财务差旅报销制度.doc

财务差旅报销制度 差旅费报销制度为配合“杜绝日常浪费、控制管理漏洞”活动展开及规范公司相关差旅费，特修订本暂行规定。 一、差旅费的定义及分类差旅费用是指各公司员工外出（指国内范围）公干期间为完成预定任务所发生的必要合理的费用，具体包括在途交通费（包括乘坐火车、轮船、飞机、汽车等交通工具所发生的费用）；住宿费、出差地市内交通费、伙食费用；其他公务杂费（包括但不限于培训费、会议费、邮电费、文件复印打印费等）。 二、适用范围本规定适用于除公司高管人员、销售业务员及特殊人员外的所有员工。 三、出差登记表出差人员出差回来后请填写出差登记表如下，在报销差旅费的同时上附此张表。 出差登记表出差人员姓名随行人员姓名报销费用出差时间出差地点交通工具出差行程日期出发地目的地出发时间到达时间交通工具交通费住宿地备注 四、出差交通工具的规定及出发地市区交通费出差原则上不得乘坐飞机和软卧；400公里以内的，以座位票为准。 有特殊情况，必须经分管副总事先批准，否则超标部分个人自理。 公司所在地出发（及到达）机场或车站的市区交通费，须以注明日期的真实相关发票为准实报实销；如公司已安排车子接送则不予报销以上费用。 五、出差地相关费用规定包括出差地住宿费、出差地市内交通费、伙食费用。 采用费用包干的形式，以在出差地住宿的天数为基数。 包干的标准（最高限额）如下出差地分类部门经理费用标准/一般员工费用标准（元/天）住宿费交通费伙食补助费三类地区地级市及乡镇260/240156/14452/4852/48二类地区大连、青岛、宁波、温州、厦门、长沙、三亚以及除一类地区以外的省会城市280/260168/15656/5256/52一类地区北京、上海、深圳、广州、重庆、天津360/320216/19272/6472/64例外如在出差期间接受其他单位接待的，则不按上述包干标准核审发放。 去外地参加各种会议、培训，支付参会费或培训费中已包括了相关费用的，则不按上述包干标准核审发放，在报销时请出示相关的会议或培训的证明文件（如会议通知）。 (一)住宿费开支标准说明1.住宿费开支标准以真实票据为凭，按自然实际住宿夜计算。 2.出差员工在往返交通工具上过夜的当晚不补助住宿费部分。 3.参加政府的公务活动，有指定的宾馆时，若超过公司制订的住宿标准时，需请示分管副总或出示相关证明文件后方可报销。 (二)交通费开支标准说明1.应首选机场巴士或车站巴士作为标准的往来机场车站的交通工具。 2员工出差当天来回的，交通费参照上述标准核定。 3.出差期间发生的订票费和往返机场或车站所产生的市内交通费用，员工报销时，必须提供详细的乘车地点、时间和金额等信息，同时采用此事项真实的发票，经核实后方可在标准外据实报销,如不按以上要求填写，一律认定为包干费标准以内费用。 4.出差员工在出差出发的当天在交通工具上过夜的不补助出发当天的交通费。 5.出差使用公司车辆出行的，不补助出差期间交通费。 (三)伙食补助费开支标准说明1.出差员工在往返交通工具上过夜，伙食补助费参照上述标准核定； 2、员工出差当天来回的，伙食补助费参照上述标准核定，但同时遵循以下的原则在出差城市待6小时以下的，按半天计；在出差城市待6小时以上的，按一天计。 六、出差地发生的公杂费用出差人员外地出差发生的其他公务杂费，凭发票据实报销。 七、出差人员在外出期间所发生的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用不得报销。 八、出差地发生的费用一律以发生地当地的相关票据作为报销的依据，否则财务有权不予认定。 九、如包干费用发生节约和超过标准的情况，从个人当月的工资中支付或扣除。 十、出差期间发生的业务招待费需事先经分管副总审批，否则一律不予报销。 十一、出差员工趁出差之便，事先经上级领导同意批准就近返家省亲办事的，其绕道车船费由个人自理。 并不报销在家期间的出差生活补贴、住宿费及市内交通费。 十二、由于特殊原因，不能遵照上述标准执行，事先请示分管副总审批，出具相应的审批申请。 十三、出差人员应于出差返回后的5个工作日内将业务部门审核完成的差旅费报销单交到公司财务部审核，当年费用一般要求