饲料级磷酸二氢钙投资建设项目预算报告

泓域咨询MACRO/ 饲料级磷酸二氢钙投资建设项目预算报告饲料级磷酸二氢钙投资建设项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、行业背景分析饲料级磷酸二氢钙适用于畜禽、水产等动物，是一种用于补充畜禽、水产动物钙磷营养的饲料添加剂，其具有高水溶性，高吸收率等特点，是目前生物学效价最高的一种饲料级磷酸钙盐，可以作为饲料级磷酸氢钙的替代品，发展前景良好。饲料级磷酸二氢钙既可以用作水产饲料添加剂，又可以用作禽畜幼崽饲料添加剂。国内的饲料级磷酸二氢钙主要用于水产饲料添加剂。饲料级磷酸二氢钙用作禽畜幼崽饲料添加剂可以减少禽畜粪便对环境的污染，在国外运用的较多，在国内由于人们对禽畜粪便造成的水体污染重视程度不够、饲料级磷酸二氢钙价格高于饲料级磷酸氢钙等原因运用较少。饲料级磷酸二氢钙是饲料级磷酸氢钙的替代品，生产技术要求较高，价格也较高，目前国内使用较少，2016年国内饲料级磷酸二氢钙的产能在80万吨左右，由于2015年生产企业数量的减少，近两年全国的产能有所下降，但依然处于产能过剩的状态。产销量基本一致，饲料级磷酸二氢钙处于供需平衡的状态。饲料级磷酸二氢钙行业的产能利用率较低，且有较高的准入壁垒和技术壁垒，因此预计未来进入这一行业的生产企业数量不会很多。另外，上游主要原材料磷矿石的价格目前处于下降趋势，有利于降低饲料级磷酸二氢钙企业的生产成本。同时，下游水产饲料行业的发展，使饲料级磷酸二氢钙的市场需求不断增加，而水体环保要求的提高将使得饲料级磷酸二氢钙在禽畜幼崽饲料中的使用率提高。多种因素的作用下，预计2017-2020年饲料级磷酸二氢钙国内市场需求将会稳中有增，出口也会有所增加。由于国家产业政策的限制，饲料级磷酸氢钙逐渐退出市场，将会为饲料级磷酸二氢钙让出更多的市场，尽管目前整个行业存在一定的产能过剩，但是随着在禽畜幼崽饲料领域应用的增多以及生产技术的进一步改进，饲料级磷酸二氢钙还会进一步发展。三、公司基本情况（一）公司概况展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。经过多年的发展与积累，公司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入17520.02万元，同比增长24.40%（3436.07万元）。其中，主营业务收入为15541.15万元，占营业总收入的88.71%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3679.204905.614555.214380.0117520.022主营业务收入3263.644351.524040.703885.2915541.152.1饲料级磷酸二氢钙(A)1077.001436.001333.431282.145128.582.2饲料级磷酸二氢钙(B)750.641000.85929.36893.623574.462.3饲料级磷酸二氢钙(C)554.82739.76686.92660.502642.002.4饲料级磷酸二氢钙(D)391.64522.18484.88466.231864.942.5饲料级磷酸二氢钙(E)261.09348.12323.26310.821243.292.6饲料级磷酸二氢钙(F)163.18217.58202.03194.26777.062.7饲料级磷酸二氢钙(.)65.2787.0380.8177.71310.823其他业务收入415.56554.08514.51494.721978.87根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4084.79万元，较2017年同期相比增长976.76万元，增长率31.43%；实现净利润3063.59万元，较2017年同期相比增长343.20万元，增长率12.62%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元17520.02完成主营业务收入万元15541.15主营业务收入占比88.71%营业收入增长率（同比）24.40%营业收入增长量（同比）万元3436.07利润总额万元4084.79利润总额增长率31.43%利润总额增长量万元976.76净利润万元3063.59净利润增长率12.62%净利润增长量万元343.20投资利润率42.70%投资回报率32.02%财务内部收益率28.39%企业总资产万元28748.45流动资产总额占比万元27.50%流动资产总额万元7905.75资产负债率41.96%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、宏观环境分析1、我市经济还处于工业化发展阶段。我国经济发展进入了新常态，全面建成小康社会进入决胜阶段。当前和今后一个时期，国内外经济环境仍然比较复杂，机遇和挑战相互交织，时和势总体于我市有利，我市发展仍处于大有作为的重要战略机遇期。我国经济发展进入新常态，正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化。增速下降可能带来某些难以预料的挑战，多种要素约束日益趋紧，传统扩张式发展道路越走越窄。必须把创新作为驱动经济发展的新引擎，加快从要素驱动、投资规模驱动发展为主向以创新驱动发展为主的转换。当前和今后一个时期，我市处于机遇和挑战同在、希望与困难并存的时期。世界经济复苏缓慢，国内经济进入新常态，许多深层次矛盾会在经济运行压力中凸显，必将传导和影响我市。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。通过投资项目的建设可为社会提供众多就业职位，可为当地农村剩余劳动力和大学毕业生提供就业机会，有利于缓解当地就业压力，同时，可增加当地就业人的员的收入，进而提高当地人民生活水平和质量，对社会的发展具有促进作用。项目承办单位通过自身拥有的专业技术和前期调研、询价掌握的市场信息等准备工作，已经建立起来的基础条件与优势将使各项工作顺利开展。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资11242.12(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4189.813131.85191.1611242.121.1工程费用万元4189.813131.8518000.161.1.1建筑工程费用万元4189.814189.8128.38%1.1.2设备购置及安装费万元3131.853131.8521.21%1.2工程建设其他费用万元3920.463920.4626.55%1.2.1无形资产万元2335.682335.681.3预备费万元1584.781584.781.3.1基本预备费万元949.46949.461.3.2涨价预备费万元635.32635.322建设期利息万元3固定资产投资现值万元11242.1211242.12（二）流动资金预算预计新增流动资金预算3523.03万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元18000.1612757.7413802.2218000.1618000.1618000.161.1应收账款万元5400.053510.034320.045400.055400.055400.051.2存货万元8100.075265.056480.068100.078100.078100.071.2.1原辅材料万元2430.021579.511944.022430.022430.022430.021.2.2燃料动力万元121.5078.9897.20121.50121.50121.501.2.3在产品万元3726.032421.922980.833726.033726.033726.031.2.4产成品万元1822.521184.641458.011822.521822.521822.521.3现金万元4500.042925.033600.034500.044500.044500.042流动负债万元14477.139410.1311581.7014477.1314477.1314477.132.1应付账款万元14477.139410.1311581.7014477.1314477.1314477.133流动资金万元3523.032289.972818.423523.033523.033523.034铺底流动资金万元1174.33763.32939.471174.331174.331174.33（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算14765.15万元，其中：固定资产投资11242.12万元，占项目总投资的76.14%；流动资金3523.03万元，占项目总投资的23.86%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4189.81万元，占项目总投资的28.38%；设备购置费3131.85万元，占项目总投资的21.21%；其它投资3920.46万元，占项目总投资的26.55%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11242.12+3523.03=14765.15（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元14765.15131.34%131.34%100.00%2项目建设投资万元11242.12100.00%100.00%76.14%2.1工程费用万元7321.6665.13%65.13%49.59%2.1.1建筑工程费万元4189.8137.27%37.27%28.38%2.1.2设备购置及安装费万元3131.8527.86%27.86%21.21%2.2工程建设其他费用万元2335.6820.78%20.78%15.82%2.2.1无形资产万元2335.6820.78%20.78%15.82%2.3预备费万元1584.7814.10%14.10%10.73%2.3.1基本预备费万元949.468.45%8.45%6.43%2.3.2涨价预备费万元635.325.65%5.65%4.30%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11242.12100.00%100.00%76.14%5建设期间费用万元6流动资金万元3523.0331.34%31.34%23.86%7铺底流动资金万元1174.3410.45%10.45%7.95%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入16738.80万元，总成本13841.57万元，利润总额14241.78万元，净利润10681.34万元，增值税513.81万元，税金及附加218.56万元，所得税3560.45万元；第二年负荷80.00%,计划收入20601.60万元，总成本16489.94万元，利润总额17664.96万元，净利润13248.72万元，增值税632.38万元，税金及附加232.79万元，所得税4416.24万元；第三年生产负荷100%，计划收入25752.00万元，总成本20021.09万元，利润总额5730.91万元，净利润4298.18万元，增值税790.47万元，税金及附加251.76万元，所得税1432.73万元。（一）营业收入估算该“饲料级磷酸二氢钙投资建设项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑饲料级磷酸二氢钙行业设备相对价格变化，假设当年饲料级磷酸二氢钙设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入25752.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=790.47万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16738.8020601.6025752.0025752.0025752.001.1饲料级磷酸二氢钙万元16738.8020601.6025752.0025752.0025752.002现价增加值万元5356.426592.518240.648240.648240.643增值税万元513.81632.38790.47790.47790.473.1销项税额万元4120.324120.324120.324120.324120.323.2进项税额万元2164.402663.883329.853329.853329.854城市维护建设税万元35.9744.2755.3355.3355.335教育费附加万元15.4118.9723.7123.7123.716地方教育费附加万元10.2812.6515.8115.8115.819土地使用税万元156.91156.91156.91156.91156.9110税金及附加万元218.56232.79251.76251.76251.76（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20021.09万元，其中：可变成本17655.77万元，固定成本2365.32万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4189.814189.81当期折旧额3351.85167.59167.59167.59167.59167.59净值837.964022.223854.633687.033519.443351.852机器设备原值3131.853131.85当期折旧额2505.48167.03167.03167.03167.03167.03净值2964.822797.792630.752463.722296.693建筑物及设备原值7321.66当期折旧额5857.33334.62334.62334.62334.62334.62建筑物及设备净值1464.336987.046652.426317.805983.185648.564无形资产原值2335.682335.68当期摊销额2335.6858.3958.3958.3958.3958.39净值2277.292218.902160.502102.112043.725合计：折旧及摊销8193.01393.01393.01393.01393.01393.01总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12791.568314.5110233.2512791.5612791.5612791.562外购燃料动力费万元993.28645.63794.62993.28993.28993.283工资及福利费万元1972.311972.311972.311972.311972.311972.314修理费万元40.1526.1032.1240.1540.1540.155其它成本费用万元3830.782490.013064.623830.783830.783830.785.1其他制造费用万元1042.08677.35833.661042.081042.081042.085.2其他管理费用万元409.23266.00327.38409.23409.23409.235.3其他销售费用万元1499.11974.421199.291499.111499.111499.116经营成本万元19628.0812758.2515702.4619628.0819628.0819628.087折旧费万元334.62334.62334.62334.62334.62334.628摊销费万元58.3958.3958.3958.3958.3958.399利息支出万元-10总成本费用万元20021.0913841.5716489.9420021.0920021.0920021.0910.1可变成本万元17655.7711476.2514124.6217655.7717655.7717655.7710.2固定成本万元2365.322365.322365.322365.322365.322365.3211盈亏平衡点48.46%48.46%达产年应纳税金及附加251.76万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5730.91（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5730.9125.00%=1432.73（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5730.91（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5730.9125.00%=1432.73（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5730.91万元，缴纳企业所得税1432.73万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5730.91-1432.73=4298.18（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=38.81%。（2）达产年投资利税率=45.87%。（3）达产年投资回报率=29.11%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入25752.00万元，总成本费用20021.09万元，税金及附加251.76万元，利润总额5730.91万元，企业所得税1432.73万元，税后净利润4298.18万元，年纳税总额2474.96万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元25752.0016738.8020601.6025752.0025752.0025752.002税金及附加万元251.76218.56232.79251.76251.76251.763总成本费用万元20021.0913841.5716489.9420021.0920021.0920021.095增值税万元790.47513.81632.38790.47790.47790.476利润总额万元5730.9114241.7817664.965730.915730.915730.918应纳税所得额万元5730.9114241.7817664.965730.915730.915730.919企业所得税万元1432.733560.454416.241432.731432.731432.7310税后净利润万元4298.1810681.3413248.724298.184298.184298.1811可供分配的利润万元4298.1810681.3413248.724298.184298.184298.1812法定盈余公积金万元429.821068.131324.87429.82429.82429.8213可供投资者分配利润万元3868.369613.2111923.853868.363868.363868.3614应付普通股股利万元3868.369613.2111923.853868.363868.363868.3615各投资方利润分配万元3868.369613.2111923.853868.363868.363868.3615.1项目承办方股利分配万元3868.369613.2111923.853868.363868.363868.3616息税前利润万元5730.9114241.7817664.965730.915730.915730.9117息税折旧摊销前利润万元6123.9214634.7918057.976123.926123.926123.9218销售净利润率%16.69%63.81%64.31%16.69%16.69%16.69%19全部投资利润率%38.81%96.46%119.64%38.81%38.81%38.81%20全部投资利税率%45.87%45.87%45.87%45.87%21全部投资回报率%29.11%72.34%89.73%29.11%29.11%29.11%22总投资收益率%29.11%72.34%89.73%29.11%29.11%29.11%23资本金净利润率%29.11%72.34%89.73%29.11%29.11%29.11%九、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。十、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。（六）财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。undefined2、社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的