现金管理系统(企业端)白皮书.doc

现金管理系统平台现金管理系统平台 CMSP 企业端应用技术白皮书企业端应用技术白皮书 北京科技有限公司北京科技有限公司 ExcelsoftExcelsoft TechnologyTechnology SolutionsSolutions LimitedLimited hk 目录目录 一 概述 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 1 1现金管理业务分析 1 2现金管理系统和企业ERP系统 财务系统的关系 1 3现金管理系统平台 二 现金管理系统 企业端 应用架构 三 现金管理系统 企业端 功能描述 3 1交易结算 3 1 1 汇兑 3 1 2 签发银行汇票 本票 3 1 3 预约提现 3 1 4 支票挂失 3 1 5 申购支票 3 1 6 代发工资 3 2集团资金管理 3 2 1 集团资金划拨 3 2 2 到帐通知 3 2 3 现金概预算管理 3 2 4 现金使用限额监控 3 3综合查询 3 3 1 帐户信息查询 3 3 2 票据信息查询 3 3 3 集团资金信息查询 3 3 4 额度信息查询 3 3 5 收费明细查询 3 3 6 其他信息查询 3 4系统管理和报表统计 3 4 1 操作员管理 3 4 2 系统参数配置 3 4 3 数据字典维护 3 4 4 资金归集参数维护 3 4 5 分支机构和员工信息的维护及查询 3 4 6 贸易伙伴信息维护及查询 3 4 7 帐户组设置 3 4 8 统计报表 3 5企业端接口 四 现金管理系统业务安全 五 现金管理系统网络架构 六 公司简介和成功案例 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 一一 概述概述 1 1 现金管理业务分析现金管理业务分析 随着金融改革 金融创新的深入 商业银行为其客户提供更好 更优质的服务 不仅 是为了满足客户不断增加的需求 而且成为商业银行增强其自身竞争实力的内在需求 企 业银行系统 使得商业银行的企业客户足不出户就能得到各种优质的在线金融服务 已经 越来越多地得到了各家商业银行的关注 现金管理业务是商业银行为优质企业客户 尤其是一些全国性的或者跨国性的大中型 企业提供的一项新的增值服务内容 这里所指的 现金管理 囊括了企业收款 付款 融资 投资等现金流转以及相关信 息汇总 传递等一系列服务组合 在中国 规模越来越庞大的集团型企业资金的统一管理 是一道著名的难题 他们不可能像银行一样投巨资建立遍布全国的资金网络 因此 这些 集团企业的现金管理方法 一般是遍布全国的各个分支机构分别开立账户 总公司要了解 分支机构的资金状况 需要分支机构逐级上报财务报表 基本无法及时掌握分支机构的资 金状况和快速调度各分支机构的资金 而在同一个时间 有的分支机构资金有余 低息闲 置在银行账面上 另外的分支机构则可能资金紧张 需要高息向银行贷款 所以 迫切需 要商业银行为期提供更为方便快捷的现金管理服务 对于银行来说 通过建设现金管理系统 既可锁定大客户的存贷款 获取中间业务 收入 又可提高客户忠诚度 稳定优质客户群 其中的好处不言而喻 具体来讲 银行所 提供的现金管理服务包括以下内容 在现金流入环节提供收款服务 协助企业客户快速集中资金 在现金流出环节提供付款服务 协助企业客户简化支付手续 对付款集中控制 降低付款成本 在收付款服务的基础上 提供流动资金头寸管理服务以及风险管理服务 银行通 过提供短期投资 融资以及避险工具 协助客户统筹规划全部流动资金 有效控制 流动资金头寸和风险 提供现金运动过程的信息增值服务 以配合客户施实有效的业务控制 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 同样 在采用了商业银行的现金管理系统服务以后 企业客户可以通过银行的不同 分支网点为集团企业的各个下属机构提供有效的资金集中调配机制和账户动态管理能力 最大限度提高企业的资金利用率和资金流动性 通过现金管理服务 企业可以将现金的流 动进行良好的调度 使现金占用量达到最低 即在一定的业务处理过程中 把将来一段时 间内将要发生的现金收支结合起来 争取现金的流入与流出实现同步进行 以大大降低现 金的总体性占用 具体来讲 集团企业实施现金管理系统以后 可以 提高资金使用效率 通过快速的收款 减少资金在途时间 将应收款迅速转化 为账内营运资金 减少现金冗余 保持最佳资金头寸 降低资金使用成本 将现金用于合理投资 提高资金收益 集中控制收付款 提高财务管理水平 促进资金流 信息流和物流的紧密结合 优化业务流程 即资金的收付与企业 的商务活动过程更好的配合 如付款与采购 收款与销售的结合 例如 位于我国东北的一家国有大型石油集团企业 最近在进行财务分析时发现了出 乎意料的结果 他们通过某商业银行的提供现金管理系统 集中了本集团企业 100 亿元资 金 一年获得财务收益 300 万元 节约财务费用 600 万 900 万元 目前 国内许多商业银行已经开始开展现金管理服务 开展了新一轮对优质客户的争 夺战 对于大中型集团企业来说 抓住这一契机 提升自己的现金管理水平 提高资金利 用效率 降低资金风险 也是进一步改善自己经营管理状况 强化竞争优势的重要课题 1 2 现金管理系统和企业现金管理系统和企业 ERP 系统 财务系统的关系系统 财务系统的关系 要区分好现金管理系统和企业 ERP 系统 财务系统之间的关系 传统的财务信息系统 主要的特点是用于事后收集和反映财务数据 在管理控制和决策 支持方面的功能相对较弱 另外 系统的信息处理一般都是对手工财务职能的自动化 系统的 结构是面向任务和职能的 这对满足会计核算的要求来说已经足够 但在业务流程的监控和与 其他系统的集成性上还需要加以完善 ERP 企业资源规划系统 系统由 MRP MRPII 等系统发展而来 近年来在以生产制造 行业为主的各个行业中得到越来越多的重视和应用 其宗旨是将企业的各方面资源 人力 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 资金 信息 物料 设备 时间 技术等方面 充分调配 平衡和优化 为企业提高资金运 营水平 建立高效率供销链 减少库存 提高生产效率 降低成本 提高客户服务水平提 供强有力的工具 一般来讲 一个完整的 ERP 系统包含以下子系统 营销管理子系统 集成计划分系 统 成本控制子系统 供应管理子系统 库存管理子系统 车间管理子系统 产品数据管 理子系统 设备管理子系统 质量管理子系统 财务子系统 人事组织子系统等 无论在传统的 MRP 或是在 ERP 中 财务管理始终是核心的模块和职能 财务管理的对 象是企业资金流 是企业运营效果和效率的衡量和表现 因而财务信息系统一直是各种行业的 企业实施 ERP 时关注的重点 但是 无论是传统的财务系统 还是现代的网络化的集团财务管理系统 甚至包括一个 功能完备的 ERP 系统中的财务子系统 就现金管理业务而言 其功能优势可以在于及时汇总企 业内不同下属企业的经营管理 现金流动信息 却无法根据汇总的信息 实时调整不同分支机 构的现金头寸 减少现金冗余 提高资金利用效率 此外 也无法集中高效的控制收付款 更 谈不上在整个企业集团范围内优化业务流程 提高资金周转速度 而这一切 由于目前集团性 企业的资金管理方法是在遍布全国 甚至全球范围 的各个分支机构分别开立账户 所以只能 借助商业银行遍布全国的网点来进行 现金管理系统和企业集团的 ERP 系统或者财务系统 实施的角度不同 解决的问题也不 同 但是 要实现预期的现金管理目标 却需要这几个系统协同运作 缺一不可 少了任何一 个系统 现金管理业务都不能达到预期的效果 1 3 现金管理系统平台现金管理系统平台 目前 许多商业银行推出了企业银行系统 企业用户在其办公室或其它地点 使用电 子设备 如 PC 终端 通过公用网络 如电话网 Internet 等 连入商业银行的企业银 行系统后 就可以办理帐务数据查询 资金转帐 委托代理等各项金融业务 或者获取各 类金融信息服务 但是 传统的企业银行一般只能实现基本的 普遍的对公业务需求 提供一些大众化 的对公服务内容 服务对象主要针对中小企业客户或者与商业银行业务不密切的企业客户 综合来讲 传统的企业银行系统存在两大缺点 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 业务功能有限 无法满足市场发展和很多优质客户提出的需求 尤其是对于一 些集团性的企业 跨国性的企业 对其现金管理方面很多特殊的要求 更是无 法满足 对于跨中心的业务很难满足 公司的 CMSP cash management system platform 系统就是应这一需求而研发的新一 代企业银行系统 该系统不仅仅能满足传统的对公业务要求 还拓展了很多新兴的业务 包括集团资金调拨 资金归集处理和到帐通知 票据业务等等 对商业银行和企业之间的 现金管理业务给予了充分的支持 志鸿英华的 CMSP 系统分为银行端现金管理应用和企业端现金管理应用 也可以称为 客户端应用 两部分 这两部分应用互相协作 密不可分 通过这一套系统 商业银行可 以为自己的优质企业客户提供功能完善的现金管理服务 其中 企业端的现金管理应用是企业客户接入银行现金管理系统系统的窗口 主要负 责客户管理 客户联机交易接入 客户批量交易的发起和接收等功能 通俗地说 就是安 装在企业客户办公电脑上的现金管理系统及其配套系统 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 二二 现金管理系统 企业端 应用架构现金管理系统 企业端 应用架构 整个现金管理系统企业端应用分为三个层次 业务处理层 系统支撑层和数据接口 层 业务层处理具体现金管理的业务 发起各种结算 资金管理 综合查询 统计分析 方面的处理请求 系统支撑层提供一些系统正常运行所必需的参数设置 人员管理 权限设置等功能 数据接口层一方面和企业 ERP 系统 财务系统进行数据交换 另一方面 还和广域 网上的其他节点 例如 企业集团总部 同级商业银行等 进行信息交换 例如各种业务信 息的传递 包括必要的信息传输安全控制功能等 三三 现金管理系统 企业端 功能描述现金管理系统 企业端 功能描述 志鸿英华的 CMSP 系统分为银行端现金管理应用和企业端现金管理应用 客户端应 用 两部分 在本白皮书中重点描述企业端的现金管理应用 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 3 1 交易结算交易结算 3 1 1 汇兑汇兑 通过企业端现金管理应用 企业可以处理三种类型的汇兑业务 普通汇兑 企业集 团总部发起的分 支公司帐户之间的划款 分 支公司发起的本级帐户的对外支付 若收付款双方都在同一商业银行开户 则可以实现实时到帐 若收款方在其他商业银行开户 需要在主办行落地做后续处理 3 1 2 签发银行汇票签发银行汇票 本票本票 企业内部的操作人员可以通过现金管理系统的企业端应用发起签发银行汇票 银行 本票 交易 送主办银行做 落地 处理 银行柜员按照接收到的交易请求信息扣帐 打印出银行汇票 银行本票 然后由银 行指定人员将银行汇票 银行本票 送到企业 企业人员将已办好的汇票申请书 本票申 请书 和银行人员交换银行汇票 银行本票 3 1 3 预约提现预约提现 银行接到该指令后不做帐务处理 在企业客户指定的时间内按要求的各种面值准备 足够现金等待企业客户派员来提取 3 1 4 支票挂失支票挂失 企业操作人员通过现金管理系统的企业端应用对遗失的支票进行挂失 系统直接调 用银行后台支票挂失交易 无须银行做落地处理 客户还须到银行办理正式的挂失手续 3 1 5 申购支票申购支票 可以通过现金管理系统的企业端应用发起申购支票交易 银行收到指令后做 落地 处 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 理 即柜员凭打印出的 落地业务凭证 做企业购买支票交易 然后企业通过自取或银行送 达的方式来领取支票 3 1 6 代发工资代发工资 通过现金管理系统的企业端应用 企业可以维护员工信息表或将其他途径生成的符 合规定格式的工资文件入库 再发起代发工资指令 银行落地接收指令 进行扣收客户工 资款和接收员工工资文件 最后提交主机进行批处理 系统自动批量将工资转入各员工储 蓄帐户 3 2 集团资金管理集团资金管理 3 2 1 集团资金划拨集团资金划拨 企业集团客户通过现金管理系统的企业端应用向银行发起各种指令 随时在集团内 部的各帐户之间调拨资金 以满足其整体流动性管理的需要 资金划拨弥补了批量资金归集和实时资金归集的不足 为企业提供了一种灵活的资 金管理方式 集团资金划拨基于后台资金归集关系的建立 而且只对批量归集关系生效 集团资金划拨的几种方式 资金上划 上级企业从下级企业帐户中上划资金到自己的帐户 资金下拨 上级企业将自己企业帐户的资金下拨给下级企业 资金上存 下级企业将资金上存到上级企业帐户 资金支取 下级企业从上级企业帐户上支取资金到自己的帐户 此外 系统实现如下资金划拨辅助功能 对帐单打印 拨付凭证打印 日志记录 3 2 2 到帐通知到帐通知 到帐通知是银行处理完由企业客户发起的支付业务 如网上支付 后主动通知收款 人 或银行处理完借记客户帐户的业务后主动通知付款人 或银行处理完贷记客户帐户的 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 业务后主动通知收款人 通知的手段有电子邮件 传真 手机短信 电话 或通过与企业 之间的专线等等 现金管理系统的企业端应用是到帐通知的一种重要的实现方式 到帐通知的内容包括 交易日期 起息日期 电子支付流水号 付款客户参考号 付款人帐号 户名 开 户行 收款人帐号 户名 开户行 交易金额 凭证种类 号码 摘要 附言等 3 2 3 现金现金概预算管理概预算管理 集团公司根据内部的现金管理制度 受理各下属企业的现金使用概预算申请 申请审 批 总部对各下属企业资金的自动划拨或者手工划拨 各下属企业现金余量的监控 现金 使用情况的监控等 具体包括如下功能 现金使用概预算制定 现金使用概预算提交 现金使用概预算审核 本处所描述的概预算管理特指现金使用量的概预算管理 属于现金管理的范畴 所 以需要通过现金管理系统来完成有关概预算的制定 审核 批准过程 现金概预算管理不同于一般企业运行成本 部门运行成本或者项目成本的概预算 与这些概预算有关的处理一般通过企业集团的 ERP 系统处理和完成 并进行有关的控制和 审核 3 2 4 现金使用限额监控现金使用限额监控 集团公司对下属企业每天每笔取现 每天取现和总支出限额 每日留存现金余额进行 必要的限制 针对一些正当原因的超额现金使用 系统也需要予以支持并进行必要的统计和记录 例如通过一定的授权流程支持下属企业在一些特殊情况下越过单笔 单日等支出限额的限 制等 具体来讲 实现如下功能 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 现金使用数据实时采集和上报 限额预警 预警事务处理 超限额授权审批 日志记录 现金使用监控参数设置 现金使用情况汇报 现金使用情况监控 3 3 综合查询综合查询 3 3 1 帐户信息查询帐户信息查询 查询帐户余额 查询帐户明细 查询帐户授权关系 查询多帐户明细 提交多帐户明细 重要凭证查询 银行信息查询 3 3 2 票据信息查询票据信息查询 查询票据买入余额 查询买入票据信息 查询退票信息 3 3 3 集团资金信息查询集团资金信息查询 查询上存资金余额 查询下拨资金余额 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 查询汇总上存余额 查询汇总下拨余额 查询上存支取明细 查询上划下拨明细 3 3 4 额度信息查询额度信息查询 查询授信额度使用情况 查询授信额度使用明细 查询转移 恢复授信额度明细 3 3 5 收费明细查询收费明细查询 对银行扣除的各种手续费信息进行查询 3 3 6 其他信息查询其他信息查询 如汇率 利率查询等 3 4 系统管理系统管理和报表统计和报表统计 3 4 1 操作员管理操作员管理 对操作员的增 删 查 改 冻结 密码修改等功能 此外 提供操作员权限设置 3 4 2 系统参数配置系统参数配置 系统运行参数的增加 修改 删除等维护信息 通讯参数维护 交易种类维护 信息代码维护 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 3 4 3 数据字典维护数据字典维护 不同财务科目 功能菜单 错误信息 业务种类的数据定义的维护 3 4 4 资金归集参数维护 支出限额参数设定 企业留存现金数额设定 资金归集方式参数设定 资金归集方向参数设定 资金归集周期参数设定 最高资金划拨限额设定 上存利率 下划利率设定 法人帐户透支额度设定 3 4 5 分支机构和员工信息的维护及查询分支机构和员工信息的维护及查询 集团公司部门 下属企业的机构管理 记录下属企业名称 联系人 帐号 开户行 等信息 3 4 6 贸易伙伴信息维护及查询贸易伙伴信息维护及查询 贸易伙伴信息管理 记录相关企业名称 联系人 帐号 开户行等信息 3 4 7 帐户组设置帐户组设置 3 4 8 统计统计报表报表 企业集团总部可以针对下属企业现金的流动 使用和管理状况 进行必要的统计和 分析 现金流量统计 支出 收入 现金余量统计 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 现金流量分类统计 按项目现金流量统计 按人员现金流量统计 现金使用异常情况统计 剩余过量或者长期现金不足 现金平均在途时间统计 营业成本表 费用明细表 往来户应收帐统计表 往来户已收帐统计表 应收款帐龄分析表 预计收款统计表 历史数据统计表 往来户应付帐统计表 往来户已付帐统计表 应付款帐龄分析表 资金需求表 3 5 企业端接口企业端接口 现金管理系统的企业端应用 必然会涉及到与企业内部财务管理系统 ERP 系统的接 口 为此 现金管理系统需要具有良好的开放性和可扩展性 提供方便的可编程的数据交 换接口 财务系统接口 银行的主机系统将企业的当日交易明细发送到企业内部财务系统 实现银企自动电 子对帐 ERP 系统接口 通过接口 与企业 ERP 实现 无缝 的集成 通过与企业 ERP 或者财务系统的接口 现金管理系统可以获得部分运行数据 例如一 些业务统计和分析数据 接受部分财务处理指令 或者将现金管理系统的一些返回 结果 服务内容 例如到帐通知 直接送入企业内部运行网络 与 ERP 系统 财务管 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 理系统构成不可分割的一个整体 四四 现金管理系统业务安全现金管理系统业务安全 志鸿英华公司的现金管理系统设计了完整的安全措施 保证了系统网络 应用 通 信 数据等各个层面的安全 保证企业客户的资金划拨方便安全 1 企业客户的身份验证 系统通过采用以数字证书为基础的安全认证体系来鉴别客户身份 从而保证客户交 易信息的可靠性 保密性 这是现金管理系统安全管理的重要环节 2 现金管理企业端业务操作权限的设置 企业可以根据安全控制的需要对自己的操作员定制其操作权限 当操作员在权限设置后登录系统 显示的交易菜单以及可供选择的借方帐户就仅仅 是在权限设置的范围之内了 3 现金管理企业端交易复核 五五 现金管理系统网络架构现金管理系统网络架构 现金管理系统的网络架构见下图 CMSP 系统企业端应用白皮书 北京志鸿英华科技有限公司 网络架构说明 1 企业