法律风险排查分类账参考表18联.xls

法法律律风风险险排排查查分分类类账账风风险险点点汇汇总总表表 公司名称 序序号号排排查查类类别别风风险险点点概概述述重重要要程程度度 重重要要风风险险 一一般般风风险险 后后续续解解决决跟跟进进情情况况 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 一一 公司名称 排查风险类别公司章程和基本情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 理理清清公公司司的的组组织织架架构构及及其其基基本本情情况况 检检查查公公司司的的章章程程是是否否完完备备 基基本本法法律律文文件件是是否否齐齐全全 相相互互是是否否妥妥善善衔衔接接 是是否否已已经经依依法法 包包括括变变化化了了的的法法律律法法规规 及及时时做做必必要要的的修修订订 是是否否全全部部办办妥妥相相关关的的 登登记记 包包括括但但不不限限于于变变更更登登记记 应应有有的的注注销销登登记记 备备案案 年年检检等等 对对于于条条款款 手手续续不不完完善善的的 予予以以完完善善 检检讨讨公公司司的的组组织织架架构构是是否否有有利利于于运运作作 又又有有利利于于化化解解 排排除除法法律律风风险险 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 公司组织架构是否有利于运作 组织架构图 2 公司股东名称持股比例是否与公司章程 股东名册 工商登记一 致 公司章程 股东名册 工商登记资料 3 登记的公司名称 股东名称是否准确 营业执照正 副本 4 是否已建立股东名册 股东名册 5 是否有公司成立批准证书 批准证书 6 营业执照 是否每年经过年检 营业执照副本 7 检查公司从事与现有业务有关的各种执照 许可证或批文 公司现有证照清 单 清单列明证 照名称 颁发机 关 内容情况 有效期 是否年 检 现有证照复印件 8 公司章程历次修改情况 1 第一次修改 时间 政府批文情况 工商变更登记情况 2 第二次修改 时间 政府批文情况 工商变更登记情况 3 历次章程修改稿 股东协议修改稿 政府批文 如有 工商变更登记资 料 集团批文 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 一一 公司名称 排查风险类别公司章程和基本情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 理理清清公公司司的的组组织织架架构构及及其其基基本本情情况况 检检查查公公司司的的章章程程是是否否完完备备 基基本本法法律律文文件件是是否否齐齐全全 相相互互是是否否妥妥善善衔衔接接 是是否否已已经经依依法法 包包括括变变化化了了的的法法律律法法规规 及及时时做做必必要要的的修修订订 是是否否全全部部办办妥妥相相关关的的 登登记记 包包括括但但不不限限于于变变更更登登记记 应应有有的的注注销销登登记记 备备案案 年年检检等等 对对于于条条款款 手手续续不不完完善善的的 予予以以完完善善 检检讨讨公公司司的的组组织织架架构构是是否否有有利利于于运运作作 又又有有利利于于化化解解 排排除除法法律律风风险险 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 9 股东协议修改情况 1 第一次修改 时间 政府批文情况 工商变更登记情况 2 第二次修改 时间 政府批文情况 工商变更登记情况 3 股东协议修改稿 政府批文 如有 工商变更登记资 料 10 公司注册资本 及公司股东历次出资的验资报告情况 1 第一次验资时间 验资情况 2 第二次验资时间 验资情况 3 出资证明和验资 报告 11 公司成立以来的所有董事会决议 会议记录及股东大会 股东 会决议 会议记录是否完备 齐全 检查制作是否规范 董事会决议 股东会决议 相关会议纪录 12 公司自成立以来历届董事会成员名单及其任免 工商登记 备 案 文件 历届董事会成员 名单 任免文件 工商登记资料 13 公司成立以来的工商登记 含变更登记 档案情况 检查是否已 按公司法 中外合资企业法 中外合作企业法 外资企业法 公司 登记管理条例等办理相关法律手续 14 其他需特别关注的事项 如规范本行业的法律法规的有关特别 规定的履行 遵守情况 另附报告说明 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 二二 公司名称 排查风险类别公司资产情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 清清理理公公司司的的资资产产 检检查查公公司司各各项项资资产产的的权权属属是是否否清清晰晰 有有关关资资产产是是否否已已经经依依照照相相关关规规定定领领取取产产权权证证书书 办办妥妥相相关关的的权权属属登登记记 相相关关权权利利证证书书所所载载具具体体内内容容 记记载载有有无无错错漏漏 不不当当 是是否否还还有有权权属属 瑕瑕疵疵 证证照照有有无无逾逾期期 如如存存在在该该等等情情形形 应应及及时时妥妥善善解解决决 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 公司现有土地使用权及房产证登记面积是否与实际一致 土地证 房产证 2 公司拥有的所有土地使用权及房产 自用或空置 的清单并 反馈下列情况 包括 1 是否取得 国有土地使用权证 或 国有划拨土地使 用权证 土地证 2 是否取得土地使用权出让合同 或转让或划拨合同 含附件 红线图 土地出让合同 附件 红线图 3 是否取得土地出让金己付之收据或发票 出让金发票 4 是否取得 建设用地规划许可证 含附件 红线图 建设用地规划许 可证 含附件 红线图 5 是否取得 建设工程规划许可证 含附件 红线图 建设工程规划许 可证 6 是否取得 建设用地批准书 建设用地批准书 7 是否取得施工许可证 施工许可证 8 是否取得竣工验收证 竣工验收报告 9 是否取得 房屋所有权证 或 房地产权证 房产证清单 清 单内容包括房产 名称 证件号 发证机关 发证 日期 抵押情况 10 房地产是否抵押 11 有无房地产抵押合同 抵押合同清单 12 房地产是否已办理抵押登记 登记资料 13 其它须关注的事项 有无被司法机关保全 有无其它 纠纷等 3 公司其它资产及状况 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 二二 公司名称 排查风险类别公司资产情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 清清理理公公司司的的资资产产 检检查查公公司司各各项项资资产产的的权权属属是是否否清清晰晰 有有关关资资产产是是否否已已经经依依照照相相关关规规定定领领取取产产权权证证书书 办办妥妥相相关关的的权权属属登登记记 相相关关权权利利证证书书所所载载具具体体内内容容 记记载载有有无无错错漏漏 不不当当 是是否否还还有有权权属属 瑕瑕疵疵 证证照照有有无无逾逾期期 如如存存在在该该等等情情形形 应应及及时时妥妥善善解解决决 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 编制其它资产一览表 检查重大资产的来源 采购 受让 抵债 其它 相关的合同情况 采购 受让 抵债 其它 合同价款是否支付完毕 资产是否设有抵押 质押 有无抵押 质押合同 请说明抵押 质押给谁 抵押 质押 期限等状况 是否已办理抵押 质押登记 其他资产一览表 2010年末固定资 产盘点表 2010年末存货盘 点表 2 特种设备 如锅炉 电梯 起重机等 是否均经过验收 有政府监督部门认可的 有效的生产或使用许可证 使用许可证 3 其它须特别关注的事项 如有无保全 有无其它债权债 务纠纷 请在排查情况说明栏中说明 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 三三 排查风险类别其他资产情况 排查时间责任部门 资资产产类类别别资资产产名名称称资资产产编编号号管管理理部部门门资资产产来来源源账账面面原原值值 截截止止20112011年年6 6月月 底底已已提提折折旧旧或或摊摊 销销 付付款款情情况况 是是否否抵抵押押 质质押押及及相相关关 合合同同号号 是是否否办办理理 抵抵押押 质质 押押登登记记 使使用用情情况况备备注注 生生产产 机机器器 设设备备 车车辆辆 电电子子设设备备 其其他他资资产产 审核人 填表说明 1 资产的来源请填写采购 受让 抵债或其它 2 其他资产请填写有入账原值的专利 专有技术 商标 软件或其使用权 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 四四 公司名称 排查风险类别合同 协议及其履行情况总表 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 全全面面清清理理公公司司的的合合同同 协协议议及及作作用用相相当当于于协协议议的的其其它它文文件件 仔仔细细检检查查各各类类合合同同 法法律律文文件件的的签签署署 履履行行及及文文本本和和相相关关证证据据资资料料保保存存情情况况 并并具具体体结结合合公公司司各各项项投投资资 经经营营的的实实际际情情况况 分分析析合合同同 法法律律文文件件是是否否存存在在漏漏洞洞 是是否否符符合合投投资资和和经经营营实实际际情情况况 是是否否相相互互衔衔接接 完完整整 正正确确 便便于于履履行行 在在理理解解上上是是否否会会与与合合同同对对方方发发生生分分歧歧 争争议议 以以找找出出经经营营管管理理中中法法律律风风险险易易发发生生的的环环节节和和关关键键点点 及及时时采采取取适适当当的的风风险险防防范范措措施施 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资 料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 检查公司历次 不论签订于何时 重大收购项目如股权转让受 让项目 资产转让受让项目中的风险点 法律手续是否已经办理 妥善 合同是否有风险点 相关合同 价款 支付单证 交接 证明及相关资料 原件 公司历次 重大项目转让一 览表等 2 在履行中的合同清单 包括但不限于 合资合作合同 贷款类 合同 抵押 质押合同 土地使用权出让合同 重要资产采购合 同 租赁合同 原料采购合同 销售合同 资产处置合同 对外 投资合同 土建施工合同 监理合同 设计合同 其他由公司所 签订的重大合同或可能引起重大责任之协议等等 正在履行中的合 同清单 清单内 容包括 合同编 号 合同名称 合同对方名称 涉及金额 签署 日期 有效期 目前履行情况等 3 合同样式文本及其使用情况 存在问题及经验教训 修改设想 意见 新的合同样式文本的需求及制作计划 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 五五 公司名称 排查风险类别 合同排查排查时间 合同名称 合同编号 合同对方名称 合同起始期限 责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 全全面面清清理理公公司司的的合合同同 协协议议及及作作用用相相当当于于协协议议的的其其它它文文件件 仔仔细细检检查查各各类类合合同同 法法律律文文件件的的签签署署 履履行行及及文文本本和和相相关关证证据据资资料料保保存存情情况况 并并具具体体结结合合公公司司各各项项投投资资 经经营营的的实实际际情情况况 分分析析合合 同同 法法律律文文件件是是否否存存在在漏漏洞洞 是是否否符符合合投投资资和和经经营营实实际际情情况况 是是否否相相互互衔衔接接 完完整整 正正确确 便便于于履履行行 在在理理解解上上是是否否会会与与合合同同对对方方发发生生分分歧歧 争争议议 以以找找出出经经营营管管理理中中法法律律风风险险易易发发生生的的环环节节 和和关关键键点点 及及时时采采取取适适当当的的风风险险防防范范措措施施 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 合同审核 审批程序的排查 1 是否按集团合同管理规定履行了审批手续 合同审批表 上级批文 2 合同主体资格的排查 1 审查合同相对方的营业执照 我方是否有对方营 业执照备份 复印件是否与原件相符 营业执照 2 审查合同相对方资质 是否有我方所要求的签约 主体资格 3 对于签署合同的委托代理人 是否获取授权书 授权书 4 是否调查了解对方的履约能力和商业信用 3 合同条款的排查 1 合同主要条款的排查 数量条款 规格条款 质 量标准条款 包装条款 交付方式条款 履行条款 付 款方式条款 违约责任条款 争议处理条款等 具体审查 条款是否具备 内容是否具体明确 2 合同签署日期是否已经填妥 3 合同款项是否为固定费用 4 若非固定费用合同 是否在合同中明确收费标准 或者收费方法 5 合同履约保证金是否能足够承保风险 6 对工程合同 因设计变更导致建设工程的工程量 或者质量标准发生变化 合同双方是否对该部分工程价款 的计算进行约定 7 对工程合同 合同是否明确竣工验收的方式及时 间的认定 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 五五 公司名称 排查风险类别 合同排查排查时间 合同名称 合同编号 合同对方名称 合同起始期限 责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 全全面面清清理理公公司司的的合合同同 协协议议及及作作用用相相当当于于协协议议的的其其它它文文件件 仔仔细细检检查查各各类类合合同同 法法律律文文件件的的签签署署 履履行行及及文文本本和和相相关关证证据据资资料料保保存存情情况况 并并具具体体结结合合公公司司各各项项投投资资 经经营营的的实实际际情情况况 分分析析合合 同同 法法律律文文件件是是否否存存在在漏漏洞洞 是是否否符符合合投投资资和和经经营营实实际际情情况况 是是否否相相互互衔衔接接 完完整整 正正确确 便便于于履履行行 在在理理解解上上是是否否会会与与合合同同对对方方发发生生分分歧歧 争争议议 以以找找出出经经营营管管理理中中法法律律风风险险易易发发生生的的环环节节 和和关关键键点点 及及时时采采取取适适当当的的风风险险防防范范措措施施 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 8 合同是否约定履约保函方式 履约保函是否过有 效期 4 合同生效要件的排查 1 合同生效时间是否与合同约定相符 2 合同是否经双方签字盖章 3 我方盖章前是否履行用章审批 4 双方盖章是否为公司章 5 合同履行的排查 1 合同履行中是否保存了相关资料原件 往来函件 2 合同约定内容发生变化 是否及时签订补充协议 或者变更协议 该协议是否履行规定的审批手续 补充协议 3 履行过程中来往传真 电子邮件是否得到对方确 认 4 是否存在合同外约定事项 是否保留相关证据 资料 5 委 托管理 合同 管理团队的工资是否由我方发放 我方是否负责管理资产 财务 项目终止后 是否及时处理撤牌事宜 6 对于不是我方租用业主物业的房屋租赁合同 我 方是否有权转租 我方出租的期限是否超过我方跟业主签 订的租赁期限 7 对于房屋租赁合同 我方是否按合同约定的时间 交付方式 数量交付租赁物 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 五五 公司名称 排查风险类别 合同排查排查时间 合同名称 合同编号 合同对方名称 合同起始期限 责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 全全面面清清理理公公司司的的合合同同 协协议议及及作作用用相相当当于于协协议议的的其其它它文文件件 仔仔细细检检查查各各类类合合同同 法法律律文文件件的的签签署署 履履行行及及文文本本和和相相关关证证据据资资料料保保存存情情况况 并并具具体体结结合合公公司司各各项项投投资资 经经营营的的实实际际情情况况 分分析析合合 同同 法法律律文文件件是是否否存存在在漏漏洞洞 是是否否符符合合投投资资和和经经营营实实际际情情况况 是是否否相相互互衔衔接接 完完整整 正正确确 便便于于履履行行 在在理理解解上上是是否否会会与与合合同同对对方方发发生生分分歧歧 争争议议 以以找找出出经经营营管管理理中中法法律律风风险险易易发发生生的的环环节节 和和关关键键点点 及及时时采采取取适适当当的的风风险险防防范范措措施施 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 8 对于租赁经营项目 是否带牌出租 9 带 牌出租 项目 承租人是否用自己的名义与其员工签订劳动合 同 承租人是否依法为其员工办理社保 承租人是否提供一定足额的保证金 并同时提 供担保人 酒店的分支机构登记的负责人是否是我方人员 承租人是否以酒店 酒店分支机构的名义签订 合同 从事经济活动 公司的证照 公章是否我方保管 是否向承租人提供证照的电子版或加盖公章的 复印件 10 对于采购合同 我方是否按合同约定的数额 地 点 时间支付货款 11 我方是否在合同约定的时间内检验标的物的数量 和质量 12 我方是否按照约定的检验方法和检验标准进行检 验 13 我方是否在约定的检验期内就标的物的质量或者 数量提出异议 14 对于仓储合同 我方是否按约定支付仓储费 15 对于工程合同 工程的进度是否符合合同要求 16 对于工程合同 工程的质量是否符合合同要求 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 五五 公司名称 排查风险类别 合同排查排查时间 合同名称 合同编号 合同对方名称 合同起始期限 责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 全全面面清清理理公公司司的的合合同同 协协议议及及作作用用相相当当于于协协议议的的其其它它文文件件 仔仔细细检检查查各各类类合合同同 法法律律文文件件的的签签署署 履履行行及及文文本本和和相相关关证证据据资资料料保保存存情情况况 并并具具体体结结合合公公司司各各项项投投资资 经经营营的的实实际际情情况况 分分析析合合 同同 法法律律文文件件是是否否存存在在漏漏洞洞 是是否否符符合合投投资资和和经经营营实实际际情情况况 是是否否相相互互衔衔接接 完完整整 正正确确 便便于于履履行行 在在理理解解上上是是否否会会与与合合同同对对方方发发生生分分歧歧 争争议议 以以找找出出经经营营管管理理中中法法律律风风险险易易发发生生的的环环节节 和和关关键键点点 及及时时采采取取适适当当的的风风险险防防范范措措施施 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 17 对于工程合同 是否按合同约定支付工程价款 18 是否履行了合同约定的协助义务 19 如合同相对方违约 是否应追究其违约责任 20 合同是否已过有效期 21 是否存在诉讼时效已过的问题 22 对未履行完毕的合同是否签订了终止协议 6 合同档案排查 1 合同档案是否按规定归档 是否进行了合同编号 管理 2 是否存在损毁 丢失档案的情况 排查人 审核人 备注 每份合同填写一张表 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 六六 公司名称 排查风险类别债务债权情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 全全面面整整理理公公司司的的债债权权 债债务务状状况况 提提出出追追收收债债权权的的措措施施 化化解解潜潜在在的的法法律律风风险险 切切实实保保护护公公司司合合法法权权益益 债债权权情情况况明明细细表表 截截止止20112011年年6 6月月3030日日已已逾逾期期的的债债权权 序序号号债债务务人人名名称称债债权权金金额额 债债权权形形成成的的合合同同 名名称称及及编编号号 到到期期时时间间逾逾期期时时间间担担保保情情况况追追收收措措施施预预计计偿偿还还时时间间 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 债债务务情情况况明明细细表表 截截止止20112011年年6 6月月3030日日已已逾逾期期的的债债务务 序序号号债债权权人人名名称称债债务务金金额额 债债务务形形成成的的合合同同 名名称称及及编编号号 债债务务到到期期 时时间间 逾逾期期时时间间 是是否否拒拒付付或或 缓缓付付 理理由由应应对对措措施施 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 七七 公司名称 排查风险类别诉讼仲裁情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 全全面面掌掌握握公公司司的的诉诉讼讼 仲仲裁裁状状况况 研研究究采采取取妥妥善善的的诉诉讼讼 仲仲裁裁或或调调解解飞飞和和解解 执执行行方方案案 措措施施 化化解解法法律律风风险险 切切实实保保护护公公司司合合法法权权益益 排排查查内内容容 应应备备案案的的 资资 料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 1 公公司司现现有有 含含未未结结或或20092009 年年以以来来已已结结 的的民民事事诉诉讼讼 仲仲裁裁 刑刑事事 行行政政诉诉讼讼或或 行行政政处处罚罚状状况况等等 请请说说明明诉诉讼讼案案件件名名称称 索索赔赔的的数数额额或或其其它它要要求求 诉诉讼讼进进展展 诉诉讼讼 难难点点 目目前前我我方方的的应应对对策策略略等等情情况况 胜胜诉诉机机会会分分析析 如如已已结结案案我我方方已已付付或或被被判判令令的的 赔赔偿偿款款项项 如如有有 情情况况 有有关关生生效效裁裁判判 调调解解协协议议的的履履行行 执执行行情情况况 20092009年年以以来来案案 件件明明细细情情况况表表 处处理理意意见见 请请示示及及批批复复 法法院院传传票票 判判决决书书 2 2 公公司司现现有有 含含未未结结或或20092009 年年以以来来已已结结 的的政政府府 行行政政及及监监管管机机构构的的调调查查 程程序序 的的概概要要或或可可能能发发生生的的上上述述调调查查 程程序序 如如有有 并并说说明明对对有有关关事事项项的的解解决决 应应对对措措 施施和和状状况况 调调查查会会议议纪纪要要 3 3 公公司司现现有有 含含未未结结或或20092009 年年以以来来已已结结 案案件件的的诉诉讼讼 仲仲裁裁代代理理人人情情况况及及其其代代理理 工工作作情情况况 委委托托代代理理合合同同和和代代理理费费用用情情况况 民民事事诉诉状状 委委托托代代理理合合同同 代代理理费费用用支支付付 清清单单 4 4 20092009 年年以以来来案案件件执执行行方方面面的的情情况况 5 5 可可能能形形成成诉诉讼讼的的案案件件 请请示示及及批批复复 处处理理方方案案 相相关关合合同同 往往来来函函件件 备备注注 1 1 本本排排查查记记录录应应按按集集团团制制度度注注明明商商秘秘等等级级 2 2 每每个个案案件件填填写写一一份份案案件件明明细细情情况况表表 排查人 审核人 案案件件明明细细情情况况表表 填报单位 填表日期 年 月 日 原告案由 被告 案号 争议标的额 目前案件所处程序 一审 二审 仲裁 再审 重审 一审 执行 和解 案件简要情况可能 结果分析 处理意 见 宜另附页 附 文简要说明 报送的附件 包括但不 限于案件的主要证据 合同 来往函件等 诉状 答辩状 申请书 代理词 仲 裁裁决书 裁定书 调解书 判决书 申 请执行书 律师法律 意见等 联系人 电话 传真 电邮 请用 号表明目前案件所处程序 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 八八 公司名称 排查风险类别知识产权 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 整整理理公公司司的的知知识识产产权权状状况况 完完善善知知识识产产权权所所有有和和许许可可使使用用手手续续 保保护护公公司司商商标标 专专利利 著著作作权权 无无形形资资产产 商商业业秘秘密密等等的的合合法法权权益益 排排查查内内容容是是 否否应应备备案案的的资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 公司是否拥注册商标 商标注册申请表 商标注册证 商标标志 2 公司是否受许可使用注册商标 3 公司是否许可他人使用其注册商标 许可使用合同 备案资料 2 公司是否所拥有或被许可使用的专有技术 专有技术 专利 清单 计算机软件清单 使用许可 所有权证明 3 公司就其经营业务是否需要支付任何专利费 费用支付清单 4 公司是否拥有需要保护的专有技术 转让 许可合同 5 有无发现他方侵害公司商标 专利 名称权 商业 秘密的行为 如有 请说明公司的应对措施和解决效果 6 有无侵犯他人知识产权的情况或嫌疑 注 另以特 别保密方式报告 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 九九 公司名称 排查风险类别财务税务情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司的的财财务务税税务务状状况况 确确保保合合法法经经营营 合合理理避避税税 做做守守法法的的纳纳税税人人 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的 存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 检查国家税务局 税务登记证 是否合法有效 与实际一致 国税税务登记 证 2 检查地方税务局 税务登记证 是否合法有效 与实际一致 地税税务登记 证 3 检查 外汇登记证 如适用 是否合法有效 外汇登记证 4 与公司有关的税项 适用税率等与税务有关的事宜 请检查 包括但 不限于 如下 税务登记证 1 公司应付税种 税率 税种 税率核 定书 2 公司所享受的税项优惠批准文件 税收优惠文件 批复 清单 5 公司税收申报文件 纳税凭证齐备与否纳税申报表 6 公司纳税申报情况 公司是否按规定计提 申报 缴纳税款 1 公司所有付款事项是否均取得合法发票 发票内容是否相关采购 或服务合同内容一致 2 公司取得的发票是否符合税法要求 公司抬头是否相符 填写是 否规范 是否存在跨期发票 3 公司取得的增值税发票是否按规定认证 抵扣 不符合抵扣要求 的进项税是否转出 4 公司的月饼销售 房屋租赁等业务是否均按税法要求的税中纳税 5 是否存在无实际销售而开具增值税发票的情况 6 是否存在未购货获得增值税发票的情况 7 财产报损情况是否符合税法规定 并取得相关机构认可 8 关联方交易定价是否符合相关规定 7 自2009年以来所有未付清或在交涉中的税务责任 包括但不限于企 业所得税责任 由公司代缴的员工所得税状况 记录 其它税务情况 税务清查记录 税收稽核报告 所得税汇算清 缴申报表 个人所得税申 报表 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 九九 公司名称 排查风险类别财务税务情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司的的财财务务税税务务状状况况 确确保保合合法法经经营营 合合理理避避税税 做做守守法法的的纳纳税税人人 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的 存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 8 确认公司已于财务报表中就其做出储备的有关税务的简述 包括潜 在风险的数额及储备的数额 截止2010年 末计提储备及 纳税调整清单 9 合理避税状况 包括减免税事项等 是否符合税法规定或取得税务 部门书面批准文件 注 税务问题请另以特别保密方式报告 10 公司财务会计制度 财务报告 账册 记帐凭证 单据 票据 支 票 本票 汇票 银行保函 支付结算的状况及其存在的法律风险 1 会计人员的资格是否具备 是否完成所需的后续培训 会计上岗证 2 财务核算是否符合会计准则的规定 3 财务报告是否按法定要求编制并上报 对外报送的报表与对内 报表是否一致 是否存在虚假账务的情况 4 记账凭证附件是否完整 5 附件内容是否与记账凭证一致 6 是否建立完备的票据管理制度 财务管理制度 7 公司取得票据是否手续完备 背书情况符合法律规定 8 票据的收 兑是否按制度要求审批 9 是否每月核对票据及其贴现 背书转让的情况 10 清查获取的银行保函及对外开具的保函 审核其是否有效 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十 公司名称 排查风险类别财产保险 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 排排查查公公司司财财产产保保险险存存在在的的法法律律风风险险 保保险险批批单单办办理理状状况况 财财产产定定期期申申报报状状况况 保保险险事事故故索索赔赔状状况况 研研究究改改进进保保险险投投保保 索索赔赔工工作作新新措措施施 新新办办法法 化化解解财财产产保保险险法法律律风风险险 切切实实实实现现财财产产保保险险保保障障 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的资资 料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 资产是否足额投保 资产清单及 投保情况 保险批单 2 是否购买营业险 保险额 保险范围 保险机构 投保清单 保险合同 3 是否购买现金险 保险额 保险范围 保险机构 4 是否购买雇员忠诚险 保险额 保险范围 保险机构 5 是否购买雇主责任险 保险额 保险范围 保险机构 6 是否购买车辆险 保险额 保险范围 保险机构 7 是否购买其他险种 保险额 保险范围 保险机构 8 出险时是否按约定向保险公司报案 9 保险保费是否按时缴纳 10 保险公估公司是否指定 11 保险事故索赔状况 已发生损失的索赔或索赔准备 索赔资料提 供 索赔进展 索赔资料 12 索赔经验教训总结 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十一一 公司名称 排查风险类别人事劳资情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司执执行行 劳劳动动合合同同法法 劳劳动动用用工工方方面面的的状状况况 劳劳动动合合同同签签署署 履履行行 劳劳务务外外包包合合同同的的签签署署 履履行行 劳劳务务派派遣遣合合同同的的签签署署 职职业业危危害害防防护护 工工伤伤保保险险及及其其它它社社保保情情况况 避避免免劳劳 动动争争议议及及其其赔赔偿偿等等风风险险 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说 明明 风风险险描描述述解解决决措措施施 后后续续跟跟进进情情 况况 1 劳动用工风险排查 1 招牌广告是否带有歧视性 2 在招聘过程中是否履行告知义务 3 是否审查应聘者与原单位签订解除或终止劳动合同 4 是否审查应聘者与原单位签订离职竞业限制条款 5 是否依 劳动合同法 在确定录用员工后 1个月内与新员工签订劳动合同 6 是否在劳动合同法中正确约定试用期 7 是否依法与所有员工签订劳动合同 劳动合同清 单 8 是否要求员工提供押金 保险金等 9 是否扣留员工的身份证等证件 10 是否按时足额发放工资 11 是否存在拖欠工资的情况 12 是否任意扣除员工工资 13 是否违反当地最低工资的规定 最低工资中不包括加班费 特殊津贴 劳动 保险福利 14 是否存在未支付员工加班费的现象 15 工作时间和休息时间是否符合劳动法的要求 是否存在超时加班的情况 16 是否全员购买社会保险 17 是否按规定足缴纳各种社会保险 社保记录清 单 18 是否按国家规定对员工实行休息休假制度 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十一一 公司名称 排查风险类别人事劳资情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司执执行行 劳劳动动合合同同法法 劳劳动动用用工工方方面面的的状状况况 劳劳动动合合同同签签署署 履履行行 劳劳务务外外包包合合同同的的签签署署 履履行行 劳劳务务派派遣遣合合同同的的签签署署 职职业业危危害害防防护护 工工伤伤保保险险及及其其它它社社保保情情况况 避避免免劳劳 动动争争议议及及其其赔赔偿偿等等风风险险 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说 明明 风风险险描描述述解解决决措措施施 后后续续跟跟进进情情 况况 19 是否按规定对员工进行了体检 体检合同 体检人员清 单 20 是否按规定向员工提供了相关的职业培训 培训记录 21 是否存在非全日制用工 22 是否存在劳务派遣用工 23 如存在劳务派遣用工 劳务派遣公司是否与派遣员工已依 劳动合同法 签 订劳动合同 是否按规定缴纳社会保险 劳务合同清 单 社保缴纳清 单 2 企业投入大额职业培训 进修的风险排查 1 是否与受训员工签订培训 进修协议 约定培训 进修后的服务期和违约金 培训协议 2 约定的违约金是否高于培训费用 无 3 是否保存受训员工进行培训 进修的档案资料 员工档案 4 是否保存受训员工进行培训 进修费用支出的货币支付凭证 财务报销单 3 公司规章制度 绩效考核制度的订立是否符合劳动法 劳动合同法的规定 员工管理制 度 薪酬及 绩效考核制 度 4 涉及劳动者切身利益的规章制度的制定 修订 是否遵偱合理的程序 5 涉及劳动者切身利益的规章制度在颁布前是否向员工公示或由其签字确认 6 是否妥善保管好员工违纪处理的书面材料 违纪材料 7 劳动合同的履行和变更是否符合法律规定 8 劳动合同的解除和终止是否符合法律规定 9 员工离职是否清理其办公物品 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十一一 公司名称 排查风险类别人事劳资情况 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司执执行行 劳劳动动合合同同法法 劳劳动动用用工工方方面面的的状状况况 劳劳动动合合同同签签署署 履履行行 劳劳务务外外包包合合同同的的签签署署 履履行行 劳劳务务派派遣遣合合同同的的签签署署 职职业业危危害害防防护护 工工伤伤保保险险及及其其它它社社保保情情况况 避避免免劳劳 动动争争议议及及其其赔赔偿偿等等风风险险 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说 明明 风风险险描描述述解解决决措措施施 后后续续跟跟进进情情 况况 10 是否及时结清离职员工的工资 社会保险及应当支付的经济补偿金 11 执行 劳动合同法 及集团有关制度的难点和解决办法 12 其它潜在的可能引起劳动纠纷及因其赔偿的情形 13 各公司 劳务公司 派遣公司未结或2009年以来了结的劳动争议及其解决状况 劳动争议及 诉讼资料 备注 劳务派遣是指 劳务派遣单位与劳动者签订劳动合同 经劳动者同意后 将其派往实际用工单位工作 由劳动者为用工单位提供劳动并由用工单位进行监督管理 但劳动者 与用工单位并无劳动关系存在的一种新型劳动关系 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十二二 公司名称 排查风险类别行政管理 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司执执行行行行政政 档档案案管管理理保保密密 交交通通车车辆辆 印印章章管管理理等等风风险险 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资 料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 一一 档档案案管管理理及及保保密密方方面面 1 1 是是否否建建立立档档案案管管理理制制度度 档档案案管管理理制制度度 2 2 档档案案的的建建立立 保保存存 使使用用是是否否符符合合相相关关规规定定 3 3 是是否否存存在在档档案案遗遗失失 损损毁毁的的情情况况 4 4 是是否否存存在在涂涂改改和和伪伪造造档档案案的的情情况况 5 5 资资料料是是否否分分商商业业密密级级标标示示 并并按按流流程程上上报报 6 6 是是否否建建立立涉涉密密文文件件的的标标签签 存存档档管管理理及及复复制制 查查看看 外外借借制制度度 7 7 公公司司的的保保密密文文件件是是否否按按规规定定整整理理归归档档 使使用用是是否否符符合合规规定定 8 8 是是否否建建立立完完善善的的员员工工离离职职审审查查制制度度 9 9 是是否否在在劳劳动动合合同同中中签签订订保保密密协协议议 约约定定离离职职后后的的具具体体保保密密事事项项和和保保密密期期限限 1010 是是否否配配备备专专业业的的档档案案管管理理人人员员 二二 交交通通车车辆辆管管理理方方面面 1 1 是是否否建建立立车车辆辆使使用用管管理理制制度度 车车辆辆使使用用管管理理 制制度度 2 2 公公司司自自有有车车辆辆的的管管理理 使使用用是是否否符符合合交交通通安安全全法法的的要要求求 3 3 车车辆辆是是否否证证照照齐齐全全并并及及时时年年审审 车车辆辆行行驶驶证证年年 检检证证明明 4 4 司司机机的的证证照照是是否否与与车车辆辆匹匹配配 相相关关证证照照是是否否有有效效 驾驾驶驶证证年年检检证证 明明 5 5 司司机机是是否否存存在在违违章章驾驾驶驶的的现现象象 6 6 公公司司的的车车来来那那个个是是否否建建立立车车辆辆档档案案 7 7 出出车车是是否否填填写写车车辆辆登登记记表表 8 8 是是否否发发生生过过交交通通事事故故 9 9 是是否否发发生生过过赔赔偿偿 是是否否已已向向保保险险公公司司索索赔赔 三三 印印章章管管理理方方面面 1 1 是是否否建建立立印印章章管管理理规规定定制制度度 印印章章管管理理规规定定 制制度度 2 2 是是否否指指定定专专门门部部门门 专专人人保保管管 3 3 刻刻制制印印章章是是否否办办理理刻刻制制登登记记手手续续 4 4 用用印印文文件件是是否否经经过过审审批批 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十二二 公司名称 排查风险类别行政管理 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司执执行行行行政政 档档案案管管理理保保密密 交交通通车车辆辆 印印章章管管理理等等风风险险 排排查查内内容容是是 否否 应应备备案案的的 资资 料料 相相关关文文件件 原原件件 的的存存档档位位置置 排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 5 5 公公司司的的印印章章共共有有 个个 分分别别是是 1 1 2 2 3 3 6 6 公公司司是是否否有有部部门门章章 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十三三 公司名称相关文件 原件 的存档位置 排查风险类别招投标 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司招招标标遵遵守守招招投投标标法法律律法法规规的的状状况况 遵遵守守集集团团招招标标管管理理制制度度的的状状况况 研研究究改改进进招招标标工工作作的的新新措措施施 新新办办法法 化化解解招招标标法法律律风风险险 切切实实实实现现招招标标目目的的 排排查查内内容容是是 否否排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 1 是否存在不合理排斥或限制潜在投标人的情况 2 是否存在招标文件编制不合理的情况 1 招标文件是否符合国家招标法及集团招标管理办法的规定 意思表示是否明确 2 主要合同条款是否均已列明 相关内容是否符合合同法的规定 3 是否在招标文件中明确投标人违约责任 投标人是否按要求足额缴纳保证金 3 资格预审情况 1 资格预审是否由设置的资格预审人员组负责 2 是否已批准的规定的标准和方法进行并保存相关预审资质文件 3 未通过预审的潜在投标人是否仍参与投标 4 招标组织机构情况 1 招标各组织机构人员职责是否明确 是否向他人透露获取招标文件的潜在投标人名称 数量或其他可能影响公平竞争的情况 2 是否向投标人泄露标底 3 是否向投标人泄露评委成员名单 5 投标人情况 1 投标人主体是否有不合格 数量不足的情况 2 是否存在投标人串标 围标 3 是否以他人名义投标或委托他人投标 4 是否低于成本报价或报价畸高 5 是否有投标保证金不符合要求的情况 6 是否存在投标人在投标中弄虚作假的情况 6 评委情况 1 专家评委是否有丰富的从事相关专业领域工作经验及具有高级职称或者同等专业水平 2 是否熟悉有关招标投标的法律法规 并具有与招标项目相关的实践经验 3 是否能够认真 公正 诚实 廉洁地履行职责 4 是否是投标人或者投标人主要负责人的近亲属 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十三三 公司名称相关文件 原件 的存档位置 排查风险类别招投标 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 检检查查公公司司招招标标遵遵守守招招投投标标法法律律法法规规的的状状况况 遵遵守守集集团团招招标标管管理理制制度度的的状状况况 研研究究改改进进招招标标工工作作的的新新措措施施 新新办办法法 化化解解招招标标法法律律风风险险 切切实实实实现现招招标标目目的的 排排查查内内容容是是 否否排排查查情情况况说说明明风风险险描描述述解解决决措措施施后后续续跟跟进进情情况况 5 是否是项目主管部门或者行政监督部门的人员 6 是否与投标人有经济利益关系 可能影响对投标公正评审的 7 是否曾因在招标 评标以及其他与招标投标有关活动中从事违法行为而受过行政处罚或 刑事处罚 7 有关评标标准和方法是否在招标文件中明示 8 评标标准和方法是否不符合项目实际 或含有倾向或排斥投标人的内容 9 投标文件情况 1 投标文件是否有单位盖章并有法定代表人或授权代表签字或盖章的 2 是否有法定代表人出具的授权委托书 3 是否按规定的格式填写 是否存在内容不全或关键字迹模糊 无法辨认的情况 4 是否按招标文件要求提交投标保证金的或者提供的投标担保 5 联合体投标是否附联合体各方共同投标协议的 6 低于个别成本投标 是否提供有效证明的 7 是否满足招标文件的实质性要求 10 是否依法及时确定中标人和发出中标通知书 11 中标通知书发出后除特殊情况经批准外是否擅自改变中标结果 12 中标人是否转包或违法分包项目 13 招标过程中所形成的重要文件资料 记录 包括与投标人的往来函件等是否均整理归档 并专 人负责保管 备注 每项招标项目填写一张表 本记录表附件 招标项目清单 排查人 审核人 法法律律风风险险排排查查分分类类账账记记录录表表 十十四四 公司名称 排查风险类别采购 排查时间责任部门 排排查查目目的的与与方方法法 排排查查原原料料采采购购 礼礼品品及及宣宣