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文档简介

职务说明书(出纳员)文件编号_ 拟 制_核 准_ 生效日期_一、 基本资料1. 职务名称: 出纳员 2. 直接上级职位 总会计师 3. 辖员人数 人 4. 定员人数 1 二、 工作概要1、 工作摘要按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务等相关财务业务。2、 职务说明编号工作任务的内容权限管制基准工作规范号1 严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。需报审后承办2根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额需报审后 承办3按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失需报审后承办4掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞需报审后承办5保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿需报审后承办 6保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续需报审后承办 7三、 任职资格1、 学历要求所需最低学历专业大学本科会计财务等相关专业2、所需技能培训培训科目培训期限财务管理，公共关系，生产管理，质量管理 1年国家薪资、福利
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