、小企业认定标准,（一）中小企业划型标准规定,2011年6月18日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了关于印发中小企业划型标准规定的通知，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,一、小企业认定标准,（二）中信银行划型标准规定,小企业认定标准为上年末净资产2000万元（含）以下，或上年销售收入2亿元（含）以下的企业和法人组织。,4、变动管理,3、成长型小企业认定标准,2、不得认定为小企业的公司,1、特定类型企业认定标准,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,1、特定类型企业认定标准,一、小企业认定标准（二）中信银行划型标准规定,（1）成立时间不足一个完整会计年度的新建企业，净资产在2000万元（含）以下的，认定为小企业。（2）仅在本行办理低风险业务的企业，或由于特殊原因无法获得上年财务信息的企业，注册资本在2000万元（含）以下的，认定为小企业。,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,2、不得认定为小企业的公司,一、小企业认定标准（二）中信银行划型标准规定,（1）信托投资公司、资产管理公司、小额贷款公司等金融企业、政府融资平台型企业以及房地产开发企业不得认定为小企业。（2）大中型企业由于生产经营状况恶化、规模缩小而符合小企业认定标准的，不得认定为小企业。,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,3、成长型小企业认定标准,一、小企业认定标准（二）中信银行划型标准规定,（1）已认定为小企业的客户，在与本行合作一年（含）以上续授信时，由于企业规模扩大而超过小企业界定标准的，应认定为成长型小企业。（2）一般公司客户不得直接认定为成长型小企业。,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,4、变动管理,一、小企业认定标准（二）中信银行划型标准规定,（1）已认定为小企业的客户，由于经营规模扩大而满足成长型小企业客户认定标准的，应调入成长型小企业客户范围。,（2）已认定为成长型小企业的客户，由于经营规模缩小而满足小企业客户认定标准的，应调入小企业客户范围。,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,4、变动管理,一、小企业认定标准（二）中信银行划型标准规定,（3）一般公司客户由于分立、经营战略调整等原因使企业经营规模缩小而符合小企业标准的，应调入小企业客户范围；由于合并等原因使企业经营规模扩大而不符合小企业标准的，应调入成长型小企业客户范围。,项目正文,模块三 小企业贷款 知识准备,项目八 企业贷款,一、小企业认定标准,（三）中国邮政储蓄银行划型标准规定,原则上资产总额在人民币1000万元以下或年销售额在人民币5000万元以下。（经总行特别批复的除外）以下企业不作为中国邮政储蓄银行小企业授信业务对象：1、房地产企业；2、纳入合并报表范围的集团成员企业；3、学校、医院、出版社等非生产流通企业。,二、小企业经营和财务的特征,项目正文,项目八 企业贷款,（一）基本特征,（二）需要特别的风险识别方法,模块三 小企业贷款 知识准备,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征,（一）基本特征,模块三 小企业贷款 知识准备,股东利益最大化，但企业治理结构相对落后；企业实收资本中个人资本比重大；外部融资主要是民间借贷和金融机构借贷；资金在关联方及股东之间频繁调度；经营行为和财务核算具有明显的避税倾向,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征,（一）基本特征,模块三 小企业贷款 知识准备,企业规模偏小，产业层次偏低，产品技术含量并不高，有的企业经营内容不稳定，低水平的恶性竞争导致一些企业早衰。,1、与客户品质有关的信号,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征,（二）需要特别的风险识别方法,模块三 小企业贷款 知识准备,3、客户在银行账户变化的信号,2、小企业业主及主要股东个人的风险预警信息,7、客户履约能力变化信号,4、客户管理层或关键技术人员变化的信号,5、业务运营环境变化的信号,6、财务状况变化信号,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,1、与客户品质有关的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（1）客户关键人员失踪或无法联系；（2）客户拒绝提供与信用审核有关的文件；（3）客户隐瞒重要信息或提供虚假信息；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,1、与客户品质有关的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（4）客户无恰当理由突然改变会计政策或核算方法以及折旧计提方式、存货计价方式等；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,1、与客户品质有关的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（5）客户无正当理由撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,1、与客户品质有关的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（6）客户的竞争者、供应商或其他客户对授信客户的负面评价，以及媒体的负面报道；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,1、与客户品质有关的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（7）客户改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行之间借新还旧；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,1、与客户品质有关的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（8）客户频繁更换会计人员或主要管理人员；（9）客户卷入法律纠纷；（10）客户有破产和解或破产重整经历。,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,2、小企业业主及主要股东个人的风险预警信息,模块三 小企业贷款 知识准备,（1）有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为；（2）持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构；（3）被公众媒体披露的其他不端行为；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,2、小企业业主及主要股东个人的风险预警信息,模块三 小企业贷款 知识准备,（4）社会公众对客户法定代表人或经营者个人品质、行为反映不良；（5）客户法定代表人或经营者个人纳税额大幅度下降。,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,3、客户在银行账户变化的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（1）客户在银行的存款不断减少或出现异常变化；（2）对授信的长期占用；（3）缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求；（4）短期授信和长期授信错配；（5）经常接到供货商查询核实存款情况的电话；（6）突然出现大额资金向新交易商转移。,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,4、客户管理层或关键技术人员变化的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（1）关键管理人员或技术人员行为异常；（2）财务计划和报告质量下降；（3）主要业务频繁变化；（4）对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；（5）核心盈利业务削弱和偏离；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,4、客户管理层或关键技术人员变化的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（6）以往的合作伙伴不再与其合作；（7）不遵守授信承诺；（8）管理层能力不足或构成缺乏代表性；（9）缺乏技术工人、工资不能正常发放或有劳资争议。,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,5、业务运营环境变化的信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（1）存货异常变化；（2）工厂维护或设备管理落后；（3）主要业务发生变动；（4）缺乏操作控制、程序、质量控制等；（5）主要产品线上的供货商或客户流失；（6）水电费或其他公用事业收费的支出显著减少。,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,6、财务状况变化信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（1）付息或还本拖延，经常申请延期支付，或申请实施新的授信，或不断透支；（2）申请实施授信支付其他银行的债务，授信抵押品情况恶化或再次用于抵押；（3）客户或其业主或其主要股东向其他企业或个人提供抵(质)押物担保或保证；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,6、财务状况变化信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（4）客户主要股东向其他人转让或拟转让股权；（5）客户财务比率指标恶化（6）应收、应付项目发生异常变化；（7）支票收益人要求核实客户支票账户的余额；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,7、客户履约能力变化信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（1）客户现金流出现问题；（2）客户产品或服务的市场需求下降；（3）客户还款记录不正常或未按合同还款；,项目正文,项目八 企业贷款,二、小企业经营和财务的特征（二）需要特别的风险识别方法,7、客户履约能力变化信号,模块三 小企业贷款 知识准备,（4）客户欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务；（5）客户弄虚作假（如伪造或涂改各种批准文件或相关业务凭证）；（6）客户主要业务或经营环境的重大变动。,工行融会贯通(2006)；,三、小企业授信产品,项目正文,项目八 企业贷款,我国中资银行，针对小微企业的授信贷款需求，开发出了众多产品。典型的有：,农行简式快速贷款(2006) ；,工行小康贷款(2004)；,建行成长之路、速贷通(2006）；,模块三 小企业贷款 知识准备,中行融易达、融信达（2007）；,交行梯级贷款（2006，在“展业通”业务中增添品种）等。,三、小企业授信产品,项目正文,项目八 企业贷款,我国中资银行，针对小微企业的授信贷款需求，开发出了众多产品。典型的有：,深发展供应链