小额贷款公司的可持续开展探讨.doc

山 东 经 济 学 院 本科毕业设计 论文 设计 论文 题目 指导教师 学 号 姓 名 院 部 专业 届 山东经济学院教务处制 年 月 日 小额贷款公司可持续发展研究 冯 林 张白雪 2007030206 财政金融金融学 2011 20110419 NO 时间最后统一安 排填写 哪年毕业就写哪 一届 注意本页所有字 体及横线都要排 列整齐 二专业也写财政 金融学院 金融 学 辅修 山东经济学院学士学位论文原创性声明山东经济学院学士学位论文原创性声明 本人郑重声明 所呈交的学位论文 是本人在导师的指导下进行研究工作 所取得的成果 除文中已经注明引用的内容外 本论文不含任何其他个人或集 体已经发表或撰写过的研究成果 对本文的研究做出重要贡献的个人和集体 均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意 本声明的法律结果由本人承担 学位论文作者签名 年 月 日 山东经济学院关于论文使用授权的说明山东经济学院关于论文使用授权的说明 本人完全了解山东经济学院有关保留 使用学士学位论文的规定 即 学 校有权保留 送交论文的复印件 允许论文被查阅 学校可以公布论文的全部 或部分内容 可以采用影印或其他复制手段保存论文 指导教师签名 论文作者签名 年 月 日 年 月 日 小额贷款公司可持续发展问题研究 此页所有签名及 日期必须手写 摘要 改革开放后中小型企业的发展对我国经济发展具有很大的推动作用 然而在现行宏观 经济环境下 很多中小型企业发展在融资方面受到制约 原有商业银行提供的贷款条件对 于中小企业来说门槛高负担重 因此需要设立相应的融资机构来解决这一问题 近年来 农村金融也是我国金融发展的一个热点问题 小额贷款公司的设立和发展既能够解决中小 企业融资难的问题 也为推动农村金融的发展和创新做出了不小的贡献 但是在其进一步 发展的过程中出现了不少瓶颈 本文就设立小额贷款公司起到的作用 我国小额贷款公 司的运行状况 发展困境和解决方案这几个方面探讨了小额贷款公司成立的必要性以及 推动小额贷款公司可持续发展需要注意的问题和发展方向 关键词 小额贷款公司 可持续发展 定位问题 风险控制 制度完善和转型 The Research Of Microfinance Companies Sustainable Development ABSTRACT With the reform and opening up policy the development of small and medium enterprises act an important role in improving China s economy However these enterprises meet financing problems which commercial banks can help little So a lot of microfinance companies have come into being this not only can solve the financing problems mentioned above but also has great advantages in promoting the development of our country s rural finance This paper mainly discusses the sustainable development of microfinance company from the necessity general condition obstacles and settlement Keywords microfinance company sustainable development positioning problems risk management the complement and transformation of systems 目录 一 引言 1 二 小额贷款公司成立的意义与作用 1 一 小额贷款公司在经济运行中的作用 1 1 迎合小企业贷款的需求 1 2 为民间资本进入创造机会 1 3 探索分散风险新模式 2 4 推进金融市场创新 2 5 促进金融组织制度创新 2 二 小额贷款公司对农村金融发展的拉动作用 2 三 小额贷款公司的运行现状 3 1 总体数量 3 2 区域分布 4 3 资本状况 4 四 小额贷款公司发展过程中的困境 4 一 经营管理困境 4 1 市场定位问题 4 2 风险控制问题 5 3 可持续性盈利问题 5 二 可持续发展困境 5 1 身份定位问题 5 2 监管问题 6 3 后续资金短缺问题 6 4 放宽限制问题 6 5 发展方向问题 6 五 小额贷款公司的可持续发展 7 一 小额贷款公司运行的政策完善 7 1 资金来源 7 2 财税扶持 7 3 监管机制 7 4 拓宽出路 8 5 评估机制 8 二 小额贷款公司运行的制度保障 8 1 内部制度保障 8 2 外部制度保障 9 三 小额贷款公司可持续发展路径选择的探讨 9 参考文献 11 致谢 12 一 引言 改革开放以来 二 小额贷款公司成立的意义与作用 一 小额贷款公司在经济运行中的作用 1 迎合小企业贷款的需求 小企业的临时性或应急性融资需求 2 为民间资本进入创造机会 民间信贷 3 探索分散风险新模式 小额贷款公司相对 4 推进金融市场创新 我国目 5 促进金融组织制度创新 我国的正规金融机 二 小额贷款公司对农村金融发展的拉动作用 2008 年 5 月 以来累计投放纯农业贷款和 50 万元以下小额贷款 共计 706 笔 累计 2 98 亿元 具有开创性的意义 是真正为小企业服务的实事 三 小额贷款公司的运行现状 按照有关法规 1 总体数量 2005 年 1 贵州 陕西以及四川三省开展小额贷款公司试点工作的时间较早 但 是发展却相对缓慢 2 区域分布 在全国范围内来 3 资本状况 截止 2009 年底 全国小额 四 小额贷款公司发展过程中的困境 一 经营管理困境 1 市场定位问题 上海社 2 风险控制问题 小额信贷组织要保证商业上的可 3 可持续性盈利问题 商业可持续性是小额信贷的基本原则 商业化可持续性是小额贷款公司生存发展的前提 考察发 现 小额贷款公司的经营并非想象中 二 可持续发展困境 1 身份定位问题 依照目前国际上通行的对小额贷款的分类 主要 2 监管问题 缺乏完善的法律法规和成熟 3 后续资金短缺问题 只贷不存 的制度 4 放宽限制问题 一方面利率受到限制 5 发展方向问题 民企意愿设立小额贷款公司 五 小额贷款公司的可持续发展 一 小额贷款公司运行的政策完善 1 资金来源 资金来源是小额贷款公司反 可以考虑以发行公司债券等形式从社会融资 2 财税扶持 目前小额贷款公司按照工商企业标准来缴纳税收 包括 5 56 的营业税及附加 以及 25 的企业所 得税 同时其发 高 因此为了扶持小额贷款公司的发展 政府有必要减免 一定的税收 建议相关税收可以参照农信社的税收标准来执行 3 监管机制 对于小额贷款公司多部门的监管有可能会造成监管的真空问题 最好把对小额贷款公司的监管纳 入银监会的监管体系 可以考虑在银监会内部专门设立一个小额贷款公司的监管部门 根据小额贷款 公司的特点来有针对性地监督其 监管工作 降低政府部门监管风险 同时 能够将小额贷款公司在发展中面临的问题及时有效的向有关部门反应 4 拓宽出路 1 放宽转制条件 按照 这样不仅能保持小额贷款公司灵活的优点 也将进 一步增加其专业化程度 提高其经营效率 5 评估机制 为促进小额贷款公司 予税收的减免 因此 建议由中国人民银行 银监 会牵头研究构建适当的财务绩效和社会绩效评价机制 二 小额贷款公司运行的制度保障 1 内部制度保障 第一 界定 约小额信贷机构发展的最重要的因素 但是所有这些内部调整并没 有得到中央银行的政策支撑 小额贷款公司只是在扶贫的保护伞下涉险而行 更重要的是由于没有利 率政策的支持 小额贷款公司不能合法地根据市场需求和机构健康发展的需要 灵活确定利率 因此 政府应当给予小额信贷机构更多的利率等方面的政策支持 使其能够实现可持续发展 第 人员外 很少有金融管理 计划 信息管理方面的专业人才 应吸纳更多这方面的 人才 以推动公司的发展 2 外部制度保障 其一 良性运行所 统的无缝对接 此举无疑将极大提升小额贷款公司贷款 风险的控制能力 为小额贷款公司传输和查询信用信息提供有力支撑 为节省征信系统覆盖成本 可 以考虑采用商业银行与小额贷款公司互联的方式 从而实现信用信息利用的效用最大化 其三 良性运行所需要的信用担保制度 小额贷款公司在发放贷款时主要采取信用担保手段 因 此 应当积极创新贷款信 专业网站的技术支持下 通过开发适合小额贷款公司的 网络联保系统 有望建立区域内甚至跨区域的 网络联保 信用担保体系 三 小额贷款公司可持续发展路径选择的探讨 综上分析 可存 两种运作机制探讨小额贷款公司可持续 发展 小额贷款公司可采取 专 式 1 专业贷款公司 模式 专业贷款公司就是拥有规范的公司治理结构 能够从正规金融机构低利率批发资金 然后投放于 实体经济 专营 资金环节方面应当严格控制 加强监管 防止出 现 串谋 从而侵害间接存款人利益的现象 2 社区民营银行 模式 社区银行 Community Bank 是指在特定地区范围内组建并独立运营 主要为当地中小企业 和个人客户提供个性化金融服务 并保持长期业务合作关系的小银行 在美国 社区银行主要面向小 企业 微小企业和个人客户 具有 款公司严格监管 防范其风险 声明 老师说最好不让标题单独留在一页的最 后一行 那样可以在标题前打回车调整 同时一 个图表不能跨在两页上 应该调整到一页上 图标题在图下面 表标题在表上面 参考文献 1 王曙光 农村金融学 M 北京 北京大学出版社 2007 1 7 8 2 潘广恩 小额贷款公司可持续发展机制的研究 J 浙江金融 2009 4 3 7 3 林毅夫 李永军 中小金融机构发展与中小企业融资 J 经济研究 2001 1 5 9 4 蔡伟 关于商业性小额贷款公司可持续发展的思考 J 金融纵横 2009 7 6 7 5 中国银行业监督管理委员会 中国人民银行 关于小额贷款公司试点的指导意见 EB OL http www cbrc gov cn 2008 05 08 2011 04 09 6 郭田勇 陆洋 当前发展小额贷款公司的困境与对策 J 农村工作通讯 2008 19 8 10 7 王平 小额贷款公司制度设计和成效评价 J 中国金融 2007 3 5 7 8 刘兴亚 信贷投向过度集中对欠发达地区经济金融的影响 J 中国金融 2002 10 4 6 9 谈儒勇 李猛 监管与转型 小额贷款公司的成功要素 N 国际金融报 2008 07 21 3 10 李芮 试论我国小额贷款公司的出路 兼论其身份问题 J 商业现代化 2007 6 7 10 11 何广文 只贷不存 机构运作机制的特征与创新 J 银行家 2006 8 12 陈浪南 谢清河 我国小额信贷研究 J 农业经济问题 2002 3 1 6 13 李思多 潘淑娟 中国农村银行业金融机构利益相关者分析 J 辽宁工程技术大学学报 社会科 学版 2010 3 2 5 14 杨智勇 合作金融理论的完善与发展 J 浙江金融 2000 10 4 8 15 韩俊等 中国农村金融调查 M 上海 上海远东出版社 2007 3 7 16 赵华 中小企业融资管理机制的创新研究 J 审计与经济研究 2007 2 6 7 17 张杰 民营经济的金融困境与融资次序 J 经济研究 2000 4 1 3 18 林毅夫 孙希芳 信息 非正规金融与中小企业融资 J 经济研究 2005 7 2 5 19 陈瑶 小额贷款公司试点面临的问题与对策建议 温岭市为例 J 经济纵横 2009 4 5 7 20 孙同全 农村资金互助社试点中的问题和对策 J 小额信贷扶贫 2007 6 7 10 21 新华网 现有规定令小额贷款公司遭遇 身份困惑 EB OL 2009 04 08 2010 12 30 致谢 毕业论文暂告收尾 这也意味着我在山东经济学院四年的学习生活既将结束 回首既往 自己一 生最宝贵的时光能于这样的校园之中 能在众多学富五车 才华横溢的老师们的熏陶下度过 实是荣 幸之极 在这四年的时间里 我在学习上和思想上都受益非浅 这除了自身努力外 与各位老师 同 学和朋友的关心 支持和鼓励是分不开的 论文的写作是枯燥艰辛而又富