差旅费用报销制度.docVIP

差旅费用报销制度 1.02.03.03.13.23.34.04.14.1.14.1.24.1.34.1.44.24.2.14.2.24.34.3.14.44.4.14.4.2目的规范出差人员的费用报销，保证出差人员工作与生活需要。 适用范围适用于公司本部和非独立核算分公司、管理处人员的差旅费用报销；独立核算的分公司、管理处人员差旅报销，遵照分公司、管理处财务管理制度。 审批权限董事长和总经理负责审批公司领导人员出差申请。 总经理和业务主管部门负责人负责审批一般员工的出差申请。 单次报销金额在三千元以下的依次由业务主管部门负责人、公司财务、总经理审批。 三千元及以上的报销，经上述审批程序后，加报董事长审批。 内容出差人员指短期内（一天以上），因公离开本人常规工作所在地，去异地办理公务的公司人员。 包含在出差人员范围内的外出人员因市场拓展业务去异地进行项目商谈的人员；应客户要求到异地现场沟通工作或参加仪式活动的人员；前往异地进行项目巡查的人员；去异地考察和参加会议的人员；去异地执行其它公务的人员。 从事顾问管理工作、管理处筹备前期的项目工作人员因工作需要派驻异地，不属于出差人员，遵循费用报销管理规程和项目人员财务管理规定。 随同有关组织公务外出（如统一组织的会议、展览、考察等）人员，不属于出差人员，但可以视情况发放外出期间通讯补贴，遵循费用报销管理规程。 以上列举范围之外的其他公出人员，由分管领导决定执行本费用报销制度或其他管理规定。 差旅费用在差旅费用报销单载明的费用包括外地差旅机票费、车船费、住宿费、出差补助以及使用交通工具附属费用（如保险费、行李费），其中出差补助为针对出差期误餐、异地通讯、市内交通的补贴。 因公发生的异地业务招待费（如餐饮、礼品、娱乐支出）遵循业务招待费用报销制度，不包含在本费用中，不填制差旅费用报销单。 出差的机票费、车船费指出发地与目的地之间的机场、车站、码头之间的交通工具费，包含抵达或离开目的地时驻地往返机场、车站、码头间的短途交通工具费用，不包含在目的地办事的市内交通费用。 差旅期指出发当日出差起时与返回当日出差终时之间间隔的出差天数，其中出发当日和返回当日属于差旅期的时间相加大于24小时，则合计为一个出差日，否则计为两个出差日。 差旅报销标准长途交通工具使用标准如下交通工具飞机火车轮船长途客车席位经济舱硬卧三等舱以下不限长途交通工具费用及其附属费用凭票据实报销。 出差住宿费以及出差补助标准如下级别住宿费上限出差补助标准（元/天）4.4.34.4.44.4.54.4.64.4.74.54.5.14.5.24.5.34.5.45.05.15.26.0（元/房*天）误餐费通讯费市内交通费公司领导250401030员工xx01020住宿费在标准内凭票据实报销，因特殊情况超出标准额的出差人员，应提前请示分管领导并以网络传签审批补充备案，分管领导同意支出的超限费用允许凭票报销，未报请同意和审批备案的超限费用不予报销。 出差人员取得的住宿费发票应能反映出住宿天数、单价和金额，不能按要求反映的，出差人员应该在发票背面补充列明住宿起讫日期、天数、单价、金额及超限情况。 出差人员前往公司有指定住宿地点的城市出差，必须到该地点住宿；前往项目组出差，项目处能解决住宿的，必须到该地点住宿；住宿地点负有接待任务的另行申请住宿费用。 三位以下（含三位）同性员工前往同一地点出差，只能同住一间房，由其中一人报销住宿费。 对于出差补助的发放，财务部按全额差旅补助抵减出差人误餐、异地通讯、市内交通报销费用后的差额支付。 如全额支付了差旅补助，则不再单独报销误餐、异地通讯、市内交通费用。 差旅费报销程序差旅人员填写网络传签单，列明出差地点、事由、往返时间、拟乘交通工具、住宿天数、出差预算金额，按审批权限提请相关领导审批，传送财务部；因紧急情况来不及网上传签审批，必须事先电话请示，并随后补办审批手续。 审批核准的出差活动，出发地为公司本部的，由行政人事部安排交通工具和建议住宿；出发地为有常规行政人员办公的分公司所在地的，由分公司的行政人员安排交通工具、建议住宿；其他出发地人员经批准后自行安排。 核准后的出差活动结束五个工作日内，差旅人员填写差旅费用报销单，注明出差申请的网络传签单编号，附差旅相关票据，依次提交分管业务负责人、财务、总经理、董事长（限额以上）审核