公司差旅费报销制度(适用普通公司)

公司差旅费报销制度（草稿）为了规范公司经费开支，保障出差人员工作与生活的需要，提高管理效率，结合公司实际情况，特制定本制度。一、 差旅费报销标准差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、交通费（含乘飞机费用）、补助费等。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销，交通费凭原始单据报销，补助费一般按出差的合并天数计算。1、差旅乘坐交通工具标准：人员/交通工具飞机火车（高铁/动车）长途汽车出租车董事长实报实销总经理普通舱二等座/硬卧实报实销实报实销经理预申请二等座/硬卧实报实销实报实销其他人员二等座/硬卧实报实销预申请（1）乘坐其它交通工具，超出上述标准的部分由个人承担。（2）因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭发票报销。员工经批准乘坐飞机的，其往返机场的专线客车费用可凭据报销。（3）乘坐火车，白天为硬座；从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过十二小时的，可购硬卧铺票报销；（4）所有市内(出差城市）交通费（包括公交车费、出租车费、三轮车费等交通费）根据实际实报实销；出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：a.出差目的地偏远，没有公共交通工具的；b.携有巨款或重要文件须确保安全的；c.时间紧迫的、夜间办事不方便的：d.陪同重要客人外出的。（5）自驾车报销标准（含油费、过路费）：为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在董事长特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。里程报销金额150公里内150元/车150-300公里500元/车300-600公里700元/车600公里以上1000元/车（封顶）2、差旅住宿标准：人员/地区一线城市（北上广深）二线城市（省会城市）三线城市董事长实报实销总经理300元/天200元/天180元/天经理300元/天200元/天180元/天其他人员260元/天180元/天160元/天（1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经董事长批准方可报销。（2）其他人员如同上级职务或职称人员一起出差，因工作需要，其他人员可随同住宿，享受上级职务或职称相同的标准。（3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性两人同时出差，按一个房间标准报销，副总以上人员出差，可单独住宿。（4）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。(凡在车上、船上过夜，不在报销住宿费)（5）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。3、差旅补助标准：人员/地区一线城市（北上广深）二线城市（省会城市）三线城市董事长60元/天50元/天40元/天总经理60元/天50元/天40元/天经理60元/天50元/天40元/天其他人员60元/天50元/天40元/天4、差旅招待费标准：在出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得董事长同意。回公司后凭票据填写报销单，经董事长核准签字后财务部方可审核报销。等级膳食费用酒水费用烟娱乐及礼品贵宾100元/人，但最高每桌次不超过1000元80元/人，但最高每桌次不超过800元400元/次可并用，但需每次经董事长专批对象及额度重要客人80元/人，但最高每桌次不超过800元70元/人，但最高每桌次不超过700元300元/次不可并用，至多选一项，但需每次经董事长专批对象及额度普通客人60元/人，但最高每桌次不超过600元60元/人，但最高每桌次不超过600元200元/次不可用5、通讯费补助办法出差人员因业务需要产生的长途漫游通讯费，凭单据实报实销。二、差旅费的具体报销办法（1）因公出差员工须提前填写出差申请单，经董事长批准后方可出差。（2）出差借款，遵循“前账不清、后账不借”的原则；因公出差借支，在出差申请单上写清借支金额，然后填写借支单，写清借款人、部门、用途、金额等事项，经董事长审批后方可到财务借款。（3）出差人员回公司后，应在七日内填写“费用报销单”，后附所有本次出差申请和出差原始报销凭证，在规定的限额内，经董事长审核后方可报销，过期不予报销。 （4）以上费用必须在实际发生后按标准报销（必须提供正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容）。员工出差可