证券从业资格证法律法规证券公司信用业务备考资料.doc

证券从业资格证法律法规证券公司信用业务备考资料 考试栏目组为你提供“证券从业资格证法律法规证券公司信用业务备考资料”，希望能在你考试前多为你巩固知识，想知道更多知识内容，关注一下网站吧！ (一)证券公司融资融券业务管理的基本原则 1.合法合规性原则 2.集中管理原则 3.业务隔离原则 4.了解客户原则 (二)证券公司融资融券业务资格的取得 证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件 (1)具有证券经纪业务资格; (2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险; (3)公司及其董事、监事、高级管理人员最近 2 年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形; (4)财务状况良好，最近 2 年各项风险控制指标持续符合规定; (5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实; (6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷; (7)信息系统安全稳定运行，最近 1 年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试; (8)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员; (9)中国证监会规定的其他条件。 【口诀】经纪业务已拥有，三方投诉都建立;专业人员都具备，老板 2 年不受罚;财务状况要良好，风险 2 年符指标;技术系统已通过，1 年没有大事故。 (三)融资融券业务的决策授权体系 董事会(负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模) 业务决策机构(负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率(费率)、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类)业务执行部门(负责融资融券业务的具体管理和运作，制订融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督) 分支机构(在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作) (四)融资融券业务的账户体系 证券公司的账户体系 融券专用证券账户 用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。 客户的账户体系 (五)融资融券业务的客户 客户的选择标准 从事证券交易时间：从事交易的时间连续计算满半年以上。 账户状态：开户手续齐全，交易结算状态良好。 信誉状况：信誉良好。 资产状况：具有符合要求的担保品和较强的还款能力。 投资风格及业绩：投资风格稳健，有一定风险承受能力。 关联关系：非证券公司股东或关联人。 (六)相关交易要素 1.标的证券【股票、证券投资基金、债券、其他证券】 2.保证金和担保物管理 证券公司向客户融资、融券，应当向客户收取一定比例的保证金，除现金外，保证金可以证券充抵。证券公司向客户收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部资金，整体作为客户对证券公司融资融券所生债务的担保物。 2.保证金和担保物管理 可充抵保证金的证券的折算率 融资融券保证金比例及计算 (1)投资者融资买入证券时，融资保证金比例不得低于 100%。 融资保证金比例=保证金/(融资买入证券数量买入价格)100% (2)投资者融券卖出时，融券保证金比例不得低于 50% 融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量卖出价格)100% 保证金可用余额 指投资者用于充抵保证金的现金、证券市值及融资融券交易产生的浮盈经折算后形成的保证金总额，减去投资者未了结融资融券交易已占用保证金和相关利息、费用的余额。保证金可用余额=现金+(可充抵保证金的证券市值折算率)+(融资买入证券市值-融资买入金额)折算率+(融券卖出金额-融券卖出证券市值)折算率-融券卖出金额-融资买入证券金额融资保证金比例-融券卖出证券市值融券保证金比例-利息及费用。 客户担保物的监控 证券公司应当对客户提交的担保物进行整体监控，并计算其维持担保比例【逐日，不得低于 130%】。维持担保比例是指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例。 维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买入金额+融券卖出证券数量当前市价+利息及费用总和)? 除下列情形外，任何人不得动用证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资 金账户内的资金：【基于客户用途】 为客户进行融资融券交易的结算; 收取客户应当归还的资金、证券; 收取客户应当支付的利息、费用、税款; 按照该办法的规定以及与客户的约定处分担保物; 收取客户应当支付的违约金; 客户提取还本付息、支付税费及违约金后的剩余证券和资金; 法律、行政法规和该办法规定的其他情形。 (七)监管规定 证券公司或其分支机构违反证券公司融资融券业务管理办法，中国证监会或者其派出机构可采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令公开说明、责令参加培训、责令定期报告、暂不受理与行政许可有关的文件、暂停部分或者全部业务、撤销业务许可等相关监管措施;依法应予行政处罚的，依照证券法行政处罚法等法律法规和中国证监会的有关规定进行处罚涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。 (一)概念 转融通业务是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动。 【证券金融公司开展转融通业务，可以使用的资金和证券】 1.自有资金和证券; 2.通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券; 3.通过证券金融公司的业务平台融入的资金; 4.依法筹集的其他资金和证券。 【证券金融公司的资金用途】 1.除用于履行