我国住房公积金制度研究综述.doc

我国住房公积金制度研究综述经济本2009班 凌绍谷指导老师 段艳摘要我国住房公积金制度是一项筹措解决我国城镇职工住房资金的根本制度。建立二十多年来，在帮助广大职工改善居住条件，推进住房保障体系建设，促进房地产业和金融业的发展等方面发挥了较大作用。但在公积金制度不断完善的同时，也出现了许多问题，如覆盖面窄，公积金使用效率低，地区发展不平衡等，对住房公积金制度的发展和中低收入阶层住房问题的解决有着重大影响。本文主要从住房公积金制度的运行现状、存在的问题及其原因以及发展对策三大方面归纳总结现有的研究成果，以期为今后的研究提供参考。关键词： 住房公积金制度，运行现状，存在问题，对策AbstractChinas housing fund system is a basic system of financing to solve Chinas urban workers housing finance. Established more than 20 years， it plays an important role in helping the masses of workers to improve their living conditions， it also promote the construction of housing security system， and the development of the real estate and financial sectors. Continuous improvement in the provident fund system， there are many problems， such as narrow coverage， low provident fund use efficiency ， uneven regional development etc， has a significant impact on the development of the housing accumulation fund system and the low-income housing problems. This article from the running current situation of the housing accumulation fund system， the problems and their causes， as well as the development measures three summarize existing research to provide a reference for future research.Key words： Housing provident fund system， Operational Status， Problems， Countermeasure我国住房公积金制度开始于 20 世纪 90 年代初，其根本宗旨就是为广大中低收入职工家庭在购建自住住房时提供资金帮助。国务院住房制度改革领导小组、财政部和中国人民银行联合发布了建立住房公积金制度的暂行规定的通知，明确住房公积金是一种长期性住房储蓄。1999 年国务院颁布住房公积金管理条例，2002 年3 月又对其进行了修订。住房公积金的本质属性是工资， 是住房分配货币化的重要形式。单位和个人按职工工资的一定比例缴存的住房公积金，其所有权归个人，它具有义务性、互助性和保障性等特征。住房公积金缴存比例实行动态调整机制，一般不低于 5%。一 我国住房公积金制度运行现状彭长明（2009）认为我国住房公积金制度自1991年5月上海市率先推行以来，已逐步在全国各地建立、发展，并成为我国社会保障体系的重要组成部分。经过二十多年的运行，住房公积金制度在推进城镇住房制度改革、支持城镇住房建设、促进住房消费、拉动国民经济增长、构建和谐社会和住房保障体系等方面，发挥了积极的作用，取得了一系列成就。主要体现在：一是帮助广大职工改善了居住条件；二是为推进住房保障体系建设发挥了重要作用；三是促进了房地产业和金融业的发展。二 我国住房公积金制度在运行中存在的主要问题及其原因虽然我国住房公积金制度从建立至今，特别是近年来的较大发展，对住房再生产的发展提供了有效的支持，在支持中低收入者解决住房困难方面，也发挥了较大的积极作用，对我国城镇住房消费保障制度的建设和完善更是发挥了独特的作用。但是，由于住房公积金制度本身设计所存在的一些不够完善的地方，加上运行环境不是很理想，在实施过程中并没有达到预期的目的，也产生了一些问题。张威（2008）认为我国住房公积金制度在运行过程中存在的主要问题在于：1.住房公积金制度建立面窄， 支持力度不够。2.住房公积金风险防范机制不健全。3.现有政策执行不到位和有关政策不明确。4.资金总体使用效率不高，职工缺乏主动性和积极性。5.行政监管体系不健全，监管力度不够。6.住房公积金专户存储制度有待改革。原因在于虽然我国目前实行的公积金制度，形式上与新加坡的中央公积金制度相似，但在解决公积金缴纳者的住房问题上不利。因为首先我国劳动者的工资收入不高，每月按工资一定比例缴纳的公积金数目很小，不足以用来支付住房贷款的月还款额。其次，公积金缴纳的比例采取雇主和雇员同比例缴纳的方式，客观上加重了部分经济效益不好的企业的负担， 阻碍其发展。最后，公积金利率水平较低，挫伤缴纳者的积极性。同时陈蕴琦（2008）认为我国住房公积金制度在运行中存在较多问题：1.住房公积金覆盖率较低，融资渠道窄。因为住房公积金在实施中扩大覆盖面难度较大，如一些民营企业、城镇私营企业、外商投资企业的职工还未建立住房公积金制度。大量自由职业者、进城务工人员，要在城市买房或租房居住，但目前住房公积金并没有覆盖到他们身上。2.住房公积金缴存比例不规范、差距大，形成了分配不公。因为对于行政事业单位的职工，住房公积金由财政负担，而一些财政困难的地方，有的则不能为职工缴存住房公积金。而对于企业职工，由于近几年不同行业、企业的收入差距拉大，各地执行的住房公积金占职工工资收入的比例由 5% 到20%不等，进而造成新的分配不公，影响到国民收入的初次分配。3.住房公积金制度使用上的不公平。参与公积金缴存的购房人可获得优惠利率贷款，而购房人多是中高收入者，较低收入者购房因贷款所需数量大而不能满足需要。4.住房公积金保障功能单一，作用减弱。全国住房公积金的个人贷款率一直徘徊在 50%左右，公积金作为政策性住房金融作用受到限制，国家现行政策没有统一的规定，各地自行出台的政策存在很大差异。公积金可以用于购房或维修住房，但不能用于租赁住房，导致无力购房的低收入家庭享用不到缴存的住房公积金。5.住房公积金管理不规范。大多数住房公积金管理中心尚未建立起有效的岗位责任制度和内部审计制度，缺乏内部管理，资金管理分散。邹江山（2011）认为：住房公积金运行中存在的问题1.使用效率不高，资金大量沉淀。因为：第一资金的安全性要求高，使用渠道单一；第二贷款手续繁琐、限制多，门槛高；第三支取条件严格，提取数额受到限制；第四政策障碍，有些人无法享受；第五部分地区房价绝对水平较低，消费者还不习惯负债消费，致使使用效率偏低。2缴存额差距大，使用上分配不公。由于住房公积金管理条例 未规定缴存基数的上限，加之不同行业和单位之间的工资收入差距悬殊，造成缴存基数差距大，分配不公。3覆盖面窄，受惠人数有限。主要原因为单位缴存住房公积金的意识不强，职工对住房公积金制度的认识不够，住房公积金的归集执法力度不够。总而言之，大多数学者都认为我国住房公积金制度运行中存在的主要问题包括了：1.住房公积金制度覆盖率较低，覆盖面较窄；2. 住房公积金使用率不高；3.住房公积金制度发展呈现地区性与阶段性的不平衡现象；4.住房公积金的风险管理问题日益突出；5.住房公积金制度互助性作用体现不充分；6.住房多样化需求得不到满足；7.住房保障力度偏低；8.住房公积金对富人和穷人的购房能力没有发挥调节作用等等。三 完善我国住房公积金制度的对策及建议由于我国住房公积金制度全面开展的时间还较短，在其发挥积极作用的同时，也出现了一些不适应的地方，暴露出了不少问题。因此有必要对这一制度进行完，使其受益于更多人员。张威（2008）认为完善住房公积金政策的建议有：1.改变公积金管理中心管理模式。简化手续，减轻政府的综合协调压力，提高中心管理，运用公积金的主动性和灵活性，密切中心与各单位的关系，强化政策与实际执行情况的融合，保证专款专用、防止公积金挪作他用和资金流失。2.加大住房公积金归集力度。扩大公积金的缴存范围，如：1.降低进入门槛，同时规定住房公积金缴存额上限。2) 要把住房公积金纳入强制实施的社会保障体系，依法推进非公有制企业建立住房公积金制度。3) 考虑创立公积金受益凭证，对公积金缴交额的证券化，采取市场利率运作，使职工购买公积金可以得到资金的增值。如果再考虑让公积金受益凭证流通转让，其效果将更加明显。4) 探索研究建立住房公积金制度与住房储蓄制度的结合，特殊群体允许以个人名义连续缴存住房公积金并对其制订特殊的贷款政策，以扩大政策受益面。3.通过运营实现住房公积金保值增值.如坚持以扩大个人住房贷款为第一使用投向; 增加使用公积金购买国债的规模，有效压缩沉淀资金数量；适当扩大购买债券品种的范围。同时，还要降低住房公积金风险: 1) 适当扩大住房公积金贷款范围。2)全面推行个人住房转贷款。3) 应灵活设定个人住房贷款利率。4)以人为本，采取灵活的还款方式，实行个人住房公积金贷款还款方式的多元化。4.开展住房公积金货款证券化试点。5.形成市场主导型的政策性住房金融制度。陈蕴琦（2008）针对公积金制度在实施中存在的问题，结合我国国情，借鉴世界各国的成功经验，在制度上予以五个方面的改进。1.扩大住房公积金制度覆盖对象。2.建立住房公积金灵活缴存比例的调控机制。3.调整房地产信贷结构，多为中低收入阶层提供按揭担保等政策性融资业务。如降低首付款比例， 提高贷款额度， 延长贷款期限，保障中低收入群体住房需求。4.扩大公积金投资渠道，促进公积金保值增值。5.拓展住房公积金的使用途径，增加住房保障金融品种，充分发挥社保功能。可把公积金“个人积累制”逐步纳入“统筹管理”的社保账户，扩大公积金的社保功能。另外，可以扩大公积金使用方向，除了用于房屋购买、自建、装修和维修外，还可以用于低收入家庭支付房屋租金等。邹江山（2011）表示：应该1.加大宣传力度，严格征缴执法。2.推进制度建设，实现公平分配建立系统、规范、完整的应建立住房公积金制度的单位和职工信息资料库。同时，应进一步规范住房公积金缴存比例和基数，实行最高限额和最低保障额制度，控制缴存差距，规范缴存行为，实现公平分配。3.加强资金管理，实现安全有效增值。4.提高贷款限额，放宽贷款条件，降低贷款利率。及时调整贷款限额。5.简化贷款手续，提高使用率。6.创新贷款品种，充分发挥作用。综上所述，专家学者们大多认为完善我国住房公积金制度的对策有：1.扩大住房公积金制度覆盖范围；2.扩大公积金用途和提高公积金利用率；3.规范住房公积金缴存比例，缩小差异；4.加强住房公积金的归集、使用和管理；5.合理确定住房公积金缴存限额；6.个人公积金账户可用于房屋租赁、装修及物业管理费；7.调整住房公积金存、贷款利率政策，提高保障强度；8.向广大中低收入者倾斜。结束语我国住房公积金制度建立的根本目的，是充分发挥公积金低存低贷的政策优势，加快解决城镇中低收入居民家庭的住房问题，其作为我国城镇住房制度改革的重要内容之一，长期以来增加了住房的有效需求，为加快住房建设奠定了经济基础。但是，提高住房公积金的运用效率，健全住房公积金运用机制，完善住房公积金管理体制不是一件一蹦而就的事。因此，在现有住房公积金制度体制下，我们必须努力建立起一整套行之有效的风险防范体系，扎实做好公积金贷款的风险管理工作，逐步构建起完善的公积金法律、政策体制，使住房公积金安全营运，广大缴交住房公积金职工尤其是中低收人阶层的切身利益得到体现，让他们“住有其所”，从而实现我国住房公积金制度的设计初衷。参考文献 1张威.论我国住房公积金制度发展J.山西建筑,2008,28:214-215.2陈蕴琦. 浅析我国住房公积金制度的现状和发展对策J.山西财经大学学报(高等教育版),2008,S2:5. 3邹江山. 住房公积金存在的问题及对策J. 中国科技信息，2011，16:205. 4柳鹏.我国住房公积金制度研究综述J. 黑龙江对外经贸,2011，08:151-152.5彭长明.我国住房公积金制度的缺陷及对策J.湖南工业职业技术学院学报，2009，9(1):36-37，40.6尹小斐. 浅议住房公积金制度中存在的问题与对策J.中国商界(下半月)，2009，11:252-253.7张兴文. 浅谈我国住房公积金制度存在的问题及对策J.中国证券期货，2010，04:76-77.8陈酉宜.我国保障性住房政策实施过程中存在的问题及对策J. 经济纵横，2010，11:78-81.9肖文.浅谈我国住房公积金制度及管理中存在的问题及对策J. 中国集体经济，2010